פרטי כל ועדת כספים מס 14
עיריית בני ברק
לשכת מנכ"ל העירייה
פרוטוקול ישיבה מס' 14
של ועדת הכספים
מיום רביעי, י"ב בסיון ה'תש"פ ()03.06.2020
- הופק ע"י: בונוס פרוטוקולים בע"מ, טלפון: 03-5373237 -
1
השתתפו:
הרב אברהם רובינשטיין - ראש העיר
הרב חנוך זייברט - מ"מ רה"ע
הרב יהושע מנדל - סגן רה"ע
הרב גדליהו בן שמעון - סגן רה"ע
הרב ישראל משה פרידמן - חבר הנהלה
הרב מיכאל קקון - חבר הנהלה
הרב שמחה שטיצברג - חבר הנהלה
הרב שלמה שטרן - חבר הנהלה
הרב פרץ אברמוביץ - חבר הנהלה
הרב יעקב אברהם זכריהו - חבר הנהלה
הרב ישראל בן ששון - חבר מועצה
הרב בצלאל נתן, עו"ד - חבר הנהלה
מר יעקב וידר - חבר מועצה
נכחו:
מר שמואל ליטוב - מנכ"ל העירייה
רו"ח אהרון אדלר - גזבר העירייה
עו"ד יהודה ליבוביץ - היועמ"ש של העירייה
דוד פינקל - רמ"ט רה"ע
יוסי צימט - עוזר מ"מ רה"ע
יהודה ברטלר - עוזר להרב יהושע מנדל, סגן רה"ע
אבי מאושר -לשכת רה"ע
קיוי הס - רכז נושא הדוברות
יהושע וינברגר
ישראל מנלה
רו"ח שושנה גולדפינגר - מבקרת העירייה
גב' חיה לוין - ס. מנהל אגף דוברות
רו"ח שושנה לרנר - אגף התקציבים
גב' לאה רוזנשטיין - מנהלת מח' ייזום ופיתוח
על סדר היום:
א. אישור תב"רים (תקציב בלתי רגיל) יוני 2020 (מצ"ב החומר);
ב. דו"ח רבעוני לשנת 2019 (רבעון 3 ורבעון ,4 שנת )2019 (מצ"ב החומר);
ג. הוספת חשבון העירייה מס' 21833 בסניף 655 בבנק הפועלים להצטרפות השימוש
בערוץ ישיר מתן הוראות בפקס (הבנק שינה את נוסח ההוראה לשרות בפקס וצריך
לאשר מחדש) (מצ"ב החומר);
ד. סגירת חשבון העירייה בבנק הפועלים מס' חשבון ,289153 בסניף מס' 655 (מצ"ב
החומר);
ה. שונות.
2
הרב אברהם רובינשטיין: תודה רבה על האירוח לאגף לשירותים חברתיים, מחזיק התיק
הרב יהושע מנדל – תודה רבה, ומנהלת האגף – גב' ארלט מויאל – תודה רבה על האירוח.
א. אישור תב"רים (תקציב בלתי רגיל) יוני 2020 (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: אנחנו מתחילים ישיבה מספר 14 של ועדת הכספים. על סדר
היום – אישור תב"רים (תקציב בלתי רגיל) יוני 2020 (מצ"ב החומר). כבוד הגזבר או נציג
של הגזברות.
רו"ח אהרון אדלר: אנחנו נתחיל את ועדת הכספים באישור תב"רים יוני .2020
החומר מוצג בפניכם. נדבר רק על עיקרי הדברים.
אני אגיד לכם פירוט של ה-תב"רים הגדולים – תכנון, תשתיות, 2.5 מיליון ₪ מהיטלי
פיתוח, שיפוץ והשלמות בינוי גני ילדים – 4 מיליון, כאשר מקור התקציב הוא – 3 מיליון
מהשבחה, מיליון מפיתוח – זה בעיקר השלמת גני ילדים בתמורה ציבורית.
תכנן מבני חינוך – 2 מיליון. שיפוצים במבני חינוך, בעיקר עבודות בטיחות ובריאות
לקבלת רישיונות – 3 מיליון. הגדולים זה בית ספר בעלז בנורוק - 6 מיליון ממשרד החינוך,
בינוי בית יעקב אוהלי אליעזר – 15.5 מיליון ממשרד החינוך ועוד 1.5 מיליון השלמה של
העירייה. מרכז ג'ימבורי ברחוב המכבים – 1.2 מיליון.
הרב חנוך זייברט: שניהם בנויים הרי על קרקע, אין בעיה. למה ...
רו"ח אהרון אדלר: כנראה אלה ההמלצות של,
הרב חנוך זייברט: למה? תסביר לי. מה ההבדל? פה מטרים, בונים לפי מטרים,
אתה לא בונה משהו מעבר למטרים שיש, למה צריך להיות הבדל?
רו"ח אהרון אדלר: אני יודע שזה לא מדע מדויק ולכן יש מקרים,
הרב אברהם רובינשטיין: על מה אתה שואל?
הרב חנוך זייברט: יש שני בתי ספר שבונים – אחד אתה מוסיף, אחד אתה לא
מוסיף – מה ההבדל?
הרב אברהם רובינשטיין: איפה מוסיף ואיפה לא מוסיף?
הרב חנוך זייברט: בין בלז לבין אוהלי אליעזר.
הרב אברהם רובינשטיין: 1.5 מיליון?
הרב חנוך זייברט: 1.5 מיליון זה כסף.
רו"ח אהרון אדלר: או קיי, אני אמשיך. 5.5 מיליון ₪ - בסמלקה. אני חושב שעניתי
לך, אמרתי לך שזה לא מדע מדויק ולכן כל בית ספר יש לו את הנתונים המשתנים שלו.
יש בתי ספר שמספיק להם תקציב משרד החינוך ויש בתי ספר שצריכים השלמות.
הכשרת הישוב – לגבי הכשר ת הישוב אני רוצה, ברשותכם, ששושי תאריך ותרחיב קצת,
כי זה נושא שחשוב לעמוד עליו. שושי, הכשרת הישוב.
3
הרב שמחה שטיצברג: תאמר לי, אריק ה-21 מיליון, סך ההשבחה זה 21 מיליון, נכון?
רו"ח שושנה לרנר: כן. פה למטה.
הרב שמחה שטיצברג: איזה תאריכים זה 21 מיליון? הכנסות של כמה זמן זה?
רו"ח שושנה לרנר: יש לנו יתרות בהיטלי השבחה עוד משנה קודמת. תוכנית
הפיתוח של שנת 2020 התעכבה גם בשל הקורונה והיא עדיין לא אושרה. זה מתבסס כמובן
על הכנסות שנמצאות כבר בקופה, גם על צ'קים מעותדים שעדיין נפרעים וגם על הכנסות
שאמורות להתקבל. יש צפי של הכנסות היטלי השבחה שאמורים להתקבל, זה חלק
מהייעוד שלהם.
הרב שמחה שטיצברג: זאת אומרת, זה עד סוף 2020?
רו"ח שושנה לרנר: לא, ממש לא.
רו"ח אהרון אדלר: ככל שיהיה יותר, אנחנו נביא את זה לאישור מועצה.
רו"ח שושנה לרנר: זה קרוב להיות משהו שיש לנו כבר כרגע ועם עודפים גם. יש
לנו יותר מזה. יש לנו יותר מהסכום הזה.
הרב חנוך זייברט: המספר הזה הגיע לפי מספר ההוצאה שרצו לעשות, זה לא לפי
הכנסות.
הרב שמחה שטיצברג: הבנתי. כמה היטל השבחה נכנס ב-2019?
רו"ח שושנה לרנר: קרוב ל-80 מיליון. הנטו – 80 מיליון.
הרב שמחה שטיצברג: פי 4 את אומרת. והתחזית השנה היא אותו דבר?
רו"ח שושנה לרנר: חשבנו שהיא תהיה קצת פחות, אבל בגלל שיש תקבולים של
חלף היטלי השבחה ממחיר למשתכן ש-רמ"י שיווקו את המגורים שלהם, אז לכאורה סביר
שנהיה קרובים לסכום הזה.
רו"ח אהרון אדלר: השאלה אם זה יגיע בסוף 20 או בינואר .21 זאת אומרת, בגלל
הקורונה גם דברים משתנים. בגלל שזה תקציב בלתי רגיל, הוא לא נחתך ברמה שנתית,
הוא נחתך ברמה רב שנתית. אבל יש פה פרויקטים ש - -
הרב שמחה שטיצברג: בסדר, אבל כנראה נשאר לך, לפי מה שהיא אומרת, בערך 60
מיליון נשאר לך. אז בוא נגיד שיש לך עוד 40 מיליון לחלק השנה. נגיד שלא תיקח את ה-
.60
רו"ח שושנה לרנר: קודם כל, אני רוצה להגיד בעניין הזה, שלכן באה תוכנית
פיתוח רב שנתית או שנתית, שהתוכנית הזאת מסדרת את הצפי של הפרויקטים לאורך כל
השנה קדימה, בהתבסס על זה שיהיו הכנסות של 80 מיליון.
הרב חנוך זייברט: זה לא מדע מדויק.
4
הרב שמחה שטיצברג: לא, היא אומרת שצריך לעשות 60 ואני אומר שצריך לעשות .40
40 אפשר לחלק.
רו"ח אהרון אדלר: כן, אבל אנחנו לא נחלק עכשיו כל זמן שאין לנו ודאות. מה זה
נחלק? קודם כל, מי שמחלק זה אתם, זה אתם, זה לא אנחנו. אנחנו משקפים לכם.
הרב שמחה שטיצברג: חנוך אמר, חנוך הסביר את זה בשתי מילים – מדע מדויק.
רו"ח אהרון אדלר: אבל אנחנו לא מחלקים. אנחנו רק שואלים אתכם מה לרשום
במספרים. וככל שתהיה ודאות יותר, אז כמובן שאתם תחלקו יותר.
רו"ח שושנה לרנר: לגבי הכשרת הישוב – אנחנו מביאים פה לאישור תב"ר עבור
הוצאות המע"מ של פרויקט הבנייה של הכשרת הישוב, בהתאם להסכם שנחתם עם
העירייה בשנת .2016
ההסכם הזה מדבר על קבלת שירותי בנייה למטרים בשטח שהעירייה מקבלת אותו ברמה
בנויה מאת הכשרת הישוב, הסכם עקרונות שאושר ונדון ונבחן וכל ה-תב"ע של הכשרת
הישוב נעשתה גם בעקבותיו.
החלק היחידי שנשאר, שאותו העירייה כן אמורה לשלם, זה הוצאות המע"מ, שישובו אליה
במלואם, כולל הצמדה שלהם, בעתיד, כאשר הנכס יושכר.
הרב חנוך זייברט: אגב, זה אושר בתקופה שאישרנו את החוזה עם הכשרת הישוב.
רו"ח אהרון אדלר: נכון. נכון.
רו"ח שושנה לרנר: נכון. רק צריך תב"ר לעניין הזה.
הרב חנוך זייברט: הנושא העקרוני אושר.
רו"ח שושנה לרנר: הנושא העקרוני אושר.
רו"ח אהרון אדלר: הגיע מועד התשלום פשוט, נכון.
הרב חנוך זייברט: לא, גם הנושא של המע"מ,
הרב מיכאל קקון: חנוך, זה אושר אבל לא שולם.
הרב חנוך זייברט: זה לא נושא חדש.
רו"ח שושנה לרנר: זה לא נושא חדש. זה רק נושא שצריך פשוט להעביר את המע"מ
הזה כרגע, המע"מ הזה מהווה הלוואה, היא תוחזר לעירייה עם הצמדה, הכול יהיה בסדר,
הכול בעניין הזה ממש כ לכלי לגמרי. יש על זה חוות דעת וזה אושר ברמה עקרונית וכרגע
זה רק אישור תב"ר ייעודי לנושא הזה.
רו"ח אהרון אדלר: רק חשוב לציין גם, שבעקבות הוספת זכויות למגדל הכשרת
היישוב, זה לא קשור ל- תב"רים, גם חלקנו במגדל גדל בהתאמה. אז קיבלנו עוד כמה
מאות מטרים למגדל שלנו.
רו"ח שושנה לרנר: בימים אלה, 450 מטרים נוספים.
5
רו"ח אהרון אדלר: זהו, ראש העיר, זה הפירוט של ה-תב"רים.
רו"ח שושנה לרנר: יש עוד תב"ר – הרב חושי.
רו"ח אהרון אדלר: נכון, יש פה תב"ר אחד שקוראים לזה פארק רב חושי. בפארק
החי, יש שם מבנה שאנחנו רו צים לתת שירות לתושבי העיר, שיהיה פארק חושי, עם
סרטים על סיפורי התנ"ך, תיבת נח וכך הלאה.
לקחנו חברה כלכלית, מהגדולות בארץ, גיזה אבן זינגר, היא עשתה לנו חישוב כלכלי
שבסופו של דבר גם תושבי בני ברק, ואפילו לא רק תושבי בני ברק, יקבלו שירות. כי בעצם
אנחנו חושבי ם שאין לציבור החרדי, בכל מדינת ישראל, כזו אטרקציה, עם כאלה תכנים
לרוח החרדים. זה משרת גם את תושבי בני ברק וגם עוד ילדים,
הרב שמחה שטיצברג: זה החברה הכלכלית, לא?
רו"ח אהרון אדלר: זה ביחד, זה משותף, נכון.
רו"ח שושנה לרנר: הם בנו את המודל הכלכלי, שהמודל הכלכלי הזה בוחן מרכזי
מבקרים שקיימים בארץ ובעולם, ועל בסיס המודל הזה בנו איזה שהוא מודל שבא ואומר
שגם כשהעירייה תיכנס לבנייה של מיזם כזה, בסופו של דבר זה ייתן שירות גדול לעיר.
מבחינת הוצאה שוטפת – זה לא יהיה.
הרב מיכאל קקון: יכניס חצי מיליון שקל לעירייה.
רו"ח שושנה לרנר: נכון.
רו"ח אהרון אדלר: כן, זה יהיה בתשלום. גם אחרי שהכרטיסים יהיו כרטיסים
זולים משמעותית מאטרקציות דומות בישראל, עדיין יישאר גם רווח לעירייה, כאשר
הרווח הזה בעצם נועד לכסות את ההוצאות הגדולות של פארק החי.
כי פארק החי היום מניב הוצאו ת גדולות לעירייה והוא פארק חי חדש, ואנחנו רוצים שכל
גינת החי הזאת, שהיא יפהפייה, תמשיך לתת שירות לתושבי העיר, וזה יכסה חלק
מההוצאות של פינת החי.
הרב עו"ד נתן בצלאל: המחיר לתושבי העיר ותושבי החוץ יהיה אותו דבר?
רו"ח שושנה לרנר: יש שם הצעה לבידול ויש שם הצעה גם ל-לא בידול, ממש לגבות
סכום אחיד, זניח, של 10 שקלים מכל אחד שמגיע, ברמה שוויונית.
רו"ח אהרון אדלר: כרגע המחירים הם מאד נמוכים.
רו"ח אהרון אדלר: נכון. נכון. הבאנו חוות דעת משפטית ממאיר מזרחי. תהיה
ועדת רבנים מוסכמת. אני מניח שראש העיר יפקח על זה באופן אישי. אנחנו לא נעשה
שום דבר בלי שראש העיר ימנה את הוועדה והכול יהיה על פי כל הרבנים מוסכם. אין
ספק. דברים כאלה אנחנו נורא נורא נורא נזהרים וזה בנפשנו.
ראש העיר, אלה עיקרי ה-תב"רים, אז אם אפשר להעלות להצבעה.
הרב חנוך זייברט: רבותי, אפשר 2 דקות? אני אדבר בקיצור. ראשית כל, אני חושב
שה- תב"רים זה דבר מאד חשוב. יש פה דברים חשובים. אריק, יש לי תשובה מסודרת
לשאלה ששאלתי, אבל כיוון שאני שואל ולא עונה, אז אני לא עונה את התשובה. ובאמת,
אולי נעשה את זה פעם אחרת, לא עכשיו.
6
אני מבקש מראש העיר להתייחס לנושא אחד בלבד. אני ישבתי עם ראש העיר וראש העיר
דיבר איתי על זה ואמר ש-תב"רים שהיו בעבר יקודמו כעת. הייתי מאד רוצה שראש העיר
יתייחס לנושא הזה וייתן תשובות לאנשים, במקום שזה יעלה במועצה שזה יעלה פה, כי
חבל שהנושא הזה יעלה במועצה.
מר יעקב וידר: גם אני רוצה להתייחס. ראיתי ב-תב"רים, אני לוקח לדוגמא
– שיפוץ ישיבת אמרי דעת. פנו אלי הרבה מאד ישיבות וראשי ישיבות שצריכים שיפוץ
בישיבה שלהם. אני מנסה להבין – למה דווקא זה קיבל? על סמך מה הוא קיבל ואחרים
לא? אני מנסה להבין את זה, כי לא קיבלנו שום תשובה, לא במסמכים שהגשת,
דובר: מי לדוגמא פנה אליך? איזה ישיבה?
מר יעקב וידר: אני לא אמור לענות לך תשובה. אתה תספר לי מי פנה אליך?
פנו אלי. אני אתן לך רשימה.
דובר: תן לי רשימה – אני אענה לך פה.
מר יעקב וידר: אין בעיה. אני רוצה להבין למה הוא קיבל ואחרים לא. אני לא
רוצה שידפקו לנו בלילה, אני לא יודע איזה גורמים, וישאלו אותנו שאלות, אני אשמח
לקבל תשובה.
הרב אברהם רובינשטיין: אני אענה לרב זייברט. הרב זייברט, גם עניתי לך, אני לא יודע
אם היה צריך להעלות את זה פה בישיבת ועדת כספים. אמרתי לך שה-תב"רים הוגשו
ואתה גם יודע שהוג שו למשרד הפנים, ואני גם מזרז את משרד הפנים, אני מצלצל כמעט
כל יום לכרמית פנטון, לזרז אותה לעניין הזה, ואני מקווה שמאד מאד בקרוב תב"רים
יאושרו ואנחנו נוכל לעשות עם ה-תב"רים מה שצריכים לעשות אם ה-תב"רים. מי בעד?
מי נגד? ברוב קולות.
הרב חנוך זייברט: תודה על התשובה.
החלטה: הוחלט, ברוב קולות, להמליץ למועצת העיר לאשר את ה-תב"רים (תקציב בלתי
רגיל) יוני ,2020 להוציא את מר יעקב וידר שהתנגד.
7
ב. דו"ח רבעוני לשנת 2019 (רבעון 3 ורבעון ,4 שנת )2019 (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: דו"ח רבעוני לשנת 2019 – רבעון 3 ורבעון 4 לשנת 2019 (מצ"ב
חומר).
רו"ח אהרון אדלר: אנחנו מגישים פה 2 דו"חות, גם בגלל הקורונה לא יכולנו
התכנס, אז אנחנו מגישים פה 2 דו"חות – דו"ח ספטמבר ודו"ח דצמבר. מטבע הדברים,
דו"ח דצמבר כולל גם את דו"ח ספטמבר, אז לגבי דו"ח ספטמבר אנחנו נסתפק בחומר
שנשלח לחברי הוועדה, אלא אם כן מישהו ישאל שאלות, ואנחנו נרחיב בדו"ח דצמבר.
עיקרי הדו"ח, קודם כל השורה התחתונה,
הרב חנוך זייברט: דו"ח דצמבר כולל אוטומאטית את דו"ח ספטמבר.
רו"ח אהרון אדלר: כן. לכן אני אומר שהגשנו את זה לחברי הוועדה, אבל אנחנו
נדון בדו"ח דצמבר.
בסך הכול עיריית בני ברק סיימה את שנת הכספים ,2019 זה החומר בעצם שהוגש לרואה
8
החשבון המעיין כדי לאשר אותו, בגרעון של 1.7 מיליון, שזה משהו איזוטרי ביחס לתקציב
של 1.5 מיליארד, זה %0.1 , משהו כזה. זו טעות הדגימה. אתה לא יכול לכוון. בשנה
שעברה גמרנו ברווח של ,30,000 השנה בהפסד של מיליון. זה %0.1 ואנחנו הרבה הרבה
מתחת לגירעון. זו השורה התחתונה.
אני אדבר על פריטים עיקריים: ביצוע ארנונה – ברוך השם, עמדנו ביעד הארנונה של כ-
386 מיליון ₪. בני ברק, לראשונה בתולדותיה, סיימה את השנה ב-%92 גביה שוטף
משוטף, שזה אחו זים מאד מאד גבוהים וזה מאפשר לעירייה לתת שירות יותר טוב לתושב.
כאשר במקביל,
הרב חנוך זייברט: כמה היה שנה שעברה? כמה אחוז?
רו"ח אהרון אדלר: שנה שעברה היה %.88.5
הרב חנוך זייברט: עליתם ב-%4?
רו"ח אהרון אדלר: עלינו ב-%.3
הרב עו"ד נתן בצלאל: בגלל תקופת הקורונה.
רו"ח אהרון אדלר: לא, לא, זה לא בתקופת הקורונה. אני מדבר על .2019 כאשר
במקביל גם ההנחות בארנונה עלו מ-148 מיליון ל-155 מיליון. זאת אומרת, העלינו את
ההנחות ב-7 מיליון, ובמקביל, תראו, היתה פה עליית ארנונה, היה פה BBC שמתחדשים
פה דברים מדי פעם, עוד ועוד קומות עולות. לכן, זה נתון,
הרב חנוך זייברט: אבל צפי הנחות לפני הסגירה היה יותר גבוה.
רו"ח אהרון אדלר: אני לא זוכר. האמת שאני לא זוכר את המספר.
הרב חנוך זייברט: בהצעת התקציב.
רו"ח אהרון אדלר: בהצעת התקציב היה מעל 155 מיליון? יכול להיות. פה בתקציב
היה 148 מיליון.
הרב חנוך זייברט: שנה קודמת.
רו"ח אהרון אדלר: שנה שעברה היה 143 מיליון. בהצעת התקציב היה 148 מיליון.
עוד דברים פה – מענק כללי 92 מיליון ₪. אני רק אומר שגם בשנת 2020 צפוי לנו 92
מיליון ₪. מענק חד פעמי, שזה מענק שדה תעופה ורפורמה ותמרוץ רשויות. עוד תקבולים
אחרים, שזה דיבידנד, היטלי השבחה ו-רמ"י, שזה 42 מיליון ₪. ואם אני הולך לפרק
ההוצאות – שכר, עמדנו יחסית בתקציב – 212 מיליון.
פעולות כלליות – 223 מיליון. פירעון מלוות – 23 מיליון. אנחנו יורדים בפירעון מלוות.
ב-2018 היינו 24.5 מיליון, ב-2019 – 23 מיליון. את 2020 נסיים ב-21 מיליון ₪. זה מתחבר
לסוגיה של הלוואות חדשות, כן או לא לקחת, וזו סוגיה כבדה. אנחנו יורדים, ברוך השם.
היינו גם בתקופות שהעירייה שילמה 65 מיליון ₪ פירעון מלוות. הוצאות המימון גם ברוך
השם קטנות. אלה הדברים.
יש פה גם פירוטים אצלכם על חינוך ורווחה, אתם רואים את זה אצלכם. הוצאות העירייה
על חינוך – 130 מיליון ₪, ועל רווחה – 75 מיליון ₪. אלה עיקרי הדו"ח. אם יש שאלות
נוספות – אני אשמח. ואם לא – אני אבקש בשתי הצבעות – לאשר את דו"ח ספטמבר ,19
9
רבעון שלישי שזה ספטמבר ורבעון רביעי שזה שנתי .19 כן, הרב שמחה.
(שאלה של הרב שטיצברג שלא ניתן לשמוע)
רו"ח שושנה לרנר: העודפים הזמניים למעשה מבטאים מצב שבו,
הרב שמחה שטיצברג: זה לא עודפים זמניים.
רו"ח שושנה לרנר: אני אסביר שניה מה זה.
רו"ח אהרון אדלר: אין דו"ח תזרים מזומנים. זה עניינים תב"ריים.
הרב שמחה שטיצברג: בגלל זה אני לא מבין, אם היה תזרים הייתי מבין.
רו"ח אהרון אדלר: ברור.
רו"ח שושנה לרנר: אז אני אסביר. כיוון שה-תב"רים הם רב שנתיים וברגע שאנחנו
מאשרים תב"ר במשרד הפנים, לא במועצה, במשרד הפנים, צריך לשריין את מלוא הכסף,
והכסף תכל'ס עוד לא יוצא לספקים או למבצעים השונים, הכסף הזה צבוע כהוצאה, הוא
צבוע כמשהו שכבר לא נמצא ברכוש השוטף של העירייה called so אבל הוא כן נמצא
ככספים זמניים או עודפים זמניים או גירעון זמני.
יש מצב הפוך אגב, שבו יש תב"רים ממומנים על ידי משרדי ממשלה, שאמורים לקבל
עליהם את ההכנסה, אבל עד שתתקבל ההכנסה העירייה היא זאת שמוציאה את ההוצאה.
אז זה גירעון זמני. גם המבקרים שמסתכלים על זה, זה גירעון זמני, זה לא גירעון, אמור
להתקבל הכסף.
הרב חנוך זייברט: אני לא יודע אם המקום לדבר על זה כאן, אבל אני אעלה את
זה כאן, כי אתה העלית את הנושא הזה.
רו"ח אהרון אדלר: אני מוכן להתחרט.
הרב חנוך זייברט: כן, אני יודע. זה שעלינו ל-%92 גביה בשוטף, זו מעלה גדולה
מאד באחוזים, השאלה אם זו מעלה גדולה במציאות. השאלה מה המחיר שהתושבים
שילמו על העלייה של ה-%3.5 האלה.
אבל אני לא בא לדבר על מה שעשו או מה שלא עשו, אני לא ועדת ביקורת ולא דבר אחר.
אבל זה שעוד עשו ל-שנה כללים חדשים, הוסיפו דברים שלא היו בעבר – צילומי דפי בנק
שלא ביקשו בעבר – יש דברים חדשים שהעלו השנה, אם אני אומר משהו לא נכון אני
מבקש סליחה,
הרב עו"ד נתן בצלאל: לא, אבל איך אפשר לבקש דבר כזה?
הרב חנוך זייברט: דקה, תן לי לגמור. אם עולים דברים חדשים, אני חושב שבמצב
שאנחנו נמצאים אין צורך לדרוש מהציבור יותר ממה שעשינו עד היום. אני חושב שיש
להימנע מלהגיש בקשות למסמכים חדשים וכל מיני דברים חדשים. באמת, הגענו ל-%,92
זה הישג אדיר, אבל השאלה מה המחיר.
הרב עו"ד נתן בצלאל: אני רוצה רק להגיד, אני זוכר שבישיבת מועצה, כשישבנו על
נושא הנחות והכול, דובר שלא תהיה בקשה כזאת. אז אני לא יודע, אם אנחנו פה יושבים
על דברים כאלה ובזרוע הפקידים עושים מה שרוצים, זה לא נראה לי בסדר.
10
רו"ח אהרון אדלר: טוב, אז זרוע הפקידים יענה.
רו"ח שושנה גולדפינגר: רק רציתי להעיר, בנושא של ההנחות והדרישות לעוד מסמכים,
שדווקא בהנחות אנחנו חרגנו מהתקציב ונתנו 5 מיליון שקל יותר הנחות. אמנם אני לא
נציגת הגזברות, אבל אני מציינת את זה. אבל אני דווקא הייתי רוצה לדבר על משהו אחר,
שפנו אלי אזרחים עכשיו, בתקופת הקורונה, בנושא של פריסת תשלומים של הארנונה.
כאשר בן אדם מדלג אפילו תשלום אחד או שניים, כשהוא מגיע לעירייה לשלם, וזה קרה
עכשיו יותר כי אנשים היו בלי עבודה בתקופה הזאת וכו', דורשים מהם להשלים את כל
התשלומ ים כבר עד סוף השנה. וזה היום מקשה מאד. ברגע שהם עשו איזו שהיא סטייה
מסדר התשלומים, דורשים מהם. יכול להיות שבחלק הזה, לא בכסף לוותר, אלא בנושא
של קצת יותר גמישות בתשלומים, גם אם מישהו פספס תשלום או שניים, שצריכים לחשוב
על זה בתקופת הקורונה.
הרב גדליהו בן שמעון: אריק, אני הייתי רוצה, ברשותך, כיו"ר ועדת הנחות, אנשים
בדרך כלל פונים אלי, ובתקופה האחרונה, אני חייב לציין, אריק, חשוב מאד שתשמע את
זה, שיש איזו שהיא התנפלות על התושבים, דבר ש - - אני נמצא כבר 10 שנים בעירייה,
שלא היה דבר כזה.
אני הייתי בקדנציה הקודמת חבר ועדת הנחות. פקחים ודברים שלא היו, לא פקחי בניה,
פקחים לראות בדיוק את הנכס, אם הוא מפוצל או לא מפוצל, אם הבן אדם אמר 150 מטר
אז זה באמת 150 , ודפי חשבון בנק. דברים שמס הכנסה לא מבקש ממך אפילו. זה גורם
קודם כל להכבדה על הפקידות, הכבדה יתרה על התושבים, אני בוודאי לא מדבר על זה,
אבל כשהמחלקה בכלל סגורה ותושבים לא מקבלים מענה, הם מקבלים רק מכתבים שלא
יודעים לפענח אותם ולקרוא אותם נכון.
וכמו שהמבקרת אומרת, שיש פספוסים בתשלומים כי גם אנחנו נמצאים בתקופה לא
פשוטה, אז העירייה צריכה לקבל לכל הפחות, אני מסכים שיש אנשים שהם לא ישרים,
בכל מערכת, אבל בדרך כלל ה-לא ישרים דופקים את כל הישרים, אבל צריך לפחות גם
בתקופה הזאת קצת להוריד את הברקס – לא פקחים ולא דפי חשבון בנק הם אלה שיפתרו
את הבעיות האלה, בוא נגיד, של עברייני הארנונה הייתי קורא לזה.
רו"ח אהרון אדלר: קודם כל, הדיון הוא מאד אנושי וזה נכון מאד, אני מצטרף לכל
מה שנאמר פה. שני דברים: א', ב-4 החודשים האחרונים אני לא חושב שאיזה שהוא פקח
יצא לאן שהוא. אנחנו לא הפעלנו שום מנגנון שיש בו שום פקחים.
הרב גדליהו בן שמעון: יצאו, יצאו, תשאל את אסתי.
מר יעקב וידר: אולי הם יצאו עצמאית הפקחים.
(מדברים ביחד)
הרב גדליהו בן שמעון: יש פקחים שמגיעים לראות. ויש פקחים שמגיעים, ויותר מזה,
אני קיבלתי אתמול תלונה מבן אדם נכה, שאין לו דירה מפוצלת, והוא קיבל ממש עכשיו
- היה אצלך פקח וראה דלת מצולמת, שלחו לו תמונה. אני לא מאמין שהפקח הגיע בערב
פורים ורק עכשיו נשלח לו המכתב.
הרב פרץ אברמוביץ: אני מקבל הרבה פניות, מה שהרב זייברט דיבר, דיברו
שהתחילו לבקש מאנשים עכשיו תלוי בנק, 3 חודשים, דבר שנראה לי שברוב העיריות היום
לא מבקשים את זה.
11
הרב עו"ד נתן בצלאל: אנחנו התנגדנו במועצה לדבר כזה.
הרב פרץ אברמוביץ: דירה מעל 150 מטר שמבקש הנחה, אוטומאטית מבקשים ממנו
דפי בנק ל-3 חודשים. לא נראה לי שאנחנו ועדת חקירות ובדיקות שצריכים להיכנס
לאנשים ל'קישקעס'. ואם מישהו קיבל איזו העברה מחו"ל, שאבא שלו שלח לו תמיכה חד
פעמית, אז מציינים לו את זה כהכנסה ופוסלים אותו מלקבל הנחה.
הרב עו"ד נתן בצלאל: אבל גם היתה התנגדות במועצה לעניין הזה.
הרב פרץ אברמוביץ: היתה התנגדות ואני אומר לך מה קורה בשטח.
הרב עו"ד נתן בצלאל: אם המועצה אישרה – אין דבר. כזה אין דבר כזה.
הרב פרץ אברמוביץ: הרב נתן בצלאל, אומרים לך מה קורה בשטח בפועל.
הרב עו"ד נתן בצלאל: אני מבין. זה מה שאני מסביר. אין פה חיבור.
רו"ח אהרון אדלר: אני רק אומר שבמהלך כל השנים, בטח שאני נמצא בעירייה,
יש כל שנה כאלפיים חקירות. מוסד החקירות זה לא מוסד שהומצא השנה. תמיד יש,
כשיש לנו חשדות כאלה או אחרים, אנחנו חוקרים.
הרב חנוך זייברט: לא, אריק, אתה מתחמק. השאלה אם זה חקירות, או שקבעו
כלל – 150 מטר לשלוח 3 דפי בנק. זו השאלה. אתה קצת זז מהנושא.
רו"ח אהרון אדלר: אני מציע, אנחנו צריכים להגיש את צו הארנונה, אנחנו חייבים
לעשות מועצה וועדת כספים לאישור צו הארנונה של .2021 אנחנו חייבים להתכנס עוד
בחודש יוני, קיבלנו עכשיו הוראה, שעד סוף חודש יוני אנחנו אמורים להתכנס ולאשר את
צו הארנונה. אני מציע, ראש העיר, שנעשה דיון מיוחד.
הרב חנוך זייברט: אין בעיה, אבל עד אז תפסיק את כל הדברים החדשים שהתחילו
השנה. עד אז תפסיק את זה. לא יכול להיות שיעשו דברים דפקטו שסיכמו בעבר שלא
יהיו, ואתה אומר – בעוד חודשיים תדון אם נעשה את זה או לא. זה לא פייר.
רו"ח אהרון אדלר: קודם כל, אנחנו עכשיו ב-3 לחודש. עד סוף החודש זה שבועיים.
הרב מיכאל קקון: הדיון יהיה על .2021
רו"ח אהרון אדלר: לא משנה. לא משנה.
הרב מיכאל קקון: קודם כל על 2020 שיקפיאו את זה.
הרב חנוך זייברט: גם הצהרתי. אם עשו משהו שסוכם בעבר, נושא הבדיקות נאמר
במועצה ודיברו על זה. אם זה נעשה לא על דעת מה שדובר, אז עוצרים את זה. לא קורה
שום דבר אם עוצרים את זה.
רו"ח אהרון אדלר: נבדוק את זה. נבדוק.
הרב חנוך זייברט: אני מקווה שראש העיר לא יגיד נבדוק, אלא יגיד שהוא מקבל
את הדרישה של החברים.
12
רו"ח אהרון אדלר: אני פקיד.
הרב אברהם רובינשטיין: אני אמשיך ואני אגיד שנבדוק – אם זה נכון או לא נכון. העלו
פה דברים ואני אבדוק. נבדוק. אפשר לבדוק. מה שאומר הגזבר, אפשר לסמוך עליו. סמכו
עליו כמה שנים, סומכים עליו כבר 18 שנה, אפשר לסמוך עליו.
הרב חנוך זייברט: לא, הגזבר אומר שזה קיים, הוא לא אומר שזה לא קיים. הפוך,
אני סומך על הגזבר. הגזבר אומר – עשינו דברים חדשים השנה. הוא אומר את זה, הוא
לא אומר אחרת. למה אתה אומר משהו אחר?
רו"ח אהרון אדלר: אני אסביר. אמרנו שאנחנו כל שנה עשינו,
הרב חנוך זייברט: אבל השנה עשיתם לפי חתכים.
רו"ח אהרון אדלר: אם אנחנו מחכימים ועושים,
הרב אברהם רובינשטיין: לפני 5 שנים עשו חתכים אחרים.
רו"ח אהרון אדלר: כן. אנחנו חושבים שאנחנו מחכימים.
הרב אברהם רובינשטיין: רבותי, מי שרוצה, בסדר, הבנו את העסק.
הרב חנוך זייברט: אם כל אחד שמעיר הערה במועצה הוא רוצה – תודה רבה, זו
שיטת תשובה. מותר לחברים שיושבים פה להגיד את מה שהם חושבים. זה לא יעבוד.
מותר להעיר, עם כל הכבוד.
הרב אברהם רובינשטיין: אף אחד לא אמר שאסור.
הרב חנוך זייברט: אתה אומר אם זו השיטה, אין שום שיטה, מותר להעיר.
מר יעקב וידר: זייברט, כל הכבוד, כל הכבוד, מסכים איתך.
הרב חנוך זייברט: אני לא צריך סיוע, אני מסתדר.
הרב עו"ד נתן בצלאל: אבל בינתיים באמת אפשר לבקש לעצור את זה ולבדוק.
בינתיים לעצור את העניין הזה.
הרב אברהם רובינשטיין: אמרתי שנבדוק. ואני חוזר ואומר – נבדוק. ואם הטענות
צודקות – נחזור.
הרב עו"ד נתן בצלאל: אבל עד שבודקים, בינתיים החבר'ה ממשיכים לפעול.
רו"ח אהרון אדלר: אנחנו בודקים עכשיו בצורה מאד מאד מינורית וזניחה. חבר'ה,
אנחנו עדיין גם בעידן הקורונה, ע דיין הקורונה מטיילת פה. אמרתי שבעוד שבועיים יש
דיון פה, ואני מציע לעשות פה דיון מעמיק ואני אבוא עם תשובות.
הרב יעקב זכריהו: הדיון יהיה על .2021
13
רו"ח אהרון אדלר: לא משנה, לא הבנת. ראש העיר הטיל עלי עכשיו לבדוק, אז
בעוד שבועיים, בדיון, תשאלו אותי אם בדקתי, ואני אבוא לפה וניתן סקירה ממצה על
העניין הזה.
הרב יעקב זכריהו: בסדר. אבל השלמת חיוב עד סוף שנה, מי שכבר קיבל הנחה,
הרב עו"ד נתן בצלאל: כמו שמבקרת העירייה אמרה.
הרב יעקב זכריהו: ורוצה לשלם, אומרים לו לשלם עד סוף שנה, שיעשו תשלומים
מי שרוצה עד סוף שנה, בגלל המצב של הקורונה, אז שיעשו כמה תשלומים.
רו"ח אהרון אדלר: עד סוף שנה אנחנו נותנים.
הרב יעקב זכריהו: לא צריך מועצה בשביל זה.
רו"ח אהרון אדלר: אנחנו נותנים. מי שמגיע,
הרב יעקב זכריהו: אז זה השתנה, כי לא נתנו אז.
רו"ח אהרון אדלר: אנחנו עושים לו השלמת חיוב עד סוף שנה ופורסים לו
בתשלומים עד סוף השנה. יש לו אפשרות, 7 תשלומים זה יוצא, אנחנו נותנים לו תשלומים
עד סוף השנה. אנחנו לא מתווכחים שישלם לנו עכשיו. אומרים לו – תשלם את זה בצ'קים
דחויים עד סוף השנה. בדיוק בגלל זה.
הרב פרץ אברמוביץ: אני רוצה רגע, אריק, להגיב למבקרת לגבי הנושא של ההנחות,
שהיה גידול. חלק גדול מהגידול בהנחות נובע מדברים שעשינו על שנים קודמות. ברוך
השם שהיום המחלקה עובדת בצורה מאד מסודרת והוועדה התכנסה בשנת 2019 ממש
ברציפות, והיו לנו הרבה תיקים של שנים קודמות שעכשיו סידרנו הנחות לאנשים על שנים
אחורה ואנשים ככה שילמו חובות ישנים. אז חלק גדול מההכנסות זה הכנסות של שנים
אחורה.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד, כמו שאמר הגזבר, סעיף ב' – דו"ח רבעוני לשנת ,2019
רבעון 3 – מי בעד? מי נגד? תודה רבה. רבעון 4 – 2019 – מי בעד? מי נגד? 1 נגד, גם בדיון
הקודם וגם בדיון הזה.
החלטה: הוחלט, ברוב קולות, להמליץ למועצת העיר לאשר את הדו"ח הרבעוני לשנת
2019 – רבעון 3 ורבעון 4 שנת .2019 להוציא את מר יעקב וידר, חבר המועצה שהתנגד.
14
דוח רבעוני לשנת לתקופה: רבעון ,3 שנת 2019
9 1 0 2
טופס 1 - תמצית מאזן
30.9.19 31.12.18
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 52,826 100,820
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 62,153 32,068
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 5,440 777
סה"כ רכוש שוטף 120,419 133,665
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 78,687 63,106
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 56,265 55,683
סה"כ השקעות 134,952 118,789
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 101,175 101,250
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 25,943 )(75
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 127,118 101,175
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
גרעונות בתקציב הבלתי רגיל
גרעונות מימון זמניים 106,009 110,275
עודפי מימון זמניים )(50,859 )(19,384
גרעון נטו 55,150 90,891
סה"כ נכסים 437,639 444,520
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 5,207 30,312
משרדי ממשלה 92 1,209
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 53,441 47,734
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 202,252 203,538
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 27,001 16,973
סה"כ התחיבויות שוטפות 287,993 299,766
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 93,381 89,071
קרנות מתוקצבות 56,265 55,683
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
סה"כ התחייבויות ועודפים 437,639 444,520
15
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 1,041,476 927,354
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 194,421 184,450
ערבויות שנתנו 32 32
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 19,408 5,066
קרן ממכירת נכסים 569 567
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב
קרנות אחרות 73,404 83,438
סה"כ קרנות 93,381 89,071
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3071 4994
16
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 387,000 290,250 275,483 )(14,767 %)(5
הכנסות ממכירת מים 191 191
עצמיות חינוך 19,286 14,465 14,064 )(401 %)(3
עצמיות רווחה 8,058 6,044 6,493 450 %7
עצמיות אחר 105,806 79,355 68,308 )(11,047 %)(14
סה"כ עצמיות 520,150 390,113 364,539 )(25,574 %)(7
תקבולים ממשרד החינוך 409,744 307,308 324,708 17,400 %6
תקבולים ממשרד הרווחה 152,036 114,027 113,981 )(46 %)(0
תקבולים ממשלתיים אחרים 36,606 27,455 25,362 )(2,093 %)(8
מענק כללי לאיזון 92,469 69,352 69,361 9 %0
מענקים מיועדים 19,460 14,595 13,380 )(1,215 %)(8
תקבולים אחרים 38,153 28,615 26,862 )(1,753 %)(6
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,268,618 951,464 938,193 )(13,271 %)(1
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 140,000 105,000 127,054 22,054 %21
סה"כ הכנסות 1,408,618 1,056,464 1,065,247 8,784 %1
הוצאות
הוצאות שכר כללי 211,006 158,255 160,893 2,639 %2
פעולות כלליות 231,559 173,669 163,477 )(10,192 %)(6
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 442,565 331,924 324,370 )(7,554 %-2
שכר עובדי חינוך 300,801 225,601 240,865 15,264 %7
פעולות חינוך 252,836 189,627 194,767 5,140 %3
סה"כ חינוך 553,637 415,228 435,632 20,404 %5
שכר עובדי רווחה 39,601 29,701 30,210 509 %2
פעולות רווחה 199,964 149,973 150,160 187 %0
סה"כ רווחה 239,565 179,674 180,370 696 %0
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,235,767 926,825 940,372 13,547 %1
פרעון מלוות מים וביוב 1,007 755 770 15 %2
פרעון מלוות אחרות 23,916 17,937 17,384 )(553 %)(3
סה"כ פרעון מלוות 24,923 18,692 18,154 )(538 %)(3
הוצאות מימון 2,920 2,190 2,305 115 %5
העברות והוצאות חד פעמיות 5,008 3,756 3,305 )(451 %)(12
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,268,618 951,464 964,136 12,673 %1
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 140,000 105,000 127,054 22,054 %21
סה"כ הוצאות 1,408,618 1,056,464 1,091,190 34,727 %3
עודף (גרעון) )(25,943 )(25,943
17
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 25,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 2,756 7,466
משרד הבטחון
משרד החינוך 29,469 33,145
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה 42 2,316
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 183 1,465
משרדים אחרים 1,201
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 33,651 44,392
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 41,654 24,283
העברה מקרנות הרשות 86,778 69,264
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 187,083 137,939
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 137,576 156,356
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 13,766 21,282
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 151,342 177,638
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 35,741 )(39,699
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 460,607 371,938
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 551,498 423,130
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה )(90,891 )(51,192
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 647,690 460,607
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 702,840 551,498
עודף (גרעון) נטו )(55,150 )(90,891
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 50,859 19,384
גרעונות מימון זמניים 106,009 110,275
עודף (גרעון) נטו )(55,150 )(90,891
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 49,270
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 49,270
18
דוח רבעוני לשנת לתקופה: רבעון ,4 שנת 2019
9 1 0 2
טופס 1 - תמצית מאזן
31.12.19 31.12.18
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 101,716 100,820
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 35,978 32,068
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 394 777
סה"כ רכוש שוטף 138,088 133,665
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 59,352 63,106
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 56,687 55,683
סה"כ השקעות 116,039 118,789
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 101,175 101,250
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 1,721 )(75
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 102,896 101,175
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
גרעונות בתקציב הבלתי רגיל
גרעונות מימון זמניים 83,198 110,275
עודפי מימון זמניים )(52,721 )(19,384
גרעון נטו 30,477 90,891
סה"כ נכסים 387,500 444,520
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 30,312
משרדי ממשלה 41 1,209
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 52,546 47,734
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 189,014 203,538
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 23,698 16,973
סה"כ התחיבויות שוטפות 265,299 299,766
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 65,514 89,071
קרנות מתוקצבות 56,687 55,683
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
סה"כ התחייבויות ועודפים 387,500 444,520
19
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 1,041,476 927,354
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 189,209 184,450
ערבויות שנתנו 32 32
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 17,339 5,066
קרן ממכירת נכסים 570 567
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב
קרנות אחרות 47,605 83,438
סה"כ קרנות 65,514 89,071
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3021 4994
20
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 382,600 382,600 386,343 3,743 %1
הכנסות ממכירת מים 180 180 257 77 %43
עצמיות חינוך 22,624 22,624 21,967 )(657 %)(3
עצמיות רווחה 8,058 8,058 8,706 648 %8
עצמיות אחר 102,063 102,063 97,153 )(4,910 %)(5
סה"כ עצמיות 515,525 515,525 514,426 )(1,099 %)(0
תקבולים ממשרד החינוך 422,545 422,545 435,908 13,363 %3
תקבולים ממשרד הרווחה 152,036 152,036 153,879 1,843 %1
תקבולים ממשלתיים אחרים 37,541 37,541 32,835 )(4,706 %)(13
מענק כללי לאיזון 92,469 92,469 92,469
מענקים מיועדים 18,250 18,250 21,496 3,246 %18
תקבולים אחרים 43,099 43,099 42,000 )(1,099 %)(3
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,281,465 1,281,465 1,293,013 11,548 %1
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 148,000 148,000 155,134 7,134 %5
סה"כ הכנסות 1,429,465 1,429,465 1,448,147 18,682 %1
הוצאות
הוצאות שכר כללי 216,363 216,363 212,064 )(4,299 %)(2
פעולות כלליות 227,027 227,027 223,831 )(3,196 %)(1
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 443,390 443,390 435,895 )(7,495 %-2
שכר עובדי חינוך 300,473 300,473 321,386 20,913 %7
פעולות חינוך 266,536 266,536 266,961 425 %0
סה"כ חינוך 567,009 567,009 588,347 21,338 %4
שכר עובדי רווחה 39,580 39,580 39,939 359 %1
פעולות רווחה 200,035 200,035 198,002 )(2,033 %)(1
סה"כ רווחה 239,615 239,615 237,941 )(1,674 %)(1
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,250,014 1,250,014 1,262,183 12,169 %1
פרעון מלוות מים וביוב 1,007 1,007 1,020 13 %1
פרעון מלוות אחרות 23,179 23,179 23,169 )(10 %)(0
סה"כ פרעון מלוות 24,186 24,186 24,189 3 %0
הוצאות מימון 2,920 2,920 3,271 351 %12
העברות והוצאות חד פעמיות 4,345 4,345 5,091 746 %17
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,281,465 1,281,465 1,294,734 13,269 %1
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 148,000 148,000 155,134 7,134 %5
סה"כ הוצאות 1,429,465 1,429,465 1,449,868 20,403 %1
עודף (גרעון) )(1,721 )(1,721
21
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 25,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 6,331 7,466
משרד הבטחון
משרד החינוך 55,613 33,145
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה 42 2,316
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 183 1,465
משרדים אחרים 1,201
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 63,370 44,392
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 121,159 24,283
העברה מקרנות הרשות 86,430 69,264
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 295,959 137,939
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 217,687 156,356
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 17,858 21,282
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 235,545 177,638
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 60,414 )(39,699
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 460,607 371,938
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 551,498 423,130
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה )(90,891 )(51,192
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 590,861 460,607
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 621,338 551,498
עודף (גרעון) נטו )(30,477 )(90,891
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 52,721 19,384
גרעונות מימון זמניים 83,198 110,275
עודף (גרעון) נטו )(30,477 )(90,891
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 165,705 49,270
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 165,705 49,270
22
ג. הוספת חשבון העירייה מס' 21833 בסניף 655 בבנק הפועלים להצטרפות השימוש
בערוץ ישיר מתן הוראות בפקס (הבנק שינה את נוסח ההוראה לשרות בפקס וצריך
לאשר מחדש) (מצ"ב החומר);
ד. סגירת חשבון העירייה בבנק הפועלים מס' חשבון ,289153 בסניף מס' 655 (מצ"ב
החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף ג' – הוספת חשבון העירייה מס' 21833 בסניף 655 בבנק
הפועלים להצטרפות השימוש בערוץ ישיר מתן הוראות בפקס (הבנק שינה את נוסח
ההוראה לשרות בפקס וצריך לאשר מחדש).
רו"ח אהרון אדלר: יש פה מייל שאני אקריא לכם אותו, אבקש לאשר במועצת העיר
וזה גם בוועדת כספים. יש פה שני נושאים, אבל צריכים פרוטוקול מדויק אחר כך.
הרב חנוך זייברט: אתה צריך להגיד שני סעיפים.
רו"ח אהרון אדלר: שני סעיפים. הסעיף הראשון זה – הוספת חשבון העירייה מס'
21833 בסניף 655 בבנק הפועלים להצטרפות השימוש בערוץ ישיר מתן הוראות בפקס
(הבנק שינה את נוסח ההוראה לשרות בפקס וצריך לאשר מחדש). ראש העיר, אני מבקש
לאשר את זה.
הרב חנוך זייברט: יש לך פקס?
רו"ח אהרון אדלר: יש דברים כאלה, פקס ממוחשב, כן.
ואני כבר מבקש גם את הסעיף הבא – אבקש לאשר במועצת העיר, וזה גם בוועדת כספים,
סגירת חשבון העירייה בבנק הפועלים מס' חשבון ,289153 בסניף מס' .655 חשבון זה ללא
שימוש וכל חודש מחויב בעמלות שלא לצורך.
הרב חנוך זייברט: לא נשאר שם איזה כמה גרושים?
רו"ח אהרון אדלר: חיפשנו, חיפשנו, לא היה.
הרב שמחה שטיצברג: אולי תחפש בכל סניפי הבנק של בני ברק, יכול להיות שיש לך
כאלה עשרות חשבונות שפתחו בשנים ואתה משלם עמלות.
רו"ח אהרון אדלר: חזקה על הסגן שלי, יעקב שטיינר, שהוא אחד הטובים במדינת
ישראל, שהוא בדק את זה וחשובה לו כל אגורה.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד סעיף ג' ו-ד'? מי נגד? אף אחד לא נגד, לשם שינוי. הרוב
בעד. מי נמנע? יופי, נמנע אחד.
החלטה: הוחלט, ברוב קולות ,להמליץ למועצת העיר לאשר סעיפים ג' ו-ד' בסדר היום,
להוציא את מר יעקב וידר שנמנע.
הרב אברהם רובינשטיין: יש שונות? יש משהו להעלות? אין. תודה רבה. ישיבת ועדת
הכספים מספר 14 נעולה. תודה רבה.
_______________ __________________
שמואל ליטוב הרב אברהם רובינשטיין
מנכ"ל העירייה ראש העיר ויו"ר ועדת הכספים
23