פרוטוקול מס' 47

פרוטוקול ישיבת מועצה שלא מן המנין מס' 47

יום שלישי א' טבת תשע"ב (ה- 27.12.11)

משתתפים:

חסדאי אליעזר -- ראש המועצה

אהוד לוי - סגן ומ"מ ראש המועצה

אמנון כרמי -- סגן ראש המועצה

עו"ד זיו סימון -- חבר מועצה

דליה נחום -- לוי -- חברת מועצה

ערן סלוצקי -- חבר מועצה

משה אופיר - חבר מועצה

מוזמנים:

יעקב אוחיון -- חבר מוצעה

עתליה צבי -- מ"מ גזבר המועצה

עו"ד ברוך חייקין - יועץ משפטי

אילן דולב -- גזבר המועצה החדש

חסרים:

פנינה רום -- חברת מועצה

קובי רובשיץ -- חבר מועצה

אשר שטיינמץ - מבקר המועצה

1. דו"ח כספי רבעון שלישי לשנת 2011.

2. אישור תקציב המועצה לשנת 2012.

3. אישור מסגרות אשראי לשנת 2012.

1 ינואר 2012

ו' טבת תשע"ב

י. מועצה 8029

מהלך הדיון:

1. דו"ח כספי רבעון שלישי לשנת 2011

החלטה :

הדו"ח הונח בפני חברי ועדת הכספים. אין לי הערות מיוחדות בנוגע לדו"ח זה.

מה פירוט "המענקים המיוחדים" שנתקבלו עד לרבעון השלישי של

שנת 2011?

בשנת 2011 התקבלו מענקים מיוחדים שאינם מופיעים בתקציב. בחודש יוני

התקבל סך 500 אלש"ח בגין רזרבת שר, בחודש יולי התקבל סך 540 אלש"ח

בגין נזקי הקפאה. כמו כן בסיס מענק האיזון לשנת 2011 גדל בכ- 1,100

אלש"ח, גידול שבא לידי ביטוי במהלך המחצית השניה של השנה.

דו"ח כספי רבעון שלישי לשנת 2011 הונח לעיונם של חברי המועצה.

2. אישור תקציב המועצה לשנת 2012

עתליה :

אמנון :

עתליה :

אמנון :

עתליה :

חסדאל :

זיו :

עתליה :

בניית התקציב לשנת 2012 בוצעה ע'פ ביצוע 2011 תוך התייחסות לדגשים

והנחיות לבניית התקציב של משרד הפנים וכן שיתוף מנהלי מחלקות ומדורים

רלוונטיים ע"ס תכניות עבודה לשנת 2012.

יש מספר נושאים שהועלו בישיבת ועדת הכספים ועדיין לא ניתנו עליהם

תשובות.

לדעתי נושאים אלו לא קשורים לתקציב הרגיל.

תלוי מה נקודת המבט על כך. לדעתי, שתי נקודות חשובות ראויות לדיון:

האחת -- התחייבויות המועצה. לא קיבלנו תשובות לכל השאלות והנושא נותר

פתוח. השניה -- כושר ההחזר של המועצה. יש לכך השלכה על בניית התקציב.

אם ההתחייבויות נרשמו בספרי המועצה, כגון תשלומים לספקים, זה לא קשור

לתקציב לשנת 2012 אלא לתזרים המזומנים ולהתנהלות השוטפת.

אין לכך השלכה על מבנה התקציב אלא על תזרים המזומנים.

לעיתים יש השלכה. למשל, ההסדר המסתמן לתשלום החוב לעירית כפר --

סבא.

ההסכם עם כפר סבא עדיין לא נחתם. חלק מהסכום רשום בסעיף הפרשות

תלויות בספר 3 שאינו חלק מהתקציב. בסעיף זה נרשמת ההוצאה לפי דווח של

היועמ"ש לגבי התביעות התלויות נגד המועצה. ההוצאה נרשמת בשנה שבה

נפתח התיק נגד המועצה, לפי מכפלת הערכת סיכויי הכישלון בסכום התביעה.

כל עוד לא נחתם ההסכם עם כפר סבא אנו נוהגים לפי עקרון חשבונאי זה.

משה :

חסדאל :

דליה:

חסדאי :

היכן המאזן הכספי לשנת 2011?

השנה עדיין לא הסתיימה.

בשעתו המועצה אישרה נטילת הלוואה ע"ס 4 מלש'"ח, אשר סך של 2.5

מלש"ח ממנה יועד לצורך תשלום הסדר החוב הצפוי עם עיריית כ"ס.

המועצה אישרה הלוואה ע"ס 4 מלש"ח לפי הפרוט:

0 אלש"ח עבור הצטיידות בי"ס נופי חורש, 2.5 מלש"ח עבור כיסוי פס"ד

בתביעה של כ"ס ו-1 מלש"ח עבור כיסוי גרעון צפוי בבניית בית הספר.

משרד הפנים אישר רק 3 מלש"ח כאשר מתוכם אושרו 2.5 מלש"ח בגין פסק

הדין מול כפר סבא. בהיתר להלוואה נרשם בכותרת "למימון גרעון" ובהערות

נרשם "עבור מימוש פסק הדין". עקב טעות שלי התייחסתי רק לכותרות של

ההיתר והתב"ר שהיו "הלוואה לכיסוי גרעון". השימוש בכספי ההלוואה היה

בעיקר לתשלום לקבלן שבנה את בית הספר, מאחר וסיום ההליך עם כפר סבא

לא היה צפוי להסתיים, והיינו בלחץ לפתוח את בית הספר במועד, והגרעון

הזמני בתב"ר זה הינו כ- 3.7 מלש'"ח, נאלצנו לממן מימון ביניים את

החשבונות ולהשתמש בכסף הזה. כיום אנו יכולים להחזיר את מלוא הסכום

למדף. אנו אמורים לקבל במהלך החודשים הקרובים כ- 2 מלש"ח ממשרד

החינוך, אשר יצמצמו את הגרעון הצפוי בתב"ר בניית בית הספר נופי חורש,

0 אלש"ח ממשרד התחבורה בגין הסדרי תנועה ברח' גלבוע, 149 אלש"ח

ממפעל הפיס בגין הצטיידות בי"ס נופי חורש, 170 אלש"ח ממשרד הפנים בגין

מתקני משחקים ברחבי הישוב. כל הסכומים המפורטים שולמו לספקים

השונים, ולכן ברגע שהגופים יעבירו את הכסף נוכל להחזיר למדף את מלוא

סכום ההלוואה.

אישור ההלוואה עבר פה אחד במועצה תוך הסתייגות שלי שההלוואה תיועד

אך ורק למטרות שאושרו באותה ישיבה.

גם לאחר שנעשתה הטעות כאמור, יש לנו מקורות כספיים להחזרת ההלוואה

למדף. נעשה שימוש בהלוואה לצרכים הדחופים שהיו נחוצים לפתיחת בי"ס

נופי החורש. לא היתה חריגה ממטרות ההלוואה ועדיין לא הגענו לנקודת הזמן

לתשלום החובות לעיריית כ"ס.

אבקש את חוות דעתו של היועץ המשפטי לגבי חוקיות השימוש בהלוואה בסך

של 2.5 מלש'"ח שהתקבלה עבור תשלום חוב לעירית כ"ס?

האם לא כדאי להגדיל את ההפרשות בספר 3 לצורך שיריון כספים לתשלום

הסדר החוב המסתמן עם עיריית כ"ס?

ההסכם המסתמן עם עיריית כפר סבא מדבר על תשלום החוב עם תקופת גרייס

של שנה. המשמעות היא שהחוב ישולם בשנת 2013 ועד אז נדע איך אנו

מתמודדים עם תשלום ההסכם. אני רוצה לפנות לשר החינוך יחד עם ראשי

דליה :

חסדאל :

המועצות של כוכב יאיר וקרני שומרון כדי לבקש השתתפות משרד החינוך

בנטל עקב קיום החוזה ההיסטורי עם כפר סבא.

את הסכום של 2.5 מלש'"ח אנו יכולים להחזיר למדף במהלך החודשים

הקרובים מכספים שאמורים להגיע ממשרדי ממשלה שונים, עבור פרויקטים

שהסתיימו ונמסר בגינם דיווח. רשימה חלקית של מקורות אלו: כ- 2 מלש"ח

ממשרד החינוך בגין בניית בי"ס נופי חורש, 420 אלש"ח ממשרד התחבורה

בגין הסדרי תנועה ברח' גלבוע, 149 אלש"ח ממפעל הפיס בגין הצטיירות

בי"יס נופי חורש, 170 אלש"ח ממשרד הפנים בגין מתקני משחקים ברחבי

הישוב וכ- 0 אלש""ח ממשרד התחבורה עבור סימון כבישים והתקני

בטיחות.

מתי כספים אלו עתידים להתקבל ?

במהלך חודשים ינואר-- פברואר 2012.

אני מוכן להמתין 3 חודשים לכך.

אנו מועצה עניה. בקדנציה הנוכחית אישרנו הלוואות רבות. היכן הביטוי לכך

בספר התקציב ? מה הנקודות הבעייתיות שלנו בשנת 2012?

נשארו שתי תביעות התלויות ועומדות נגדנו. הראשונה היא תביעה של חברת

ארגמן, סכום התביעה הוא 1,250 אלש"ח סיכויי הצלחה בתביעה הם 50%.

התביעה היא תביעה נזיקית בגין ירידת ערך המגרשים. התביעה השניה היא של

עיריית כפר סבא. בשנת 2011 סיימנו את הטיפול ב- 6 תביעות נוספות שהיו

נגדנו.

אני רוצה לציין בנוסף שהשנה הייתה התקדמות יפה, אחוזי גביה גבוהים

לעומת שנים קודמות: כ- 96% גביה מהשוטף וכ- 75% גביה מהחייבים, גידול

משמעותי במענק האיזון, למעלה ממיליון ₪. בנוסף מענקים מיוחדים: מענק

בטחון, רזרבת שר ומענק בגין נזקי הקפאה. באופן כללי הכנסות יפות ביחס

לשנים קודמות.

אני מאחל שהשנה הבאה תהא טובה לפחות כמו שנה זו. כל זה בשנה שבה

השלמנו את בניית בית ספר והצטיידותו בעלות של למעלה מ- 14 מלש"ח.

הגרעון הצפוי בפרוייקט זה לאחר השלמת התחייבות משרד החינוך הינו כ-

7 מלש"ח. גרעון אותו נוכל לכסות מאגרות מבנה ציבור לאחר חידוש הבניה

בישוב.

ומה בענין חלקה של המועצה בהשקעה במט"ש ניר אליהו (שדרוג, הרחבה

וטיפול שלישוני)?

זה לא שייך. מדובר שם במערכת כספית סגורה הממומנת באמצעות אגרות

והיטלי ביוב. כמו-כן, נבדקת בימים אלה כדאיות ההצטרפות לתאגיד למים

וביוב.

משה :

עתליה :

אודל :

משה :

עתליה :

משה :

עתליה :

הצבעה :

החלטה:

מה עומס המילוות של המועצה? מה סך כל מילוות המועצה?

יתרת מלוות משוערכת נכון ל- 31.12.2011 כ- 14,450 אלש"ח, סכום זה כולל

את ההלוואה ע"ס 3 מלש"ח משנת 2010. עומס המלוות ביחס לתקציב 2012

הינו כ- 32%.

בימים אלו משרד רו"ח אופיר בוכניק מבצע עבורנו בדיקה של כושר ההחזר

של המועצה, וכן בדיקה של התאמת היטלי ביוב ואגרות ביוב לאור הצורך

להשתתפות המועצה בעלות שדרוג והרחבת המט"ש.

מה שרואים משם לא רואים מפה. אני סבור שבהתחשב באילוצים הכספיים

הקשים של המועצה בשנים האחרונות, המועצה עושה עבודה יפה.

התקציבים הבלתי רגילים שנתקבלו מצביעים על חוסר אמינות של נתוני

התקציב בעת אישורו. מדוע לא עמדנו בתקציב המקורי?

התקציב הוא תחזית וצפי. בתקציב לשנת 2011 הנחת העבודה הייתה כי יהיו

יותר התחלות בנייה, כתוצאה מכך הערכת ההכנסות מארנונה ומאגרות בניה

לא התממשה בפועל. בשנת 2012 נקטנו במדיניות שמרנית יותר בנושא הכנסות

צפויות מהתחלות בניה ומארנונה, לפי צפי של כ- 180 התחלות בניה.

מה הסטיות מהכנסות מארנונה (תקציב מול ביצוע) בשנת 2011 ?

הסטיות העיקריות הן בסעיף הכנסות מארנונה כ- 900 אלש"'ח, ובסעיף

הכנסות מאגרות בניה כ- 500 אלש"ח. השאר זה צרוף של סטיות בסעיפים

אחרים.

מי בעד לאשר את תקציב המועצה לשנת 2012 עפ"י הצעת התקציב המצ"ב?

בעד -- חסדאי אליעזר, אהוד לוי, אמנון כרמי, זיו סימון , דליה נחום-לוי וערן

סלוצקי.

נגד ‎ -‏ משה אופיר (בשל נתוני תקציב לא אמינים והתנהלות לא תקינה בנושא

השימוש בהלוואה).

מאשרים ברוב מוחלט של דעות החברים את מסגרת תקציב המועצה

לשנת 2012 עס כולל של 45,628,000 ₪ וכן את ספר תקציב המועצה

לשנה זו עפ"י הצעת התקציב המצ"ב.

3 אישור מסגרות אשראי לשנת 2012

עתליה :

אנו מבקשים את אישור המועצה להגדלת מסגרת האשראי בבנקים, מ- 1,730

אלש"ח מסגרת מאושרת בשני הבנקים ל - 2,100 אלש"ח. בשנים האחרונות

מסגרות האשראי נשארו ללא שינוי למרות שהיקף הפעילות גדל. המפתח

לחישוב מסגרת האשראי הינו 5% מביצוע התקציב. סכום האשראי המבוקש

מהווה 4.75% מביצוע תקציב 2010.

אבקש, אם כן, לאשר למועצה מסגרות אשראי בחשבונות החח"ד בבנקים עפ"י

הפירוט הבא:

בנק לאומי (סניף כ"ס) - מסגרת חח"ד עד 1,100,000 ₪.

בנק אוצר החייל (סניף כ"ס) - מסגרת חח'"יד עד 1,000,000 ₪.

מאשרים פה אחד את מסגרות האשראי של המועצה לשנת 2012 בחשבונות

החח"ד בבנקים, כדלקמן:

בנק לאומי (סניף כ"ס) -- מסגרת חח"ד עד 1,100,000 ₪.

בנק אוצר החייל (סניף כ"ס) -- מסגרת חח"ד עד 1,000,000 ₪.

כמו- כן, מאשרים את משכון ההכנסות העצמיות להבטחת האשראי למעט

הכנסות עצמיות בשל מים וביוב.

הארכת והגדלת מסגרות האשראי כפופות לאישור משרד הפנים המאשר עד

לגובה של 5% מהתקציב האחרון שאושר על ידו ובהתאם לטפסי הבנקים

הנהוגים בענין זה.

חסדאי אליעזר יעקב אוחיון

ראש המועצה מזכיר המועצה

שעת התחלת הישיבה : 19:45

שעת סיום הישיבה: | 20:30

רשם: יעקב אוחיון