פרוטוקול ועדת כספים מס 4
עיריית בני ברק
לשכת מזכיר העירייה ודוברה
פרוטוקול ישיבה מס' 4
של ועדת הכספים
מיום רביעי, ב' בסיון ה'תשע"ט ()05.06.2019
- הופק ע"י: בונוס פרוטוקולים בע"מ, טלפון: 03-5373237 -
השתתפו:
הרב אברהם רובינשטיין, ראש העיר-יו"ר ועדת הכספים;
הרב חנוך זייברט, מ"מ רה"ע;
הרב מנחם שפירא, סגן רה"ע;
הרב יהושע מנדל, סגן רה"ע;
הרב גדליהו בן שמעון, סגן רה"ע;
הרב ישראל משה פרידמן, חבר הנהלה;
הרב שלמה זכריה קוסטליץ, חבר הנהלה;
הרב מיכאל קקון, חבר הנהלה;
הרב שמחה שטיצברג, חבר הנהלה;
הרב עו"ד משה דוד מורגנשטרן, חבר מועצה;
הרב פרץ אברמוביץ, חבר הנהלה;
הרב יעקב אברהם זכריהו, חבר הנהלה;
הרב ישראל בן ששון, חבר מועצה;
מר יעקב וידר, חבר מועצה.
נכחו:
הרב שמואל ליטוב, מנכ"ל העירייה;
הרב דוד פינקל, רמ"ט רה"ע;
הרב אברהם מאושר, לשכת רה"ע;
עו"ד יהודה ליבוביץ, היועה"מ של העירייה;
רו"ח אהרון אדלר, גזבר העירייה;
הרב יהודה ברטלר, עוזר סגן רה"ע;
הרב יוסף יעקובוביץ, פניות הציבור;
הרב יהושע וינברגר;
הרב יחיאל לוי, מנהל מתנ"ס נווה אחיעזר;
הרב אליהו שושן;
גב' שושנה גולדפינגר, מבקרת העירייה;
גב' גיטה בבצ'יק, מנהלת מחלקת תקציב שוטף;
גב' לאה רוזנשטיין, מנהלת מחלקת תב"רים;
גב' שושנה לרנר, מנהלת אגף יזמות וכלכלה;
גב' חיה לוין, מנהלת מחלקת ועדות עירוניות.
על סדר היום:
א. תכנית חומש-מענקי פיס;
ב. אישור תקציבים בלתי רגילים;
ג. דו"ח כספי רבעוני .4/2018
2
א. תכנית חומש-מענקי פיס.
הרב אברהם רובינשטיין: ישיבת ועדת כספים מספר .4 היום שני סעיפים: אישור
תקציבים בלתי רגילים, דו"ח כספי רבעוני .4/2018
נתחיל סעיף ראשון – יש פה תב"רים, כולם קיבלו. כולם קיבלו את רשימות ה-תב"רים.
אני מציע הצעת החלטה ואנחנו נצביע. לכולם היה את ה-תב"רים. אני מציע נוסח החלטה:
המועצה מאשרת, קודם כל, דבר ראשון – מענקי פיס 2019-2023 – הוועדה מאשרת את
הקדמת אמת המידה לשנים 2019-2023 עבור רשימת הפרויקטים המפורטים בתוכנית
החומש. מי בעד? מי נגד? עבר.
החלטה: הוחל ט, ברוב קולות, לאשר הצעת ההחלטה כפי שהוקראה על ידי ראש
העירייה, הרב אברהם רובינשטיין, בנושא – מענקי הפיס ,2019-2023 להוציא את מר
יעקב וידר שהתנגד.
רו"ח אהרון אדלר: אני רוצה רק ברשותך, אברהם, רק להתייחס לשאלה של מר
וידר. כל הנושאים האלה, זה מכתב ממפעל הפיס, מכתב מאד כללי, שיגיע לדיון במועצה
ביחד עם ה-תב"רים בעוד כמה שבועות כשיהיה ספר ה-תב"רים הכללי, יהיה דיון מעמיק
בוועדת כספים ובמועצת העיר, ושוב יעלו על זה, שוב נדבר על זה. זה נייר מקדמי שמפעל
הפיס ביקש להראות האם אנחנו יודעים להביא את התוכנית, ומפעל הפיס ראה את
הטיוטה הזאת והוא אישר לנו את הטיוטה להעברה לוועדת כספים ולמועצה. כמובן
שיהיה דיון אמיתי ונכון.
ב. אישור תקציבים בלתי רגילים-תב"רים.
הרב אברהם רובינשטיין: רבותי, יש לנו רשימה של תב"רים שאני גם מעלה את זה
להצבעה. אני מציע נוסח החלטה:
ועדת הכספים מאשרת אישור ה-תב"רים מלבד תב"ר ,1606 שיידון במועצה הבאה,
בישיבת ועדת כספים והמועצה הבאה. מי בעד לאשר? עבר.
החלטה: הוחלט, ברוב קולות, לאשר הצעת ההחלטה כפי שהוקראה על ידי ראש
העירייה, הרב אברהם רובינשטיין, בנושא – אישור תב"רים, להוציא את מר יעקב וידר
שהתנגד.
הרב חנוך זייברט: (מתייחס להערת הרב וידר שלא ניתן לשמוע)
הרב וידר, אתה רוצה לשמוע? התקציב שעבר הוא תקציב שוטף. תקציב שוטף זה משכורת
לעובדים, משכורת למזכירות, כיבודים, שתיה, חשמל, מים, זהו. העבודות שמבצעים
האגפים האלה, זה תקציב תב"רים. תקציב תב"רים לא עבר השנה. מה שעושים עכשיו,
מביאים חלק מה- תב"רים, שזה מאפשר למחלקה לעבוד. יש מחלקת חינוך, יש חברה
שמשפצת מבנים לפי צורך, כתוב לרישוי, מה שהדרישות לפתיחת שנת הלימודים – שם
הם עובדים.
מר יעקב וידר: זו לא תשובה. אתה רוצה שאני אצביע,
הרב עו"ד משה דוד מורגנשטיין: אני סומך על מחלקת חינוך, יש מחלקת חינוך
שזה התפקיד שלה, היא רואה איפה צריכים את הכסף,
3
מר יעקב וידר: אז תגיש לי את זה, אני לא נגד זה, אני בעד. אני בעד פיתוח
תשתיות, בעד הכול, אבל תגיש לי. תגיד לי לאיפה הכסף הזה הולך, כי אני לא יודע לאיפה
הוא הולך.
הרב עו"ד משה דוד מורגנשטיין: הולך למחלקת חינוך שמטפלת בכל מקרה לפי
הצורך.
מר יעקב וידר: גם לכם אגב אין מושג, לא רק לי, גם לכם אין שמץ של מושג.
אתם מצביעים – אין לכם מושג.
הרב עו"ד משה דוד מורגנשטיין: יש לנו מושג שהכסף עובר למחלקת חינוך
שמטפלת לפי הצרכים.
מר יעקב וידר: אין לכם מושג לאיפה זה הולך. שיפוץ במבני חינוך. אני רוצה
לדעת. אני רוצה לדעת. אני רוצה לדעת, אבל אני לא קוף, אני לא אומר לכולם להרים יד
– תרים יד. אני לא שייך לעדר הזה.
חבר מועצה: אחרי שתדע תצביע בעד?
מר יעקב וידר: אם אני אדע וזה יהיה מקובל עלי – כן, בוודאי. בוודאי.
4
ג. דו"ח כספי רבעוני .4/2018
רו"ח אהרון אדלר: אנחנו מגישים פה את הדו"ח של הרבעון, זה בעצם הדו"ח של
הרבעון הרביעי של 2018 , אבל היות וזה הדו"ח המצטבר של הרבעון הרביעי של ,2018 אז
5
בעצם זה הדו"ח השנתי של .2018 אז עכשיו אנחנו מגישים אותו כטיוטה, כי זה עדיין
המבקר לא סיים את העבודה שלו, אז הדו"ח הזה מוגש לוועדת כספים ולמועצת העיר
פעמיים:
פעם עכשיו, כשסיימנו את העבודה שלנו ויש לנו את המספרים הפנימיים שלנו. ועכשיו
המבקר של משרד הפנים בודק אותנו. ואנחנו מניחים שכמו בשנים קודמות, לא יהיו לו
שינויים בדו"ח ובעזרת השם הוא יאשר את הדו"ח הזה ואז המספרים האלה יהיו
המספרים הסופיים, ואז נגיש אותם שוב כדו"ח מבוקר לוועדת הכספים ולמועצת העיר.
אז בינתיים אנחנו נדבר על זה.
בעצם הטור הכספי השני מימין, זה הטור שמשקף את הדו"ח הכספי, כאשר אנחנו רואים,
הטור הימני זה התקציב והטור השמאלי זה הביצוע. אנחנו רואים שהתקציב והביצוע די
דומים אחד לשני. בגדול, המספרים הם:
ארנונה כ-360 מיליון ₪. אני מזכיר לכם שב-2019 אנחנו רוצים שיהיה מעל 380 מיליון
₪. יתר עצמיות – 95 מיליון ₪. משרדי ממשלה – 30.7 מיליון ₪. מענק כללי – אתם רואים
במענק כללי שיש גידול אל מול 2017 ויהיה גידול זהה גם, די זהה ל-,2019 כי 2019 גם
כנראה תסתיים בכ-93 מיליון ₪ מענק כללי. מענק חד פעמי - יש לנו פה הפתעה לטובה
למול התקציב, כי יש סכומים שהתקבלו ב-31 בדצמבר ,2018 כמו תמרוץ רשויות.
ותקבולים אחרים שהם כ-36.7 מיליון ₪. זה בצד ההכנסות.
בצד ההוצאות – השכר הכללי כ-200 מיליון ₪. פעולות כלליות – 210 מיליון ₪. פירעון
מלוות - יש לנו מתווה הולך ופוחת לפירעון מלוות. בעבר היינו משלמים סכומים של עד
60 מיליון ₪ בפירעון הלוואות, השנה שילמנו 24.3 מיליון ₪. כמדומני שב-2019 הסכום
עוד הולך ופוחת. פירעון ביוב כ-1 מיליון ₪. הוצאות מימון – 3.2 מיליון, שזה בעיקר
עמלות. חד פעמיות – 5.5 מיליון ₪. והנחות ארנונה – 134 מיליון.
כאשר אנחנו מביאים שקף נפרד לחינוך ולרווחה, אנחנו רואים שהחינוך בעצם, הכנסות
מינוס הוצאות, העלויות של החינוך עלו ל-113.8 מיליון ₪. זה תקציב הרשות. זה תקציב
שהולך וגדל כל שנה. תראו מה קרה בין השנים 17 ל-,18 וכל שנה יש לנו גידול של כ-10
מיליון ₪ בחינוך. והוצאות רווחה – כ-73 מיליון ₪ על חשבון הרשות, זה ה-matching של
ה-%25 על חשבוננו. זה לא מכפילים פה, זה 25 -.75
ההוצאות הסופיות הן, אתם רואים שעיריית בני ברק אני חושב פעם ראשונה סיימה את
השנה ברווח של 364 אלפי ₪ וזה קידוש השם גדול והשם יעזור שיהיה סיעתא דשמיא
שזה ימשיך ויהיה יציב לאורך כל השנים עד ביאת גואל צדק.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד? מי נגד? יפה.
החלטה: הוחלט, ברוב קולות, לאשר את הדו"ח הכספי הרבעוני 4/2018 כפי שהוצג על
ידי גזבר העירייה, רו"ח אהרון אדלר, להוציא את מר יעקב וידר שהתנגד.
6
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 360,000 360,000 359,571 )(429 %)(0
הכנסות ממכירת מים 117 117 269 152 %130
עצמיות חינוך 14,580 14,580 16,389 1,809 %12
עצמיות רווחה 7,212 7,212 7,524 312 %4
עצמיות אחר 95,219 95,219 95,100 )(119 %)(0
סה"כ עצמיות 477,128 477,128 478,853 1,725 %0
תקבולים ממשרד החינוך 404,305 404,305 405,362 1,057 %0
תקבולים ממשרד הרווחה 139,532 139,532 142,148 2,616 %2
תקבולים ממשלתיים אחרים 30,748 30,748 29,898 )(850 %)(3
מענק כללי לאיזון 89,884 89,884 89,893 9 %0
מענקים מיועדים 15,681 15,681 20,520 4,839 %31
תקבולים אחרים 35,876 35,876 36,710 834 %2
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,193,154 1,193,154 1,203,384 10,230 %1
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 140,000 140,000 133,475 )(6,525 %)(5
סה"כ הכנסות 1,333,154 1,333,154 1,336,859 3,705 %0
הוצאות
הוצאות שכר כללי 200,227 200,227 200,325 98 %0
פעולות כלליות 203,856 203,856 210,103 6,247 %3
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 404,083 404,083 410,428 6,345 %2
שכר עובדי חינוך 293,122 293,122 294,174 1,052 %0
פעולות חינוך 240,050 240,050 241,367 1,317 %1
סה"כ חינוך 533,172 533,172 535,541 2,369 %0
שכר עובדי רווחה 37,589 37,589 36,996 )(593 %)(2
פעולות רווחה 183,097 183,097 185,736 2,639 %1
סה"כ רווחה 220,686 220,686 222,732 2,046 %1
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,157,941 1,157,941 1,168,701 10,760 %1
פרעון מלוות מים וביוב 1,060 1,060 1,060
פרעון מלוות אחרות 24,388 24,388 24,388
סה"כ פרעון מלוות 25,448 25,448 25,448
הוצאות מימון 3,950 3,950 3,299 )(651 %)(16
העברות והוצאות חד פעמיות 5,815 5,815 5,572 )(243 %)(4
7
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,193,154 1,193,154 1,203,020 9,866 %1
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 140,000 140,000 133,475 )(6,525 %)(5
סה"כ הוצאות 1,333,154 1,333,154 1,336,495 3,341 %0
עודף (גרעון) 364 364
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 10,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 7,466 6,153
משרד הבטחון
משרד החינוך 33,145 49,696
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה 2,315 3,077
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות 1,465 3,068
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 44,391 61,994
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 24,115 35,517
העברה מקרנות הרשות 69,261 96,278
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 137,767 203,789
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 153,391 187,445
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 21,202 23,756
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 174,593 211,201
עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(36,826 )(7,412
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 371,938 423,530
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 423,130 467,310
8
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה )(51,192 )(43,780
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 461,435 371,938
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 549,453 423,130
עודף (גרעון) נטו )(88,018 )(51,192
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 20,116 30,078
גרעונות מימון זמניים 108,134 81,270
עודף (גרעון) נטו )(88,018 )(51,192
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 48,270 255,381
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 48,270 255,381
הרב אברהם רובינשטיין: הישיבה נעולה. תפילת מנחה.
שמואל ליטוב אברהם רובינשטיין
מנכל העירייה ראש העיר
9