פרוטוקול ועדת ביקורת מס' 1

המועצה האזורית באר טוביה 60 |4 חסו₪60 גוטטד 607

פרוטוקול ועדת ביקורת מספר 1

מיום 17.2.2019

ארוגדו השתתפ!ו

אודי דניאלי - יו"ר הוועדה

אוו דודו גולדשטיין | - חבר בוועדה

אחוה שמעון כץ - חבר בוועדה

בכח!

צופי צור - גזבר המועצה

בית צזרו דברת לישאור - מבקרת המועצה

בצרון תמר ממן - מ"מ מנהלת אגף משאבי אנוש ומינהל

גבצתי

וצר על סדר היום:

קיבוץ חצוו /

1 דיון ואישור דו"ח הביקורת המפורט ליום 31.12.17

ג 2 דיון ואישור דו"ח הביקורת הכספי המבוקר ליום 31.12.17

כפר אחים

להלן עיקרי הדברים:

1 דיון ואישור דו"ח הביקורת המפורט ליום 31.12.17

גזבר המועצה דיווחה כי הגב' עפרה ברכה, מנהלת אגף בכיר לביקורת ברשויות המקומיות והממונה על

מחנה מרים החשבונות במשרד הפנים, העבירה לראש המועצה הקודם את הדו"ח הכספי המבוקר ודו"ח הביקורת

המפורט לשנת התקציב 2017 והורתה לנקוט בצעדים הבאים:

א) להביא את דו"חות הביקורת לדיון בפני הוועדה לענייני ביקורת במועצה.

ב) לכנס את מליאת המועצה לדיון מיוחד בדו"חות הביקורת ובהמלצת הוועדה

צזו ג) להורות את עובדי המועצה לתקן את הליקויים שהועלו בדו"חות הביקורת

ד) להגיש לממונה על המחוז ולח"מ דיווח מפורט המאשר את ביצוע האמור לעיל, לרבות פעולות שננקטו

לשם תיקון הליקויים המפורטים בפרקים ב' ו ג' שבדו"ח המפורט, זאת עד לתאריך 8.11.18.

רו כמו כן דווח כי:

דה עוזיהו הממונה על המחוז רשאי לנקוט בכל הצעדים הנדרשים בהתאם לסמכויות הניתנות לו על פי דין על

מנת להבטיח שהרשות תתקן את כל הליקויים שהועלו בביקורת ותגיש דיווח במועד הנדרש,

כנות

ניר בנים

צזריקם

תימורים

תלמי יחיאל סעיף 1 פרק ב'

את. באר טוביו

ו הממצאים העיקריים שהועלו בביקורת - לשנת 2017

את. כנות

לום 1 המועצה אינה מתקצבת סעיף הג"א, בהתאם לנתוני הג"א של קובץ הג"א, לרבות בסעיף כוח אדם.

את. פארק ראם תגובת המועצה

לטענת המועצה, תקציב כ"א שהג"א מעביר אינו נכון. המועצה אינה מעסיקה עובדים לטפל

במקלטים, אלא מעסיקה קבלנים.

כמו כן, מדיניות ועדת ביטחון הינה רכישת מגוניות ולא טיפול במקלטים.

2) מספר ועדים מקומיים לא הגישו תקציביהם לאישור המועצה בהתאם לסעיף 132(ב) לצו המועצות

האזוריות, התשי"ח, 1958

1

טלפון 0 יי פקס 08-8583677 = [ו.₪זס.8 וצ ז66כ./צצעצ/צ

רחוב ניר, אזור התצשיה באר טוביה - דואר קריית מלאכי ת.ד. 4042 מיקוד 8310902

המועצה האזורית באר טוביה

אביגדוו

אורות

אחוה

אמונים

גר טוביו

בית צזרא

צרון

הבצתי

חצג

קיבוצ חצוו

ינ

כפר אחים 1)

כפר ורבורה

מחנה מרים 2

נווה מרטח

גניר בנים

צזו

זריקט

וודה עוזיו

שותולים

תימורים

את. באר טוביה

אח. כנוו

א.ת. צד הלום

את. פארק ראם

600 |3ח0ו₪60 הוטטך ₪607

תגובת המועצה

ניתנה הנחייה לרכז היישובים, ניסים נחום, לטפל מול היישובים בהגשת תקציבים במועד

בהתאם לחוק.

3) עד מועד הביקורת, לא הוגשו דו"חות כספיים מבוקרים של מרבית הוועדים המקומיים, בניגוד לאמור

בסעיף 134ד (2) לצו המועצות האזוריות התשי"ח, 1958.

תגובת המועצה

ניתנה הנחייה לרכז היישובים, ניסים נחום, לטפל מול היישובים בהגשת דו"חות כספיים במועד

בהתאם לחוק.

4) מספר ועדות חובה לא מתכנסות בהתאם לדיני המועצות המקומיות.

תגובת המועצה

ניתנה הנחייה לכנס את כל ועדת החובה בהתאם לדיני המועצות המקומיות.

סעיף 1 - פרק ג' -- מעקב אחר תיקון ליקויים

ביצוע התקציב הרגיל

המועצה לא קבעה כללים לפיקוח על השימוש בתמיכות ולא דאגה לקבל דיווחים מהמפקחים שמינתה -

תוקן.

חייבים

קיימות יתרות חוב של שלושה עובדים בסך של 1,545 אלפי ₪, שנה קודמת היו 1,190 אלפי ₪ -

תוקן חלקית.

הבהרות

להלן יתרות עובדים החייבים ביום 31.12.17 (מאלפיים ₪ ומעלה, לא כולל חייבים שחובותיהם משתי

תקופות גבייה אחרונות):

"י [ שם העובד (ר"ת) | | | מועצה אזורית (מ) ‏ | | מהות החוב ‏ | סכום החוב. | עומק החוב. | פעולות אכיפה"

| התפקחדו |( > באלפי ₪ בשנים שננקטו

1 | בה-0"עת 0707 | אתונה | | | 74 |[ 8 | +

27 | בז- סיעת מ ארנונה רטרו 17 8 2

ו ב על עסק |

כ ש - סייעת 8 0508 00| אתאה 67 ]| ש7 |

= | סה"כ עובדים ₪ אוו 0 ה

להלן התייחסות מנהלת מחלקת גביה

1 הוגשה תביעה משפטית נגד החייבת.

2 בחודש אוגוסט 2016 המועצה חייבה את העובדת בארנונה לשנים 2011-2016 בעיקר בגין מחסנים

עסקיים במשק. בחודש אוקטובר 2016 החייב הגיש השגה, הנושא נדון בוועדת ערר

3. תלוי ועומד בוועדת ערר

סיכום

ליום 1 בדצמבר 2017 נמצאו שלושה עובדים החייבים סך של 1,545 אלפי ₪.

2

טלפון 0 " 09 08-8583677

רחוב ניו

[\.8 זס. 118 -ז66כ.ש/עצעצ

אזור התצעויה באר טוביה : דואר קריית מלאכי ת.ד. 1012 מיקוד 8310902

המועצה האזורית באר טוביה

אחוה

וטתולים

תימוריו

א.ת. באר טוביה

א.ת. עד הלוטם

פארק ו

)3

000 |3ח0ו860 גוטטז ₪661

תגובת המועצה

בבדיקת הנתונים במחלקת הגבייה נמצא כי:

ב.ח, סייעת - בתביעה משפטית - איחוד תיקים.

ב.ז, סייעת - שולם סכום חלקי, הדיון בוועדת ערר טרם הסתיים.

כ.ש, סייעת - חלק מהחוב נידון בוועדת ערר, על היתרה תוגש תביעה ועיקולי שכר.

מנגנוני בקרה ובקורת פנימית

המועצה העבירה כספים שיועדו לוועד מקומי לחשבון שאינו בבעלותו - תוקן

ניהול נכסים ובטיחות

המועצה לא רשמה את מדינת ישראל כמוטבת בפוליסת הביטוח שלה בניגוד לדרישה בחוזר מנכ"ל

1 - לא תוקן.

תגובת המועצה

גב' צופי צור, גזבר המועצה, ציינה כי המועצה אכן לא רשמה את המדינה כמוטבת בפוליסת הביטוח

של המועצה בהתאם לייעוץ שקיבלה מיועץ הביטוח שאול קירש, לעומת זאת כן הוסיפה המועצה את

המדינה כמוטבת בביטוח תאונות אישיות.

רישום, דיווח כספי והתקשרויות

למי באר קולחין בע"מ, חברה עירונית המוחזקת בשיעור של 50% ע"י המועצה, אין דוח"ות כספיים

מבוקרים לשנת 2015. עד מועד הדוח טרם התקבל הדו"ח - לא תוקן.

תגובת המועצה

הטיפול בהגשת הדו"ח לשנת התקציב 2015, נמשך.

החל משנת 2016 והלאה החברה לא פעילה.

דין ואישור דו"ח הביקורת הכספי המבוקר ליום 31.12.17

*= צופי צור, גזבר המועצה, מסרה דיווח על נתוני הדו"ח הכספי המבוקר ליום 31.12.17 ועל אופן

ההתנהלות הכספית של המועצה, ביחס לתקציב המאושר ולביצועו

* כמוכן, סקרה מהדו"ח הכספי את המאזן וריכוז התקבולים והתשלומים של התקציב הרגיל, לשנה

שהסתיימה ביום 31.12.17.

סיכום והחלטה

הוועדה, בתום הדיון וקבלת הבהרות גזבר המועצה, החליטה לאשר את הדו"חות ולהמליץ בפני ההנהלה

ומליאת המועצה, לפעול לתיקון הליקויים ולאשר את הדו"ח המפורט והדו"ח הכספי המבוקר ליום

7 כאמור.

רשמה . \

תמר ממן ּ

מ"מ מנהלת אגף משא"ן ומינהל

י דניאלי

יו"ר הוועדה

3

רחוב ניר, אזור התצשיה באר טוביה