פרוטוקול ועדת כספים מס 26 נגיש
עיריית בני ברק
לשכת מנכ"ל העירייה
פרוטוקול ישיבה מס' 26
של ועדת הכספים
מיום חמישי, י"ח באלול ה'תשפ"א ()26.08.2021
- הופק ע"י: בונוס פרוטוקולים בע"מ, טלפון: 03-5373237 -
1
השתתפו:
הרב אברהם רובינשטיין, ראש העיר
הרב מנחם שפירא, משנה רה"ע
הרב יהושע מנדל, סגן רה"ע
הרב עו"ד גדליהו בן שמעון, סגן רה"ע
הרב יעקב זכריהו, משנה רה"ע
הרב ישראל משה פרידמן, חבר הנהלה
הרב מיכאל קקון, חבר הנהלה
הרב שמואל יהודה גוטסמן, חבר מועצה
הרב עו"ד משה דוד מורגנשטרן, חבר מועצה
הרב פרץ אברמוביץ, חבר הנהלה
הרב ישראל בן ששון, חבר מועצה
הרב עו"ד נתן בצלאל, חבר הנהלה
נכחו:
שמואל ליטוב, מנכ"ל העירייה
רו"ח אהרון אדלר, גזבר העירייה
עו"ד יהודה ליבוביץ, היועמ"ש של העירייה
עו"ד אריאל יונגר – יועמ"ש
עו"ד יעקב ראב"ד – מחלקה משפטית
פרץ שפירא, לשכת רה"ע
יהודה ברטלר, עוזר להרב יהושע מנדל, סגן רה"ע
דוד כץ, עוזר של הרב שלמה קוסטליץ, סגן רה"ע
מאיר שטיינרייך – מנהל אגף חוזים ומכרזים
אלי ליבמן, לוגיסטיקה
יעקב לידר
חזקי שכטר
אבשלום אוחיון
איתי גדסי
יוסי רובינשטיין – מנהל מחלקת נכסים
רו"ח שושנה גולדפינגר – מבקרת העירייה
רו"ח שושי לרנר – מנהלת אגף יזמות וכלכלה
אדר' רותי מוזס - ס. מהנדס העיר לתכנון ורישוי בניה
רו"ח תמר בורובסקי, תקציבים
רו"ח גילה כמון, יזמות וכלכלה
חיה לוין, ס. מנהל אגף דוברות וועדות עירוניות
על סדר היום:
א. עדכון תקציב העירייה לשנת 2021 (מצ"ב החומר);
ב. אישור דו"ח רבעוני לשנת ,2021 רבעון 1 (מצ"ב החומר);
ג. אישור תב"רים – תוספת לתוכנית פיתוח לשנת 2021 (מצ"ב החומר);
ד. שונות.
2
א. עדכון תקציב העירייה לשנת 2021 (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף א' עדכון תקציב. סקירה של אריק ואחרי זה נעשה
הצבעה. אחרי הזמן המוזמן.
רו"ח אהרון אדלר: ערב טוב. הסעיף הראשון זה עדכון תקציב. אנחנו במהלך השנה
מדייקים את התקציבים ומגישים להמלצת ועדת כספים ולאישור מועצת העיר העברות
בתוך סעיפים, כדי שבסוף השנה הסעיפים ידויקו. ההעברות שאנחנו מדברים עליהן
עכשיו, אין להן משמעות לתקציב הכולל של העירייה, כי זה העברות בתוך סעיפים, והם
מרוכזים פה לפי כל מיני פרקים: לפי דו"ח רבעוני, לפי פרק ראשי, בעיקר זה דברים בתוך
סעיפים. הרבה סעיפי חינוך אחד בתוך השני. בתוך הסעיפים יש העברה אחת גדולה
שדיב רנו, משהו תשלום שביקשנו עליו אישור שהוא יהיה תב"רי, ולכן עדיין לא קיבלנו,
אנחנו צפויים לקבל במהלך החודשים הקרובים ולכן בינתיים אנחנו מעבירים אותו לסעיף
של הכנסה משימוש בנכסים עירוניים, 3,400,000 בזכות, ותשלומים להכשרת הישוב בגין
הבנייה – 3,400,000 בחובה. אנחנו מקווים שתוך חודשיים נקבל את האישור ה-תב"רי
ואז נכניס את זה ל- תב"ר. בינתיים אנחנו מבקשים את האישור הזה. אבל שוב, זה סעיף
בתוך סעיף ואין לזה משמעות אופרטיבית לדו"חות הכספיים של הרשות.
הרב מיכאל קקון: אתה מוציא אותו משוטף ל-תב"ר?
רו"ח אהרון אדלר: הפוך. אני עכשיו החזרתי מ-תב"ר לשוטף, וברצות השם,
כשנקבל את האישור, אני אחזיר אותו בחזרה ל-תב"ר, כן. אנחנו הגשנו בקשה ל-תב"ר
ונתקלנו, ואנחנו נראה את זה בהמשך היום פה, אנחנו צריכים לאשר את העסקה של
הכשרת הישוב, שבעבר ועדת כספים והמועצה דיברה על זה באריכות. אנחנו צריכים
להוסיף משהו בשינוי ואז נגיש את זה שוב למשרד הפנים ויאשרו לנו שוב את ה-תב"ר,
ואז נחזיר את זה ל- תב"ר, כי עד אז אנחנו לא יכולים לשלם את זה. אז זה הליך זמני
בינתיים עד האישור.
הרב מנחם שפירא: זה כל השינויים בדו"ח הרבעוני?
רו"ח אהרון אדלר: זה השינוי המהותי הגדול. יש עוד מאות שינויים שזה בתוך
סעיפי חינוך, בתוך סעיפי רווחה. אנחנו מעבירים מסעיף לסעיף באותו סעיף כדי לדייק
את התקציב. ראש העיר, זה העדכון. זה נושא אחד.
עדכוני תקציב 2021 - רצף הסעיפים לשינוי
3
תקציב העירייה לשנת תקציב מוצע לשנת
קוד חשבון שם חשבון הפרש
2021 2021
1192001913 מענק מיוחד-יישום רפורמה -900 900 -
1231011999 מ.האוצר-הנדסה - -900 -900
1312217221 אגרת ריתמוסיקה-גנ"י -300 297 -3
1312815490 הכנסות מקייטנות גנ"י-חכל -860 860 -
1312815993 המ.לפיתוח הפריפריה-קיטנ.גני -973 973 -
1312999922 קורונה גנ"י-מ.החינוך -194 -176 -370
1313814490 הכנסות מקייטנות בי"ס-חכל -900 900 -
1313815920 מ.ח-קייטנת ביס חופש הגדול -6,635 -3,015 -9,650
1313999922 קורונה בי"ס-מ.החינוך -546 -836 -1,382
1315222920 השת.מ"ח שכלמ ישיבה תיכוני -5,430 -150 -5,580
1315999922 קורונה עי"ס-מ.החינוך -213 -250 -463
1322018420 עצמיות-תרבות קהילתית -320 320 -
1322018493 החז.פעילות תרבות קהילתית-חכ" - -511 -511
1342212932 מס.ארציות לדרי רחוב -54 54 -
1342212934 טיפול בדרי רחוב -51 51 -
1342213934 טיפול במשפחות חירום-מ.הרווחה - -119 -119
1342412934 סדנאות למשפחה -28 -112 -140
1344418932 מגן זהב הפגת בדידות-מ.הרווחה - -86 -86
1347323930 טיפול בדרי רחוב-מ.הרווחה - -51 -51
1347323931 מס' ארציות לדרי רחוב-מ.הרווחה - -54 -54
1359013690 הכנסות מתושבים זכרון מאיר נשים -850 270 -580
1359015690 הכנסות מתושבים ויזניץ - נשים -250 -80 -330
1359017690 הכנסות מתושבים קאליש - נשים -235 -45 -280
1359019690 הכנסות מתושבים ק. הרצוג - נשים -580 80 -500
1359021690 הכנסות מתושבים אחיה השילוני,נ -370 20 -350
1359023690 הכנסות מתושבים שכון ה' - נשים -370 70 -300
1359025690 הכנסות מתושבים רמת אלחנן - נשי -325 -75 -400
1359027690 הכנסות מתושבים נוה אחיעזר- נשי -280 -20 -300
1359029690 הכנסות מתושבים שכון ג' - נשים -640 40 -600
1359031690 הכנסות מתושבים דנגור - נשים -100 -50 -150
1359033690 הכנ.מקוה סוקולוב-נשים -500 -20 -520
1359035610 מכירת חומרים ותכשירים במקואות -170 -190 -360
1435010650 הכנס' משמוש בנכסים ערונים -2,500 -3,400 -5,900
1712313570 מיכון-אשפה 166 -166 -
1712313740 כלים מכשירים-אשפה 40 166 206
1722112511 כיבוד-משא"ז 9 3 12
1722112930 ציוד יסודי-משא"ז 5 -3 2
1733117752 ע.ק. תכנון ובניה 2,500 -2,500 -
1733117780 שונות-תכנון ובניה - 2,500 2,500
1749111560 משרדיות-מנהלת ה BBC 4 4 8
1749111750 ע.ק-מנהלת ה BBC 350 -4 346
1761032930 ציוד יסודי - מוקד רואה 3 35 38
1761033753 עב.קבלניות מוקד סיור-חכ"ל 160 -35 125
1781013510 ארוחות-שיטור עירוני 26 20 46
1781013511 כיבוד-שיטור עירוני 40 -20 20
1810714110 שכר ונלוות-מ.נוער ישובי 196 -3 193
1810714720 מרכז נוער יישובי-חומרים - 3 3
1811014811 אגרות חוץ בתי"ס רגילים 1,500 -200 1,300
1812217750 עב.קבלניות-גנ"י - 300 300
1812217751 כ"א קבלני 1,400 -300 1,100
1812631930 רכישת ציוד -גני חנמ 300 100 400
1812815720 חומרים-קייטנות חופש גדול גנ"י 268 -268 -
1812815750 ע.ק.-קייטנות גנ"י 272 -272 -
1812815753 ע.ק.חכל-קייטנות גנ"י 710 -710 -
1812815782 הזנה-קייטנות גנ"י 282 -282 -
4
1812815812 השת.בקייטנות גנ"י 187 -187 -
1812999982 קורונה-גנ"י 213 176 389
1813213812 השת.בשרתים ומזכירות-בי"ס 7,700 -100 7,600
1813421750 ע.ק.-סל מדע בי"ס 433 -25 408
1813814753 הפעלת קייטנות-חכל 1,050 -1,050 -
1813815750 ע.ק.-קייטנת בי"ס החופש הגדול 1,457 360 1,817
1813815752 ע.ק.-בי"ס החופש הגדול ממ"ד 257 300 557
1813815753 ע.ק.-קייטנת ביס חופש הגדול-חכל 3,522 2,580 6,102
1813815782 הזנה-קייטנת בי"ס החופש הגדול - 139 139
1813999982 קורונה-בי"ס 601 836 1,437
1815201781 תוכניות מיוחדות 400 -60 340
1815201811 השת.בשכר-עי"ס 500 -250 250
1815999982 עי"ס-קורונה 234 250 484
1817221740 ציוד וכלים-פרוייקט להבה 5 170 175
1817221750 עב.קבלניות- פרויקט להבה - 80 80
1817221751 כ"א- פרוייקט להבה - 250 250
1817221780 שונות-פרוייקט להבה 760 -500 260
1817617780 פעולות מועצת נוער 140 60 200
1822018510 ארוחות-תרבות קהילתית 2 -2 -
1822018511 כיבוד-תרבות קהילתית 3 -3 -
1822018550 פרסום-תרבות קהילתית 65 -65 -
1822018560 משרדיות-תרבות קהילתית 1 -1 -
1822018750 ע.ק.-תרבות קהילתית 270 -270 -
1822018751 כח אדם - תרבות קהילתית 90 -50 40
1822018781 תרבות קהילתי-חכ"ל 300 211 511
1822018788 פעילות תרבות קהילתית-חכ"ל - 380 380
1822018789 מקביל-פעילות תרבות קהילתית ח - -380 -380
1822021781 פעילות נוער מתמודד 1,800 123 1,923
1825012750 ע.ק. נוער נושר 70 10 80
1825012759 נוער חרדי נושר 70 10 80
1825012782 פעילות נוער חרדי נושר 780 -143 637
1828211550 פרסום-קהילה בטוחה 50 -50 -
1828211781 פעילות-קהילה בטוחה 853 170 1,023
1828211930 ציוד-קהילה בטוחה 120 -120 -
1832013740 ציוד,כלים ומכשירים-בריאות השן 200 100 300
1832013753 ע.ק.חבכל-בריאות השן 800 -100 700
1842212782 מס.ארציות לדרי רחוב 72 -72 -
1842212784 טיפול בדרי רחוב 6 -6 -
1842213784 טיפול במשפחות חירום-רווחה - 119 119
1842412784 סדנאות למשפחה 41 146 187
1844418782 מגן זהב הפגת בדידות-רווחה - 115 115
1847323780 טיפול בדרי רחוב-רווחה - 6 6
1847323781 מס' ארציות לדרי רחוב-רווחה - 72 72
1849999960 רזרבה פעולות רווחה 500 -63 437
1933013920 בניית משרדים להשכרה 1,700 3,400 5,100
1938015442 שפוי נזקים 3,100 371 3,471
5
ב. אישור דו"ח רבעוני לשנת ,2021 רבעון 1 (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף ב' – אישור דו"ח רבעוני לשנת ,2021 רבעון 1 (מצ"ב
חומר). אני מבין שחברי ועדת הכספים כולם עברו על החומר. יש לך זמן לפרט לנו, אדלר.
רו"ח אהרון אדלר: אנחנו מציגים פה את דו"ח מספר ,1 דו"ח רבעון ראשון .2021
הדו"ח הזה מסתיים בגרעון של 26 מיליון. שנה שעברה הוא הסתיים בגרעון של כ- 14
מיליון. הדו"ח הרבעוני הראשון, כשאנחנו מנתחים אותו, אנחנו נראה שהסעיף העיקרי
שבו הוא קיטון בהכנסות ארנונה והוא לא אמור לשקף את השנתי. זאת אומרת, התקציב
השנתי המאושר בארנונה הוא 415 מיליון, והיינו אמורים לגמור את הרבעון הראשון ב-
.103,750,000 בפועל גבינו ברבעון הראשון 78,500,000 שקל ארנונה, כך שבעצם רוב
הגרעון ברבעון הראשון נובע מאי גבייה מספקת של הארנונה. אני עוד רגע אני אחזור
לארנונה, אני רוצה רק לדבר על שאר הסעיפים.
הרב עו"ד בצלאל נתן: מה זה משנה לך אם זה נשאר אותו דבר?
רו"ח אהרון אדלר: זה משנה לי. מה פירוש זה לא משנה לי?
הרב עו"ד בצלאל נתן: הרי יורד לך בתקציב.
רו"ח אהרון אדלר: לא, דיברתי מקודם על העברות בין תקציבים. אני עכשיו בדו"ח
הרבעוני. עדיין לא הגשתי את זה כשינוי תקציבי, כי אני חושב שבמהלך השנה זה יתקן
את עצמו. אז אני רק אגמור את הביאור הזה.
הסכום הגדול, 25 ומשהו מיליון ₪, זה סטייה מהתקציב בנושא ארנונה כללית. יש עוד
סעיף גדול שהוא בהיפך, אבל גם הוא זמני, שזה חינוך, יש לי כ- 6-7 מיליון ₪ קיטון
בחלקנו בחינוך, שזה 6-7 מיליון ₪. אלה שני הסעיפים הגדולים. ויש עוד סעיף אחד של
קיטון מתקבולים אחרים של 5 מיליון ₪. אלה בעצם שלושת הסעיפים שתורמים הכי
הרבה לגרעון.
אני רוצה לחזור ברשותכם לארנונה. אנחנו נמצאים עכשיו כבר בסוף אוגוסט ואנחנו
מתלבטים עם עצמנו, כי אנחנו באמת לא יודעים עד הסוף איך תיגמר שנת הכספים של
הארנונה. אני כבר אומר במשפט כללי, שאנחנו כבר רואים את שנת 2021 כשנה לא פשוטה.
בשנת ,2021 אני מקדים את הישיבות הבאות שיהיו, בשנת 2021 יש כמה דברים
שמסתמנים לא לטובה ואני אפרט בגדול, אבל כרגע אנחנו עוד לא עושים שינויים
תקציביים כי אנחנו עובדים עליהם.
היה סעיף אחד שקראו לו – הכנסות משדה תעופה – זה אומר שמדינת ישראל חילקה את
ההכנסות משדה התעופה לרשויות. ב- 2020 קיבלנו 12 מיליון. תקצבנו את 2021 גם ב- 12
מיליון. עכשיו, לאור הממשלה החדשה, איך שהיא התייסדה, מסתמן, קיבלנו 6 מיליון
ומסתמן שלא נקבל את ה- 12 מיליון.
הרב מיכאל קקון: את ה- 6 הנוספים.
רו"ח אהרון אדלר: כן. מסתמן שנקבל בין 6 ל- ,12 אנחנו לא יודעים כמה. אנחנו
מהמרים שנקבל כ- 9 מיליון, כי בעצם הם כרגע עושים איזה שהוא 'פריש-מיש' עם כל
הנוסחה, שאנחנו לא יודעים מהי, אבל כנראה שבכל מקרה, היות וה- 12 שקיבלנו היה
סכום פנטסטי, אז כל 'פריש- מיש' שנעשה, מסתבר שיקצצו לנו. ואנחנו מניחים, שוב,
אנחנו לא יודעים, אנחנו מניחים שזה יעלה לנו כ- 3-4 מיליון.
יש לנו עוד כמה שינויים שכנראה יפגעו בנו. אנחנו כרגע בדיוני עומק עם ראש העיר,
לראות איך אנחנו מתמודדים עם הסעיפים האלה.
סעיף נוסף זה הקורונה – זו לא הבעיה הזאת של הגביה שאנחנו רואים פה, אבל אנחנו
6
מבינים שתהיה לנו בעיית גביה ב- 2021 מכמה סיבות:
א', הקורונה חוזרת עכשיו בגדול. שוב עסקים נסגרים.
הרב מנחם שפירא: לא סגרו את המשק.
רו"ח אהרון אדלר: אבל הפסיכולוגיה משחקת. זאת אומרת, אין טיסות, מי
שקו רא עיתונות כלכלית יראה שיש ענפים במשק שהם כבר לקראת סגירה. ענף בתי המלון,
הרחיבו את התו הירוק.
הרב מנחם שפירא: מה זה קשור אלינו?
רו"ח אהרון אדלר: הכול קשור, כי,
הרב מנחם שפירא: אבל זה 'פינאטס'. אולי יש פה כמה סוכני נסיעות שאין להם
משכורת?
רו"ח אהרון אדלר: גם. אבל,
הרב מנחם שפירא: המשק לא נסגר. הרי זה ההימור של בנט, שהוא נתן למשק
לנסוע על אף המחלה. הוא מהמר, אבל בסוף היום, מבחינה כלכלית, ההימור שלו זה
שהכלכלה תזרום, וכרגע הוא שם. הוא עוד לא שינה את המדיניות.
רו"ח אהרון אדלר: נכון, אנחנו צופים את זה. אבל הקורונה, עם 10,000 חולים
ליום ועם היום בבוקר הרחבת התו הירוק, שאומר שבכל מקום צריך תו ירוק, הטיסות
נסגרות, זה משפיע על המשק, זה משפיע על הארנונה.
הרב מנחם שפירא: אתה מספר שהיום יש לך בעיה על בסיס משהו שאולי יקרה?
רו"ח אהרון אדלר: אני צופה.
הרב אברהם רובינשטיין: יש בעיה בגלל העבר.
הרב מנחם שפירא: אז שיספר על העבר. למה לספר משהו שאולי יקרה? אם יקרה
– תהיה אולי עוד בעיה.
רו"ח אהרון אדלר: אבל אני חושב שמחובתי כגזבר העירייה. כי כמו שבשנים כאלה
ידעתי להגיד לכם – חבר'ה, אנחנו הולכים לסיים את השנה באיזון, מחובתי, כשאני גזבר
העירייה, כשאני רואה איזה שהם ניצנים, אני אופטימיסט חסר תקנה, ומחובתי, כשאני
צופה - - אני אתן לך דוגמא, הרבה עסקים,
הרב מנחם שפירא: לא, מה שהתכוונתי לומר, בוא תספר לנו על הבעיות שכבר
קיימות.
רו"ח אהרון אדלר: אז התחלתי לספר.
הרב מנחם שפירא: בוא נתמקד בזה. ותגיד לנו בערך מה הגרעון שאתה חושב, כמו
ה- 3 מיליון שאמרת שהם משדה תעופה, דבר איתנו על הדברים האלה. כי אלה כבר עובדות
שלכאורה קיימות.
7
רו"ח אהרון אדלר: גם זה לא עובדה. זה גם לא עובדה. זה צפי. אין לנו שום דבר
עובדתי.
הרב עו"ד בצלאל נתן: רק בחינוך כנראה הולך להיות לך גם הוצאה גדולה של
הקורונה. בחינוך כנראה יהיה לך גם הוצאות, שזה יגדל בעקבות הקורונה.
רו"ח אהרון אדלר: או קיי. אני רק אומר שיש פה כל מיני נושאים שעדיין הם
בסימני שאלה, שיכולים לגרום לנו לבעיות תקציביות בהמשך השנה. זאת חובתי להתריע.
הנה התרעתי.
ראש העיר, אתה רוצה להמשיך לסעיף הבא?
הרב מנחם שפירא: יש לנו עוד שאלה קטנה, בקטנה – יש בעיה עם תשלומים
לספקים?
רו"ח אהרון אדלר: לא מה שידוע לי. לפעמים, ככה העירייה עובדת, יש לנו לפעמים
'פיקים',
הרב מנחם שפירא: יש איזו תחושה שבתקופה האחרונה היה קושי, אנשים לא
מקבלים, כאילו מסחר, משוטף 90 נהיה שוטף .9000
דובר: ספקים אומרים.
הרב מנחם שפירא: הוא יודע. מה זה ספקים אומרים? ואם הם סתם אומרים?
רו"ח אהרון אדלר: לא, הם לא סתם אומרים. לפני 3 ימים עיריית בני ברק הוציאה
תזרים של איזה 40-50 מיליון ₪. התזרים שלנו,
הרב מנחם שפירא: אני חושב שזו בשורה חשובה מה שאתה אומר עכשיו.
רו"ח אהרון אדלר: כן. ראש העיר, על כמה העברות חתמת בשבוע האחרון? אני
אגיד לכם, אני חוזר לנושא של הארנונה ואני חוזר ועונה על השאלה שלך ישירות: בגלל
שלמשל בשנה שעברה היו, משרד הכלכלה נתן כל מיני שיפויי ארנונה, יש לנו מספיק
ספקים היום, מספיק לקוחות, דיירים, שאומרים – רגע, אנחנו במו"מ, המדינה במו"מ על
שיפוי ארנונה ממשרד הכלכלה, אז אני דוחה את תשלום הארנונה. אז אני לא אשלם את
הארנונה, אני אשלם אותה בעוד חודש או בעוד חודשיים.
הרב מנחם שפירא: אבל אתם לא נותנים את זה. אתה יודע שאתם לא נותנים את
זה. המחלקה פה לא נותנת את זה. לוקחת מכולם עכשיו בעיקולים, לא מוותרת לאף אחד
ולוקחת מכולם את כל מה שאפשר, במקסימום יכולת, ולא נותנים לאף אחד את האפשרות
לחכות לשום דבר.
רו"ח אהרון אדלר: הלוואי, מהפה שלך לאלוקים. אבל אם למשל ב- 2019 עיריית
בני ברק סיימה את השנה ב- %92 גביה, ב- 2020 היא סיימה עם %88 גביה. אז כמה שעשינו
ולקחנו, גם ב- 2021 לא נוכל לשחזר את ה- %92 גביה. לא נוכל.
הרב מנחם שפירא: יש משמעות אחת שהיא מאד חשובה. אם ייצא שם לעירייה
שיש איזה שהוא עיכוב בתשלומים, המשמעות שבכל המכרזים הבאים המחירים יעלו. זה
אומר שאנחנו ניכנס, סתם, אנחנו מעלים את אותה צריכה, אני לא מדבר על כך שהעיר
8
מתרחבת וכו', אבל גם על הצריכה הקיימת, היא פשוט תעלה באחוזים רבים.
רו"ח אהרון אדלר: אני מסכים לגמרי. אבל רק תבין שאם אני לא משלם זה לא
מלאכותי. אם אני לא משלם, זה אומר שיש לי 'פיק' בעייתי בתזרים. אם חודש לא שילמנו
ולכן נוצר עוד איזה שהוא פער, כי לא היה כסף באותה תקופה. אין לנו מקור בלתי מוגבל
לכסף. ככל שיש איזה שהוא 'פיק' נקודתי,
הרב מנחם שפירא: מדובר על כסף לגלגל. לא מדובר על כסף שיהיה לך תזרים.
בסוף אתה צריך, הקצה שלך, אתה יודע איפה הקצה שאולי יש לך בעיות. כמו שאתה
אומר, 3 מיליון בשדה תעופה אולי יהיה לך בעיות. נגיד 20 מיליון בגביה של הארנונה. יש
לך את הקצה שאתה יודע. אבל עכשיו נמצאים סך הכול, אנחנו באוגוסט, אנחנו לא בסוף
שנה.
רו"ח אהרון אדלר: נכון. ולכן אני לא צופה, אני גם לא רואה, שילמנו עכשיו 50
מיליון ₪ תזרים.
הרב פרץ אברמוביץ: אריק, בנושא של הארנונה, יכול להיות שאם היתה מחלקה
יותר זריזה ויעילה, הגביה היתה במצב יותר טוב. אנשים מחכים 3 חודשים לעלות לוועדה
או מחכים לשומה, מחכים שיטפלו להם בתיקים ובפניות, אז האנשים בינתיים לא
משלמים, אז מוציאים להם עיקולים, אז הם רצים.
רו"ח אהרון אדלר: זה תמיד כך. אנחנו תמיד,
הרב פרץ אברמוביץ: איך יכולים להוציא עיקולים שבוע אחרי שהמחלקה חזרה
מחופשה, שלא עבדו 5 שבועות? אנשים חיכו למענה 5 שבועות, לא קיבלו, חזרו מחופשה
ויצאו לעיקולים.
רו"ח אהרון אדלר: הערה טובה. אני מכיר את ההערה הזאת. העירו לנו אותה.
אנחנו פתחנו בחברה הכלכלית מוקד עכשיו עם 5 עובדות, אתם תראו את השינוי בתוך
כמה ימים. הן עכשיו מוכשרות אותן עובדות. הוספנו כוח אדם.
הרב פרץ אברמוביץ: אז אולי צריכים לחכות עם העיקולים.
רו"ח אהרון אדלר: ברגע שנוריד עומס מאחד אז ישתחרר פה עומס. אנחנו יושבים,
גם אני וגם מ"מ מנהלת האגף שרה רושצקי, יושבים שעות ארוכות כדי לנסות לשפר את
השירות. היה 'פיק'. תראו, עיריית בני ברק עשתה משהו שאף רשות לא עשתה – חילקנו
100 מיליון שקל בתלושי מזון. אין לכם מושג מה זה עשה לאגף. אין לכם שמץ של מושג.
הרב פרץ אברמוביץ: אתה צודק. אז לחכות עם עיקולים. אם האגף לא מצליח
להשתלט על העבודה – תחכו עם עיקולים.
רו"ח אהרון אדלר: נכון. ואז אני אבוא לפה למועצה ואני אגיד לכם שבגלל שחיכינו
עם העיקולים אז הבאנו פחות,
הרב פרץ אברמוביץ: ספקים לא קיבלו. נכון.
רו"ח אהרון אדלר: אז מה נעשה?
הרב פרץ אברמוביץ: אז תלכו תיקחו אשראי בבנקים. אתה יכול לדון מה לעשות.
9
מה עשו מנהלי מוסדות שלא יכלו לנסוע שנה לחו"ל והיו צריכים לשלם משכורות? הם
מצאו פתרונות מה לעשות.
הרב מנחם שפירא: אבל אריק, התשובה היא יותר פשוטה – כשיש לחץ מווסתים
את החופשה של העובדים. כמו שעובדי חינוך לא יוצאים לפני פתיחת שנה, אז לפני
עיקולים לא מוציאים עובדי גביה.
רו"ח אהרון אדלר: אני מקבל את ההערה.
הרב אברהם רובינשטיין: רבותי, אז אנחנו תיכף נעשה הצבעה.
10
טופס 1 - תמצית מאזן
31.3.21 31.12.20
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 98,853 127,744
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 81,537 62,313
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 393 212
סה"כ רכוש שוטף 180,783 190,269
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 59,728 50,363
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 56,814 56,814
סה"כ השקעות 116,542 107,177
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 107,606 101,107
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 26,100 6,499
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 133,706 107,606
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
גרעונות בתקציב הבלתי רגיל
גרעונות מימון זמניים 110,099 124,644
עודפי מימון זמניים )(32,827 )(37,053
גרעון נטו 77,272 87,591
סה"כ נכסים 508,303 492,643
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 11,660
משרדי ממשלה 11 10
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 57,838 53,823
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 248,630 296,484
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 73,622 35,149
סה"כ התחיבויות שוטפות 391,761 385,466
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 59,728 50,363
קרנות מתוקצבות 56,814 56,814
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
סה"כ התחייבויות ועודפים 508,303 492,643
11
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 1,129,746 968,696
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 239,918 227,701
ערבויות שנתנו 25 32
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 8,999 1,751
קרן ממכירת נכסים 575 571
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב
קרנות אחרות 50,154 48,041
סה"כ קרנות 59,728 50,363
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 6566 6566
12
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 415,000 103,750 78,506 )(25,244 %)(24
הכנסות ממכירת מים 180 45 37 )(8 %)(18
עצמיות חינוך 21,678 5,420 2,149 )(3,271 %)(60
עצמיות רווחה 7,508 1,877 1,695 )(182 %)(10
עצמיות אחר 108,234 27,059 26,655 )(404 %)(1
סה"כ עצמיות 552,600 138,150 109,042 )(29,108 %)(21
תקבולים ממשרד החינוך 467,367 116,842 103,175 )(13,667 %)(12
תקבולים ממשרד הרווחה 163,995 40,999 43,384 2,385 %6
תקבולים ממשלתיים אחרים 35,232 8,808 10,084 1,276 %14
מענק כללי לאיזון 91,243 22,811 22,890 79 %0
מענקים מיועדים 18,659 4,665 5,038 373 %8
תקבולים אחרים 43,913 10,978 5,902 )(5,076 %)(46
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,373,009 343,252 299,515 )(43,737 %)(13
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 167,000 41,750 26,903 )(14,847 %)(36
סה"כ הכנסות 1,540,009 385,002 326,418 )(58,584 %)(15
הוצאות
הוצאות שכר כללי 223,200 55,800 54,806 )(994 %)(2
פעולות כלליות 231,095 57,774 60,528 2,754 %5
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 454,295 113,574 115,334 1,760 %2
שכר עובדי חינוך 351,210 87,803 87,131 )(672 %)(1
פעולות חינוך 284,720 71,180 47,138 )(24,042 %)(34
סה"כ חינוך 635,930 158,983 134,269 )(24,714 %)(16
שכר עובדי רווחה 44,221 11,055 10,983 )(72 %)(1
פעולות רווחה 210,362 52,591 54,753 2,163 %4
סה"כ רווחה 254,583 63,646 65,736 2,090 %3
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,344,808 336,202 315,339 )(20,863 %)(6
פרעון מלוות מים וביוב 945 236 237 1 %0
פרעון מלוות אחרות 23,634 5,909 5,739 )(170 %)(3
סה"כ פרעון מלוות 24,579 6,145 5,976 )(169 %)(3
הוצאות מימון 2,880 720 776 56 %8
העברות והוצאות חד פעמיות 742 186 3,524 3,339 %1,800
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,373,009 343,252 325,615 )(17,637 %)(5
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 167,000 41,750 26,903 )(14,847 %)(36
סה"כ הוצאות 1,540,009 385,002 352,518 )(32,484 %-8
עודף (גרעון) )(26,100 )(26,100
13
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 30,000 45,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 3,000 11,666
משרד הבטחון
משרד החינוך 26,751 63,314
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים 1,790 3,858
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 31,541 78,838
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 3,742 79,622
העברה מקרנות הרשות 56,649
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 65,283 260,109
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 51,322 278,337
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 3,642 24,076
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל 10,000
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 54,964 312,413
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 10,319 )(52,304
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 740,856 568,246
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 828,447 603,533
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה )(87,591 )(35,287
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 806,139 740,856
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 883,411 828,447
עודף (גרעון) נטו )(77,272 )(87,591
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 32,827 37,053
גרעונות מימון זמניים 110,099 124,644
עודף (גרעון) נטו )(77,272 )(87,591
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 87,499
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 87,499
14
ג. אישור תב"רים – תוספת לתוכנית פיתוח לשנת 2021 (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף ג' – אישור תב"רים. אני חושב ש-תב"רים טובים, אז
בבקשה, אדלר.
רו"ח אהרון אדלר: יש פה שני נושאים: יש פה את הנושא של ה-תב"רים שמוגש
לפניכם. אני יכול להקריא לכם אותו אם אתם רוצים.
בינוי בית יעקב מרכז; תיעול רחוב בארי; הקמת ת"ת בעלז וכו' וכו'. יש פה בסך הכול
12,500,000 שקל תב"רים בתקציב עירוני. 16,000,000 תב"רים בתקציב חיצוני. הפירוט
נמצא לפניכם. חלקו הגדול זה משרד החינוך. זה הפירוט של ה-תב"רים הזה.
ויש עוד מכתב שאני רוצה ברשותכם שתאשרו לנו אותו. ויש עוד מכתב שכתבתי לוועדת
כספים כדי לקבל את ההשתתפות של משרד הפריפריה המלאה של .1,500,000 יש פה מכתב
שאומר שאנחנו מבקשים להקטין את ה-תב"ר של שיפוץ מקווה גברים קרית הרצוג, כי
בסופו של דבר הביצוע ב-תב"ר הזה היה 4.9 מיליון ₪, אנחנו רוצי להקטין את ה-תב"ר
הזה ל- 4.9 מיליון ₪, ואז משרד הפריפריה ישתתף ב- 1.5 מיליון ₪ ולא יקטין לנו את
המימון. זה מן הליך טכני מול משרד הפריפריה.
אנחנו מבקשים, ראש העיר, את ההצבעה על כל הסעיפים האלה.
הרב אברהם רובינשטיין: ליתר ביטחון שיש לנו קוורום, אני לא יודע מי חבר ועדת
כספים ומי לא. המזכירה אמרה שיש קוורום, אז אני מעלה להצבעה:
סעיף 1 – עדכון תקציב העירייה לשנת 2021 – מי בעד? פה אחד.
החלטה: הוחלט, פה אחד, להמליץ למועצת העיר לאשר את עדכון תקציב העירייה לשנת
.2021
הרב אברהם רובינשטיין: עדכון תקציב העירייה ל- 2021 אושר פה אחד.
סעיף 2 – אישור דו"ח רבעוני לשנת ,2021 רבעון 1 (מצ"ב חומר) – מי בעד? מורי ורבותי,
פה אחד. ועדת הכספים אישרה פה אחד דו"ח רבעוני לשנת .2021
החלטה: הוחלט, פה אחד, להמליץ למועצת העיר לאשר את הדו"ח הרבעוני, רבעון ,1
לשנת .2021
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף ג' – אישור תב"רים – תוספת לתוכנית פיתוח לשנת 2021
(מצ"ב חומר). וגם אני מוסיף את הסעיף שאריק דיבר עליו, על הנושא של המקווה בקרית
הרצוג. הכול בסדר. הפרוטוקול בסדר. מי בעד סעיף ג' עם התוספת שאריק אמר על ה-
תב"ר של המקווה? מי בעד? כולם בעד. פה אחד. תודה רבה.
הישיבה נעולה.
החלטה: הוחלט, פה אחד, להמליץ למועצת העיר לאשר את ה-תב"רים – תוספת לתוכנית
פיתוח לשנת ,2021 בתוספת תב"ר המקווה בקרית הרצוג.
15
תברים לאישור מועצה אוגוסט 2021
תקציב עירוני
מס'
הפרויקט תקציב חיצוני גורם מימון הערות
תב"ר ה. השבחה ה. פיתוח
בינוי בית יעקב בניית תוספת 3 כיתות בקומה מפולשת ותוספות לגמר
1499 1,500,000
מרכז הפרויקט
תיעול רחוב בארי-
1633 2,300,000 תוספת תקציב עבור המשך פרויקט תיעול רחוב בארי
יהודה הנשיא
הקמת ת"ת בעלז תוספת תקציב בגין תוספות מרחק, נגישות, מיזוג וקרקע
1730 1,056,122 מ.החינוך
רח' נורוק שפיכה
תוספת תקציב במימון רמ"י עבור עבודות גמר ומתקני
מרכז ג'ימבורי
1776 1,200,000 רמ"י גימבורי, שינוי מקור מימון בסך 500 אש"ח: במימון רמ"י
רחוב המכבים
במקום מימון עירוני.
שיפוץ והשלמת תוספת תקציב להשלמת 3 גנים (קהילות יעקב, לנדא,
1908 1,700,000 300,000
בינוי מבני חינוך חנקין) תמורה ציבורית
פרויקט זה אושר בתכנית הפיתוח 2021 ישיבת מועצה 31
רכישת מכשירי
מיום ,13/05/2021 תיקון טעות סופר- עדכון תקציב
1916 קשר להיערכות 25,000 100,000 מ.הפנים
מ.הפנים לסך 100,000 ₪ במקום 75,000 שאושר. תקציב
בחרום
עירוני ללא שינוי.
הקמת מתחם
1952 לפעילות נוער 200,000 300,000 עבודות פיתוח תשתיות ושיפוץ קראונים למרכז נוער
וצעירים
שיפוצים מבני שיפוצים ועבודות פיתוח תשתיות במבני חינוך לפתיחת
1953 4,200,000 1,500,000
חינוך שנת הלימודים
הנגשת כיתות ליקויי שמיעה במוסדות הבאים: גן, בי"ס
הנגשת כיתות
1954 70,000 210,000 מ.החינוך רמת אהרון, ב"י זכרון מאיר, פנינת בית יעקב, ב"י מסורת
לליקויי שמיעה
ישראל, אולפנת צביה
ת"ת לקח טוב הנגשה פרטנית בת"ת לקח טוב, במימון מ.החינוך
1955 46,000 372,477 מ.החינוך
נגישות פיזית ובהשתתפות העירייה בהתאם לאומדן עלות הפרויקט
עבודות ניקוז
1956 441,955 רשות ניקוז ירקון
ברחבי העיר
1957 הקמת ישיבת חמד 2,703,002 מ.החינוך מתחם הקישון, בינוי בשטח 526 מ"ר
הקמת ישיבה
1958 5,360,761 מ.החינוך רחוב הצבי, בינוי בשטח 1,043 מ"ר
לצעירים
הקמת ישיבת
1959 תפארת מרדכי- 4,511,579 מ.החינוך רחוב דנגור, בינוי בשטח 877 מ"ר
זקס
התאמת שטח במגדל לב העיר רחוב רבי עקיבא עבור
שטינויים
תחנת טיפת חלב במקום המבנה ברחוב חפץ חיים שאינו
1960 והתאמות עבור 375,000 375,000 מ.הבריאות
ראוי לשימוש עקב רטיבות ונזילות במקום.
תחנת טיפת חלב
במימון עירוני %50 ומשרד הבריאות %.50
סיוע במוכנות
1961 25,000 100,000 מ.הפנים רכישת גנרטור לשעת חרום
לשעת חירום
סה"כ 8,141,000 4,400,000 16,430,896
סך כולל 12,541,000 16,430,896
_______________ __________________
שמואל ליטוב הרב אברהם רובינשטיין
מנכ"ל העירייה ראש העיר ויו"ר ועדת הכספים
16