פרוטוקול ועדת כספים מס 24 נגיש
עיריית בני ברק
לשכת מנכ"ל העירייה
פרוטוקול ישיבה מס' 24
של ועדת הכספים
מיום חמישי, י"ד בתמוז ה'תשפ"א ()24.6.2021
- הופק ע"י: בונוס פרוטוקולים בע"מ, טלפון: 03-5373237 -
1
השתתפו:
הרב אברהם רובינשטיין, ראש העיר
הרב חנוך זייברט, מ"מ רה"ע
הרב יהושע מנדל, סגן רה"ע
הרב שלמה זכריה קוסטליץ, סגן רה"ע
הרב עו"ד גדליהו בן שמעון, סגן רה"ע
הרב ישראל משה פרידמן, חבר הנהלה
הרב מיכאל קקון, חבר הנהלה
הרב עו"ד משה דוד מורגנשטרן, חבר מועצה
הרב שמואל יהודה גוטסמן, חבר מועצה
הרב יעקב אברהם זכריהו, חבר הנהלה
הרב ישראל בן ששון, חבר מועצה
הרב עו"ד בצלאל נתן, חבר הנהלה
הרב משה שלום מלאכי, חבר מועצה
מר יעקב וידר, חבר מועצה
נכחו:
שמואל ליטוב, מנכ"ל העירייה
רו"ח אהרון אדלר, גזבר העירייה
עו"ד יהודה ליבוביץ, היועה"מ של העירייה
הרב רפאל אליהו גרינבאום, חבר מועצה
הרב חיים מאיר לאנגסם, חבר הנהלה
אברהם מאושר, לשכת רה"ע
יהודה ברטלר, עוזר להרב יהושע מנדל סגן רה"ע
דוד כץ, עוזר להרב שלמה זכריה קוסטליץ, סגן רה"ע
דורון קדוש, עוזר להרב אליהו דדון, סגן רה"ע
יוסף יעקובוביץ, פניות הציבור
מאיר שטיינרייך, מנהל אגף חוזים ומכרזים
עו"ד אריאל יונגר, יועמ"ש
גדליה ליכטיג, חשב אגף ל.א.ה
משה גרינוולד
אליהו שושן
אבשלום אוחיון
רו"ח שושי לרנר, מנהלת אגף יזמות וכלכלה
רו"ח גילה כמון, אגף יזמות וכלכלה
חיה לוין, ס. מנהל אגף דוברות וועדות עירוניות
על סדר היום:
א. אישור דו"ח רבעוני, רבעון ,3 שנת 2020 (מצ"ב החומר);
ב. אישור דו"ח רבעוני, רבעון ,4 שנת 2020 (מצ"ב החומר);
ג. אישור תב"רים (מצ"ב החומר);
ד. שונות.
2
הרב אברהם רובינשטיין: אני פותח ישיבה מספר 24 של ועדת הכספים.
א. אישור דו"ח רבעוני, רבעון ,3 שנת 2020 (מצ"ב החומר);
ב. אישור דו"ח רבעוני, רבעון ,4 שנת 2020 (מצ"ב החומר);
רו"ח אהרון אדלר: אנחנו מציגים פה, ברשותכם, יש פה שני נושאים, אחד מהם זה
דו"ח רבעון ,3 כלומר, יולי-ספטמבר ,2020 הוא מסכם עד סוף ספטמבר. והנושא הבא זה
רבעון 4 ,2020 שבעצם זה כל שנת .2020
הרב חנוך זייברט: אבל הסעיף השני כולל את הסעיף הראשון.
רו"ח אהרון אדלר: זה החוק. אני צריך להציג את זה. אנחנו נציג את זה ממש יונג
בקיצור את דוח ,3 זה רק ממש להקריא את המספרים ונאריך יותר, או ראש העיר, אם
אתה אומר שכאילו אין טעם,
הרב חנוך זייברט: ב- 4 תתייחס ל- 3 ו- .4
רו"ח אהרון אדלר: רבעון 3 הגשנו לוועדת כספים. צריכים להצביע על כל אחד
בנפרד. עשינו מצגת מאוחדת באמת בשביל לקצר את התהליכים. העמודה הראשונה זה
התקציב; העמודה השניה זה ספטמבר, זה הדו"ח השלישי; והעמודה החמישית זה דו"ח
דצמבר ,2020 כאשר לכל אחד יש מספרי השוואה.
כמו שאנחנו רואים, הסיפור של הארנונה, בגלל המענקים של המדינה לשיפוי, יש פה עיוות
מאד גדול, יש לכאורה פער בין דו"ח דצמבר 2019 לדו"ח דצמבר 2020 של 58 מיליון ₪.
אבל אם תשימו לב, במשרדי ממשלה יש גידול של 70 מיליון ₪, שבעצם שם מסתתר הסעיף
של שיפוי הממשלה בגין הארנונה, כך שכאשר אנחנו מסכמים את שני הסעיפים – גם
ארנונה וגם את רוב סעיף משרדי הממשלה הנובע מהשיפוי, אנחנו מגיעים למספר של כ-
399 מיליון ₪, שזה בעצם הארנונה לשנת .2020
הרב חנוך זייברט: אם זה שיפוי, אתה יכול להראות את הכרטיס הזה.
רו"ח אהרון אדלר: כן. אבל זה הנחיות של משרד הפנים, הוא מכתיב לנו איפה
לשים את זה. בספטמבר הם שמו את זה במקום אחר.
רו"ח שושי לרנר: במענק חד פעמי, 70 מיליון.
רו"ח אהרון אדלר: אחרי זה הם שינו את ההנחיה. הם מכתיבים איפה שמים, לכן
אנחנו לא מתעסקים עם זה, זה הנחיות של המבקרים ושל משרד הפנים. זו נקודה אחת
חשובה. שנת 2020 היתה שנה מאד מורכבת,
הרב משה מורגנשטרן: הגביה בארנונה ירדה, אני לא מדבר על עסקים שקיבלו
מהמדינה, בתים פרטיים קיבלו פחות בארנונה? אתה אומר שזה מאוזן כי המדינה נתנה
את האיזון, אבל מבחינת הגביה מאנשים פרטיים.
רו"ח אהרון אדלר: המדינה נתנה הנחות לעסקים. בארנונה, לא היו שינויים
גדולים בארנונה מגורים.
3
הרב חנוך זייברט: כל השנה אמרו שזה בגלל הקורונה, אבל הקורונה תשפיע על
השנה, לא על השנה שעברה. כי ההנחות זה על .2020
רו"ח אהרון אדלר: בהמשך לשאלה שלך, אם אני מסתכל על שיעור גביה, ב- 2019
לראשונה גבינו %92 שוטף משוטף. ב- ,2020 בגלל כל הקשיים של התושבים, שיעור הגביה
הסתכם ל- %.90 בעצם גבינו ב- %2 פחות ב- ,2020 שזה בעצם נובע מהקושי של האנשים
לשלם.
הרב עו"ד בצלאל נתן: %2 זה לא משמעותי.
רו"ח אהרון אדלר: זה הרבה כסף.
הרב חנוך זייברט: אנחנו מאחלים לך שתישאר על .90
רו"ח אהרון אדלר: נכון, בסדר, אתה סובר ככה, השאיפה שלנו להגיע ל- .100
רו"ח שושי לרנר: זה 3-4 מיליון ל- %.1
רו"ח אהרון אדלר: נגיד 7 מיליון. אני רוצה להסביר משהו, זה לא כסף שנמחק, זה
כסף של עיתוי. זאת אומרת, הכסף הזה לא נמחק בספרים, אבל זה יגיע בסוף, רוב הכסף
מגיע השנה, בשנה הבאה. בסוף לצערי אנחנו,
הרב חנוך זייברט: זה רק בשוטף מול שוטף.
רו"ח אהרון אדלר: כן. אני רוצה קצת לדבר בכלליות על שנת .2020 ב- ,2020 כולם
יודעים, היתה שנת קורונה, ונקווה ש- 2021 לא תהיה שנת קורונה, כי ההתפרצות החדשה
מדאיגה, אבל היו בשנת 2020 כל מיני שינויים. היו סעיפים שעלו, שגדלה ההכנסה, והיו
סעיפים שקטנה ההכנסה. היו סעיפים שגדלה ההוצאה והיו סעיפים שקטנה ההוצאה. אני
אתן דוגמאות.
בסעיף חינוך – ההוצאה, בעיקר בגלל שלא היו הסעות חינוך מיוחד לדוגמא, או ליוויים,
אז בסעיף חינוך יש לנו קיטון בכ- 8 מיליון ₪ בנטו. תביאי עוד דוגמאות, שושי.
רו"ח שושי לרנר: אנחנו רואים שבאופן כללי באמת בסיפור הזה של הקורונה יש
כיוון, כמו שאריק אמר, לכאן ולכאן. בחינוך חסכנו, ברווחה ההוצאה העירונית עלתה.
גם היה קצת יותר קשה לגבות את ההשתתפות העצמית, היו גם התייקרויות שנלקחו
בחשבון. היה שם עומס נוסף וזה באמת משהו שהגדיל לנו את הפער התקציבי. אפשר
לראות את זה, קרוב ל- 4 מיליון שקל עודף הוצאה עירונית.
ביתר עצמיות, שזה הכנסה עירונית נטו – בחינוך, בחניה, בפרסום, במקוואות – בכל אחד
מהסעיפים שמניתי, יש לנו חיסרון של מיליונים. בחניה – 10 מיליון, בפרסום – 5 מיליון,
במקוואות – 2.5 מיליון שקל אובדן הכנסות, ושלא לדבר על הוצאות הקורונה עצמן בנטו
שגם הן היו הוצאה עירונית של קרוב ל- 10 מיליון שקל, אחרי כל המענקים שקיבלנו
כשיפוי לקורונה.
הרב עו"ד בצלאל נתן: לקורונה יש השתתפות.
רו"ח שושי לרנר: כן, קיבלנו השתתפות, קרוב ל- 10 מיליון שקל. הצבר של כל
הדברים האלה,
4
רו"ח אהרון אדלר: אם אנחנו מסכמים את הכול, בסופו של דבר עיריית בני ברק
לקחה, אישרתם לנו לקחת הלוואה של 10 מיליון ₪ לכיסוי ההוצאות האלה, ועדיין, אחרי
כל הסיפור, עיריית בני ברק תסיים את 2020 בגירעון של כ- 6 מיליון ₪, בגלל שני אירועים
שלא קשורים לקורונה שקרו ב- .2020
יש לנו ויכוח ארוך טווח עם המשרד לאיכות הסביבה, של כ- 3.5 מיליון ₪, שהכנסנו אותו,
היינו בטוחים שנקבל אותו ב- 2020 ואנחנו נלחמים עליו ל- ,2021 כי בסופו של דבר המשרד
לאיכות הסביבה, בגלל היעדר תקציב לא שחרר לנו את זה ונלחמנו עם רואה החשבון והוא
לא הסיכם להכניס את זה כהכנסה בספרים על סמך ההתחייבויות שיש להם.
הרב חנוך זייברט: מה זה?
רו"ח אהרון אדלר: היה קול קורא שהוצאנו 3.5 מיליון ₪ וקיבלנו התחייבות לקול
קורא. בסופו של דבר, הם התנו את זה בחתימה עם תמיר, הם רצו ללחוץ עלינו שנחתום
עם תמיר, אתה זוכר את זה חנוך, שנחתום עם תמיר. אחרי שנה וחצי חתמנו עם תמיר
ואז הם חזרו בהם מההתחייבות. אנחנו מתכתשים איתם היום, אנחנו שוקלים ללכת
איתם לבוררות במחוז, להליכים סמי משפטיים איתם. זה גרע 3.5 מיליון שקל מההכנסות.
ויש לנו גם קיטון בהכנסות מ-רמ"י. יש לנו כל שנה הכנסות מ-רמ"י, שבתקציב היה כ- 10
מיליון ₪ עם תב"ע .572 בסופו של דבר, לא מימשנו את כל ההכנסות כי היו כל מיני
הסכמים וסיכומים שלא הגיעו לשלב בשלות.
רצינו גם את זה לרשום כהכנסה, אבל בסוף משרד הפנים הקשיח מאד את ההכרה בהכנסה
ממשרדי ממשלה. בעבר, כדי לרשום הכנסה ממשרדי ממשלה, מספיק שהיתה איזו שהיא
עסקה. כיום זה צריך להיות עד נובמבר או עד אוקטובר כסף בבנק, או משהו כזה, ולכן
המבקרים גרעו את שני הסעיפים האלה מההכנסות ואנחנו נסיים את 2020 בכ- 6 ומשהו
מיליון ₪ גרעון.
זהו, אלה המספרים העיקריים. ראש העיר, אנחנו הצגנו ביחד את דו"ח ספטמבר ודו"ח
דצמבר לדיון והמלצה למועצת העיר.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד? מי נגד? עבר ברוב קולות.
החלטה: הוחלט, ברוב קולות, להמליץ למועצת העיר לאשר דו"ח רבעוני, רבעון ,3 שנת
2020 ודו"ח רבעוני, רבעון ,4 שנת .2020 להוציא את הרב משה שלום מלאכי ומר יעקב
וידר שהתנגדו.
5
טופס 1 - תמצית מאזן
30.9.20 31.12.19
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 42,818 95,559
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 76,866 40,993
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 12,593 465
סה"כ רכוש שוטף 132,277 137,017
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 64,715 67,161
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 56,657 56,657
סה"כ השקעות 121,372 123,818
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 102,969 101,175
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 37,926 1,794
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 140,895 102,969
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
גרעונות בתקציב הבלתי רגיל
גרעונות מימון זמניים 125,661 86,429
עודפי מימון זמניים )(55,215 )(51,141
גרעון נטו 70,446 35,288
סה"כ נכסים 464,990 399,092
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 4,172
משרדי ממשלה 18 53
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 54,107 51,945
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 238,106 197,627
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 48,564 25,531
סה"כ התחיבויות שוטפות 344,967 275,156
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 63,366 67,279
קרנות מתוקצבות 56,657 56,657
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
סה"כ התחייבויות ועודפים 464,990 399,092
6
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 1,149,459 968,696
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 213,485 184,450
ערבויות שנתנו 57 32
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 17,987 17,248
קרן ממכירת נכסים 570 570
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב
קרנות אחרות 44,809 49,461
סה"כ קרנות 63,366 67,279
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3731 3021
7
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 348,815 261,611 217,753 )(43,858 %)(17
הכנסות ממכירת מים 180 135 178 43 %32
עצמיות חינוך 22,597 16,948 12,737 )(4,211 %)(25
עצמיות רווחה 11,039 8,279 6,766 )(1,513 %)(18
עצמיות אחר 109,211 81,908 59,119 )(22,789 %)(28
סה"כ עצמיות 491,842 368,882 296,553 )(72,329 %)(20
תקבולים ממשרד החינוך 438,886 329,165 346,400 17,236 %5
תקבולים ממשרד הרווחה 165,438 124,079 117,907 )(6,172 %)(5
תקבולים ממשלתיים אחרים 50,088 37,566 38,864 1,298 %3
מענק כללי לאיזון 91,988 68,991 68,998 7 %0
מענקים מיועדים 63,469 47,602 70,583 22,981 %48
תקבולים אחרים 38,494 28,871 23,926 )(4,945 %)(17
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,340,205 1,005,154 963,231 )(41,923 %)(4
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 156,500 117,375 142,911 25,536 %22
סה"כ הכנסות 1,496,705 1,122,529 1,106,142 )(16,387 %)(1
הוצאות
הוצאות שכר כללי 216,907 162,680 166,025 3,345 %2
פעולות כלליות 231,669 173,752 169,136 )(4,616 %)(3
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 448,576 336,432 335,161 )(1,271 %0
שכר עובדי חינוך 324,975 243,731 259,058 15,327 %6
פעולות חינוך 275,086 206,315 190,690 )(15,625 %)(8
סה"כ חינוך 600,061 450,046 449,748 )(298 %)(0
שכר עובדי רווחה 41,444 31,083 32,348 1,265 %4
פעולות רווחה 216,337 162,253 149,179 )(13,074 %)(8
סה"כ רווחה 257,781 193,336 181,527 )(11,809 %)(6
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,306,418 979,814 966,436 )(13,378 %)(1
פרעון מלוות מים וביוב 973 730 727 )(3 %)(0
פרעון מלוות אחרות 23,183 17,387 17,429 42 %0
סה"כ פרעון מלוות 24,156 18,117 18,156 39 %0
הוצאות מימון 2,880 2,160 2,000 )(160 %)(7
העברות והוצאות חד פעמיות 6,751 5,063 14,565 9,502 %188
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,340,205 1,005,154 1,001,157 )(3,997 %)(0
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 156,500 117,375 142,911 25,536 %22
סה"כ הוצאות 1,496,705 1,122,529 1,144,068 21,539 %2
עודף (גרעון) )(37,926 )(37,926
8
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 15,000 25,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 8,738 6,481
משרד הבטחון
משרד החינוך 44,533 55,613
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה 42
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות 183
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים 400 1,201
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 53,671 63,520
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 38,985 77,326
העברה מקרנות הרשות 37,839 133,156
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 145,495 299,002
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 168,835 226,939
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 11,818 16,460
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 180,653 243,399
עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(35,158 55,603
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 568,246 460,607
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 603,534 551,498
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה )(35,288 )(90,891
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 696,569 568,246
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 767,015 603,534
עודף (גרעון) נטו )(70,446 )(35,288
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 55,215 51,141
גרעונות מימון זמניים 125,661 86,429
עודף (גרעון) נטו )(70,446 )(35,288
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 17,172 191,363
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 17,172 191,363
9
טופס 1 - תמצית מאזן
31.12.20 31.12.19
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 115,530 95,441
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 62,875 44,163
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 267 430
סה"כ רכוש שוטף 178,672 140,034
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 62,577 67,279
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 56,814 56,657
סה"כ השקעות 119,391 123,936
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 101,107 101,175
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 6,611 )(68
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 107,718 101,107
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
גרעונות בתקציב הבלתי רגיל
גרעונות מימון זמניים 124,940 86,428
עודפי מימון זמניים )(37,393 )(51,141
גרעון נטו 87,547 35,287
סה"כ נכסים 493,328 400,364
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 7 53
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 53,832 51,945
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 296,285 198,366
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 36,159 26,064
סה"כ התחיבויות שוטפות 386,283 276,428
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 50,231 67,279
קרנות מתוקצבות 56,814 56,657
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
סה"כ התחייבויות ועודפים 493,328 400,364
10
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 1,015,824 968,998
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 227,701 189,209
ערבויות שנתנו 57 32
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 1,619 17,248
קרן ממכירת נכסים 571 570
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב
קרנות אחרות 48,041 49,461
סה"כ קרנות 50,231 67,279
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 6566 3021
11
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב
%
מה
ב
סטיה
ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב
סי
ה
ח
פ
י
ו
ב
ק
י
ת
צ
ל
תי * תק
ר
נ
ש
ש
או
ב
מ
תקצי
הכנסות
ארנונה כללית 334,715 334,715 328,309 )(6,406 %)(2
הכנסות ממכירת מים 180 180 535 355 %197
עצמיות חינוך 17,509 17,509 18,307 798 %5
עצמיות רווחה 11,039 11,039 8,480 )(2,559 %)(23
עצמיות אחר 98,114 98,114 88,186 )(9,928 %)(10
סה"כ עצמיות 461,557 461,557 443,817 )(17,740 %)(4
תקבולים ממשרד החינוך 459,073 459,073 467,317 8,244 %2
תקבולים ממשרד הרווחה 165,438 165,438 158,093 )(7,345 %)(4
תקבולים ממשלתיים אחרים 103,361 103,361 101,866 )(1,495 %)(1
מענק כללי לאיזון 92,988 92,988 93,886 898 %1
מענקים מיועדים 24,441 24,441 23,199 )(1,242 %)(5
תקבולים אחרים 48,604 48,604 46,811 )(1,793 %)(4
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,355,462 1,355,462 1,334,989 )(20,473 %)(2
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 156,500 156,500 216,316 59,816 %38
סה"כ הכנסות 1,511,962 1,511,962 1,551,305 39,343 %3
הוצאות
הוצאות שכר כללי 217,312 217,312 219,882 2,570 %1
פעולות כלליות 234,833 234,833 231,355 )(3,478 %)(1
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 452,145 452,145 451,237 )(908 %0
שכר עובדי חינוך 340,597 340,597 344,161 3,564 %1
פעולות חינוך 265,463 265,463 260,751 )(4,712 %)(2
סה"כ חינוך 606,060 606,060 604,912 )(1,148 %)(0
שכר עובדי רווחה 41,813 41,813 42,271 458 %1
פעולות רווחה 215,677 215,677 198,839 )(16,838 %)(8
סה"כ רווחה 257,490 257,490 241,110 )(16,380 %)(6
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון, כיסוי
גרעון מצטבר והנחות בארנונה 1,315,695 1,315,695 1,297,259 )(18,436 %)(1
פרעון מלוות מים וביוב 973 973 965 )(8 %)(1
פרעון מלוות אחרות 21,596 21,596 21,807 211 %1
סה"כ פרעון מלוות 22,569 22,569 22,772 203 %1
הוצאות מימון 2,880 2,880 2,971 91 %3
העברות והוצאות חד פעמיות 14,318 14,318 18,598 4,280 %30
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,355,462 1,355,462 1,341,600 )(13,862 %)(1
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 156,500 156,500 216,316 59,816 %38
סה"כ הוצאות 1,511,962 1,511,962 1,557,916 45,954 %3
עודף (גרעון) )(6,611 )(6,611
12
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 45,000 25,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 11,666 6,481
משרד הבטחון
משרד החינוך 63,314 55,613
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה 42
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות 183
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים 3,858 1,201
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 78,838 63,520
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 79,622 77,326
העברה מקרנות הרשות 56,649 133,156
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 260,109 299,002
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 278,400 226,939
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 23,969 16,459
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל 10,000
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 312,369 243,398
עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(52,260 55,604
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 568,246 460,607
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 603,533 551,498
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה )(35,287 )(90,891
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 740,856 568,246
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 828,403 603,533
עודף (גרעון) נטו )(87,547 )(35,287
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 37,393 51,141
גרעונות מימון זמניים 124,940 86,428
עודף (גרעון) נטו )(87,547 )(35,287
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 87,499 191,363
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 87,499 191,363
13
ג. אישור תב"רים (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף ג' – אישור תב"רים.
רו"ח אהרון אדלר: הרוב המוחלט של ה-תב"רים פה, יש פה תב"רים בהיקף של
11.2 מיליון ₪, כאשר הרוב המוחלט של ה-תב"רים זה תקציב חיצוני של משרד החינוך
ומשרד התחבורה. אני אקריא את הגדולים: אוהל שרה, מרכז שלמה, בית ספר יסודי רחוב
בארי, בית ספר יסודי רחוב מנחם ועוד 3 תב"רים קטנטנים – סימון כבישים 16,000 ₪
בשל היטלי פיתוח; הנגשת כיתות ללקויי שמיעה – 80,000 ₪, מהיטלי השבחה; ושיפוץ
מועדון מופת לקשישים של 100,000 ₪, זה גם מהיטלי השבחה.
אלה ה-תב"רים, ראש העיר, לאישורכם בבקשה.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד? מי נגד? מי נמנע? עבר ברוב בעד, 2 נמנעים.
החלטה: הוחלט, ברוב קולות, להמליץ למועצת העיר לאשר את רשימת ה-תב"רים
שהוצגה ע"י הגזבר, רו"ח אהרון אדלר. להוציא את הרב משה שלום מלאכי ומר יעקב
וידר שנמנעו.
14
תברים לאישור מועצה - יוני 2021
תקציב עירוני
מס'
הפרויקט תקציב חיצוני גורם מימון הערות
תב"ר
ה. השבחה ה. פיתוח
1325 גן הגר"א 35,426 מ.החינוך תוספת לגן חד כיתתי
בינוי ישיבה
תוספת תקציב בגין תוספות מרחק,
1432 תיכונית רח' 11,904 מ.החינוך
נגישות, מיזוג וקרקע.
נורוק
בינוי אהל
תוספת תקציב בגין תוספות מרחק,
1433 שרה מרכז 1,422,805 מ.החינוך
מיזוג וקרקע.
שלמה
בינוי גנ"י תוספת תקציב בגין תוספות מרחק,
1498 377,477 מ.החינוך
רחוב מנחם מיזוג וקרקע.
הקמת בי"ס
תוספת תקציב בגין תוספות מרחק,
1597 יסודי רח' 2,156,954 מ.החינוך
נגישות, מיזוג וקרקע.
בארי
הקמת בי"ס
תוספת תקציב בגין תוספות מרחק,
1598 רח' בן 758,696 מ.החינוך
נגישות, מיזוג וקרקע.
פתחיה
הקמת בי"ס תוספת תקציב בגין תוספות מרחק,
1729 יסודי רח' 5,292,338 מ.החינוך נגישות, מיזוג, קרקע ושיפוע מעל
מנחם %.20
סמינר
תוספת תקציב בגין תוספות מרחק,
1773 אלקיים 786,735 מ.החינוך
נגישות, מיזוג וקרקע.
תוספת אגף
סימון
כבישים
1948 16,949 152,541 מ.התחבורה
והתקני
בטיחות
הנגשה אקוסטית לכיתות ליקויי
הנגשת שמיעה במוסדות הבאים: ב"י יהודה
1949 כיתות ליקויי 80,000 240,000 מ.החינוך הנשיא, בי"ע החדש תפארת תמר,
שמיעה סמינר וולף, בי"ס כהנמן, בי"ס רמת
אהרון, בי"ס אוהלי אליעזר.
שיפוץ מועדון
1950 מופת 100,000 רחוב קהילות יעקב
לקשישים
סה"כ 180,000 16,949 11,234,876
סך כולל 196,949 11,234,876