פרוטוקול ועדת כספים מס 20 נגיש
עיריית בני ברק
לשכת מנכ"ל העירייה
פרוטוקול ישיבה מס' 20
של ועדת הכספים
מיום חמישי, ח' בשבט ה'תשפ"א ()21.1.2021
- הופק ע"י: בונוס פרוטוקולים בע"מ, טלפון: 03-5373237 -
1
השתתפו:
הרב אברהם רובינשטיין - ראש העיר
הרב מנחם שפירא - סגן רה"ע
הרב יהושע מנדל - סגן רה"ע
הרב ישראל משה פרידמן - חבר הנהלה
הרב שמואל יהודה גוטסמן - חבר מועצה
הרב פרץ אברמוביץ - חבר מועצה
הרב יעקב אברהם זכריהו - חבר הנהלה
הרב ישראל בן ששון - חבר מועצה
הרב בצלאל נתן, עו"ד - חבר הנהלה
הרב משה שלום מלאכי - חבר מועצה
הרב אריאל ניר - חבר מועצה
נכחו:
מר שמואל ליטוב - מנכ"ל העירייה (בזום)
רו"ח אהרון אדלר - גזבר העירייה
עו"ד יהודה ליבוביץ - היועמ"ש של העירייה
קיוי הס - רכז הדוברות העירונית
אבי מאושר - לשכת רה"ע
אלי ליבמן - לוגיסטיקה
גב' חיה לוין - ס. מנהל אגף דוברות עירונית
על סדר היום:
א. אישור דו"ח רבעוני לשנת ,2020 רבעון 3 (מצ"ב החומר);
ב. אישור סגירת חשבונות בנק ישנים ובלתי פעילים (מצ"ב החומר);
ג. שונות.
2
הרב אברהם רובינשטיין: אנחנו פותחים את ישיבת ועדת כספים. השעה .17:22 ואפילו
שעדיין אין לנו קוורום, אבל אחרי רבע שעה אפשר לקיים את הישיבה, אחרי פתיחת
הישיבה. והיות והגזבר, שהוא צריך להציג את התוכנית, הוא ממהר כי יש לו "יורצאייט"
של אמא שלו והוא צריך לנסוע לחיפה, אז אמא שלו שתהיה מליצת יושר עלינו ועל
הוועדה, אז אנחנו נבקש, פותחים את ישיבה מספר 20 של ועדת הכספים.
א. אישור דו"ח רבעוני לשנת ,2020 רבעון 3 (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף א' – אישור דו"ח רבעוני לשנת ,2020 רבעון .3
רו"ח אהרון אדלר: ערב טוב. אני מתכבד להגיש לוועדת כספים את הדו"ח הרבעוני
של שנת .2020 האמת היא שכבר דיברנו על הדו"ח השנתי של ,2020 אז הוא כלול בו, אבל
אני אגיד כמה דגשים.
הדו"ח הזה מסתיים בגירעון של 37.9 מיליון ₪, שרובו הגדול נובע מחסר בגביית ארנונה.
האמת היא שכל שנה הדו"ח של הרבעון השלישי מסתיים בגרעון, כי בחודש ספטמבר
הגבייה היא דו חודשית, ולכן בחודש ספטמבר חסר לנו גבייה של חודש, אז תמיד יש
גרעון.
השנה, בגלל הקורונה, גם היה לנו גרעון יותר גדול. אבל, אנחנו כבר יודעים את המספרים
של סוף שנה, לכן כדי להרגיע את כולנו נגיד שבסוף שנה עיריית בני ברק עמדה ביעד
הארנונה בשלמות ו התוצאות, אני אגיד עוד רגע את התוצאות גם של השנה ככה, ואז
התוצאות הרבה הרבה יותר טובות.
הסטייה מהתקציב של הארנונה היא כ- 44 מיליון ₪ לרבעון הזה, וזה גורם את רוב
הבעיות. מנגד, יש לנו, בגלל כל מיני חל"תים וכו' של חינוך, אז יש לנו חיסכון בהכנסות
חינוך, גם לסוף שנה אנחנו רואים עדיין את ההכנסות האלה. אבל ברבעון השלישי זה בא
לידי ביטוי יותר חזק.
בנוסף,יש לנו פה גידול במענקים מיועדים, בגלל שני סוגים – גם מענקי קורונה וגם
מענקים של שדה תעופה שהשתפרו, ולכן יש פה גידול מהותי במענקים.
סך הכול בשאר הדברים העירייה יחסית עומדת דומה לתקציב היחסי לתקופה, לכן אין
מה להאריך. אני חוזר ומדגיש, העירייה סיימה את השנה ב- 37.9 מיליון ₪ גרעון. אני כבר
יודע להגיד לכם שאת סוף השנה, אחרי שמועצת העיר אישרה את ההלוואה לאיזון של 10
מיליון ₪, מסתמן, לאור העובדה גם שסיימנו את הארנונה הרבה הרבה יותר ממה
שחשבנו, היה בחודש דצמבר מהפך, אז העירייה תגמור את שנת 2020 באיזון, וזה ימשיך
לנו את המסורת הארוכה של פעילות באיזון לרווחת התושבים. תודה, ראש העיר.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד לאשר את הדו"ח הרבעוני לשנת ,2020
רו"ח אהרון אדלר: להמליץ למועצת העיר.
הרב אברהם רובינשטיין: המלצה, המלצה, ועדת כספים ממליצה. מי נגד? ברוב קולות
אושר הדו"ח הרבעוני.
החלטה: הוחלט, ברוב קולות, להמליץ למועצת העיר לאשר את הדו"ח הרבעוני לשנת
,2020 רבעון שלישי, כפי שהוצג ע"י גזבר העירייה. להוציא את הרב משה שלום מלאכי
שהתנגד.
3
טופס 1 - תמצית מאזן
30.9.20 31.12.19
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 42,818 95,559
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 76,866 40,993
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 12,593 465
סה"כ רכוש שוטף 132,277 137,017
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 64,715 67,161
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 56,657 56,657
סה"כ השקעות 121,372 123,818
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 102,969 101,175
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 37,926 1,794
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 140,895 102,969
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
גרעונות בתקציב הבלתי רגיל
גרעונות מימון זמניים 125,661 86,429
עודפי מימון זמניים )(55,215 )(51,141
גרעון נטו 70,446 35,288
סה"כ נכסים 464,990 399,092
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 4,172
משרדי ממשלה 18 53
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 54,107 51,945
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 238,106 197,627
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 48,564 25,531
סה"כ התחיבויות שוטפות 344,967 275,156
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 63,366 67,279
קרנות מתוקצבות 56,657 56,657
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
סה"כ התחייבויות ועודפים 464,990 399,092
4
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 1,149,459 968,696
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 213,485 184,450
ערבויות שנתנו 57 32
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 17,987 17,248
קרן ממכירת נכסים 570 570
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב
קרנות אחרות 44,809 49,461
סה"כ קרנות 63,366 67,279
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3731 3021
5
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב
%
מה
ב
סטיה
ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב
סי
ה
ח
פ
י
ו
ב
ק
י
ת
צ
ל
תי * תק
ר
נ
ש
ש
או
ב
מ
תקצי
הכנסות
ארנונה כללית 348,815 261,611 217,753 )(43,858 %)(17
הכנסות ממכירת מים 180 135 178 43 %32
עצמיות חינוך 22,597 16,948 12,737 )(4,211 %)(25
עצמיות רווחה 11,039 8,279 6,766 )(1,513 %)(18
עצמיות אחר 109,211 81,908 59,119 )(22,789 %)(28
סה"כ עצמיות 491,842 368,882 296,553 )(72,329 %)(20
תקבולים ממשרד החינוך 438,886 329,165 346,400 17,236 %5
תקבולים ממשרד הרווחה 165,438 124,079 117,907 )(6,172 %)(5
תקבולים ממשלתיים אחרים 50,088 37,566 38,864 1,298 %3
מענק כללי לאיזון 91,988 68,991 68,998 7 %0
מענקים מיועדים 63,469 47,602 70,583 22,981 %48
תקבולים אחרים 38,494 28,871 23,926 )(4,945 %)(17
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר
והנחות בארנונה 1,340,205 1,005,154 963,231 )(41,923 %)(4
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 156,500 117,375 142,911 25,536 %22
סה"כ הכנסות 1,496,705 1,122,529 1,106,142 )(16,387 %)(1
הוצאות
הוצאות שכר כללי 216,907 162,680 166,025 3,345 %2
פעולות כלליות 231,669 173,752 169,136 )(4,616 %)(3
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 448,576 336,432 335,161 )(1,271 %0
שכר עובדי חינוך 324,975 243,731 259,058 15,327 %6
פעולות חינוך 275,086 206,315 190,690 )(15,625 %)(8
סה"כ חינוך 600,061 450,046 449,748 )(298 %)(0
שכר עובדי רווחה 41,444 31,083 32,348 1,265 %4
פעולות רווחה 216,337 162,253 149,179 )(13,074 %)(8
סה"כ רווחה 257,781 193,336 181,527 )(11,809 %)(6
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,
כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 1,306,418 979,814 966,436 )(13,378 %)(1
פרעון מלוות מים וביוב 973 730 727 )(3 %)(0
פרעון מלוות אחרות 23,183 17,387 17,429 42 %0
סה"כ פרעון מלוות 24,156 18,117 18,156 39 %0
הוצאות מימון 2,880 2,160 2,000 )(160 %)(7
העברות והוצאות חד פעמיות 6,751 5,063 14,565 9,502 %188
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר
והנחות בארנונה 1,340,205 1,005,154 1,001,157 )(3,997 %)(0
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 156,500 117,375 142,911 25,536 %22
סה"כ הוצאות 1,496,705 1,122,529 1,144,068 21,539 %2
עודף (גרעון) )(37,926 )(37,926
6
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 15,000 25,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 8,738 6,481
משרד הבטחון
משרד החינוך 44,533 55,613
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה 42
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות 183
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים 400 1,201
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 53,671 63,520
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 38,985 77,326
העברה מקרנות הרשות 37,839 133,156
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 145,495 299,002
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 168,835 226,939
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 11,818 16,460
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 180,653 243,399
עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(35,158 55,603
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 568,246 460,607
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 603,534 551,498
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה )(35,288 )(90,891
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 696,569 568,246
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 767,015 603,534
עודף (גרעון) נטו )(70,446 )(35,288
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 55,215 51,141
גרעונות מימון זמניים 125,661 86,429
עודף (גרעון) נטו )(70,446 )(35,288
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 17,172 191,363
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 17,172 191,363