פרטי כל ועדת כספים מס 18
בס"ד
עיריית בני ברק
לשכת מנכ"ל העירייה
פרוטוקול ישיבה מס' 18 של ועדת הכספים
מיום רביעי, כ"ג בכסלו ה'תשפ"א ()09.12.2020
- הופק ע"י: בונוס פרוטוקולים בע"מ, טלפון: 03-5373237 -
1
השתתפו:
הרב אברהם רובינשטיין - ראש העיר
הרב חנוך זייברט - מ"מ רה"ע
הרב מנחם שפירא - סגן רה"ע
הרב יהושע מנדל - סגן רה"ע
הרב עו"ד גדליהו בן שמעון - סגן רה"ע
הרב ישראל משה פרידמן - חבר הנהלה
הרב מיכאל קקון - חבר הנהלה
הרב שמחה שטיצברג - חבר הנהלה
הרב שמואל יהודה גוטסמן - חבר מועצה
הרב משה דוד מורגנשטרן - חבר מועצה
הרב יעקב אברהם זכריהו - חבר הנהלה
הרב ישראל בן ששון - חבר מועצה
הרב עו"ד בצלאל נתן - חבר הנהלה
נכחו:
רו"ח אהרון אדלר - גזבר העירייה
עו"ד יהודה ליבוביץ - היועמ"ש של העירייה
הרב יהונתן ספרא - מנהל אגף החינוך
חנוך זיידמן - מנהל אגף תשתיות ופיתוח
מאיר שטיינרייך - מנהל אגף חוזים ומכרזים
משה גרנטשטיין - רו"ח וסגן מנהל אגף חוזים ומכרזים
יוסף צימט - עוזר למ"מ רה"ע
גדליה ליכטיג - חשב אגף ל.א.ה
יענקי אקשטיין - מינהל הבית
צבי קניג - מנהל מחלקת הסעות
יהודה מורגנשטרן - מנכ"ל החברה הכלכלית
טל מוטולה - גזברות
אבי מאושר - לשכת רה"ע
פרץ שפירא - לשכת רה"ע
גב' רחל שרמר - מנהלת אגף תקציבים
רו"ח תמר בורובסקי - אגף תקציבים
גב' חיה לוין - סגן מנהל אגף דוברות
2
על סדר היום:
א. קבלת אשראי בבנקים השונים לעיריית בני ברק לשנת 2021 (מצ"ב החומר);
ב. שעבוד הכנסות עצמיות של העירייה לצורך ביטחון לאשראי, בכל בנק לי אישור
מסגרת האשראי שלו (מצ"ב החומר);
ג. דו"ח רבעוני לשנת ,2020 רבעון 2 (מצ"ב החומר);
ד. דיון בדו"חות הכספיים לשנת 2019 של החברה הכלכלית (מצ"ב החומר);
ה. אישור תב"רים לחודש דצמבר 2020 (מצ"ב החומר);
ו. סגירת תב"רים לשנת 2020 (מצ"ב החומר);
ז. עדכון תקציב לשנת 2020 (מצ"ב החומר);
ח. שונות.
3
*** ההקלטה התחילה מסעיף ב' עקב תקלה שהיתה ידועה ***
ב. שעבוד הכנסות עצמיות של העירייה לצורך ביטחון לאשראי, בכל בנק לפי אישור
מסגרת האשראי שלו (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף ב' – שעבוד הכנסות עצמיות של העירייה לצורך ביטחון
לאשראי, בכל בנק לפי אישור מסגרת האשראי שלו.
רו"ח אהרון אדלר: זה א' ו-ב' ביחד.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד סעיף ב', לפי הנוסח שאריק אדלר הקריא? תודה. פה
אחד.
החלטה: הוחלט פה אחד, להמליץ למועצת העיר, על שעבוד הכנסות עצמות של העירייה
לצורך ביטחון לאשראי, בכל בנק לפי אישור מסגרת האשראי שלו.
ג. דו"ח רבעוני לשנת ,2020 רבעון 2 (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: ג' – דו"ח רבעוני, רבותי, שנת למניינם .2020
רו"ח אהרון אדלר: קצת קשה עם המצגת פה בגלל הקורונה והעדר גג, אז החומר
הוצג בפניכם. אנחנו מציגים פה את הדו"ח החצי שנתי של .2020 עיקרי הסעיפים:
ארנונה – כ-127 מיליון ₪; עצמיות אחר – 34מיליון ₪; תקבולים ממשרד החינוך – 223
מיליון ₪; סה"כ הכנסות 620 מיליון ₪; סה"כ הוצאות – שכר – 110 מיליון ₪; כלליות
– 218 מיליון ₪ . אלה הפעולות העיקריות. סה"כ עיריית בני ברק סיימה את החציון
בגרעון של 26.5 מיליון ₪. אלה עיקרי הדברים.
אנחנו כל שנה מסיימים, אני מדבר על זה כל הזמן, עיריית בני ברק כל שנה מסיימת את
הרבעונים שלה בגרעון, כי רק לקראת סוף שנה,
הרב חנוך זייברט: החציון הזה מול חציון שנה שעברה אותו דבר?
רו"ח אהרון אדלר: דומה מאד, כן.
דובר: הקורונה לא השפיעה?
רו"ח אהרון אדלר: הקורונה משפיעה. הקורונה תשפיע, אנחנו עוד מעט נגיע לדיון
המהותי על בקשת ההלוואה לכיסוי הגרעון, אז אנחנו נדבר על ההשפעה השנתית של
הקורונה. יש לנו שם חומר מסודר ואנחנו נראה. יש כמובן השפעה של הקורונה על הרשות
שלנו, כן, יש בהחלט השפעה.
הרב חנוך זייברט: למה זה לא ... בחצי הראשון?
רו"ח אהרון אדלר: יש השפעה, אני לא אמרתי שאין השפעה בחצי הראשון.
4
הרב חנוך זייברט: אז זה אותו דבר.
רו"ח אהרון אדלר: אבל בחצי הראשון קיבלנו גם שיפוי, במרץ-אפריל-מאי קיבלנו
שיפוי גדול על הארנונה, של 64 מיליון ₪. חלקו הגיע לידי ביטוי פה, וזה בא לידי ביטוי
גם, בעוד סעיפים.
הרב אברהם רובינשטיין: רבותי, מי בעד לאשר את הדו"ח הרבעוני, רבעון 2 של שנת
הכספים 2020? מי בעד? כולם בעד. תודה רבה.
החלטה: הוחלט פה אחד, להמליץ למועצת העיר, לאשר את הדו"ח הרבעוני לשנת ,2020
רבעון .2
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 348,815 174,408 127,465 )(46,943 %)(27
הכנסות ממכירת מים 180 90 132 42 %47
עצמיות חינוך 22,597 11,299 6,342 )(4,957 %)(44
עצמיות רווחה 11,039 5,520 4,431 )(1,089 %)(20
עצמיות אחר 109,211 54,606 34,532 )(20,074 %)(37
סה"כ עצמיות 491,842 245,921 172,902 )(73,019 %)(30
תקבולים ממשרד החינוך 438,886 219,443 223,996 4,553 %2
תקבולים ממשרד הרווחה 165,438 82,719 76,398 )(6,321 %)(8
תקבולים ממשלתיים אחרים 48,928 24,464 29,304 4,840 %20
מענק כללי לאיזון 91,988 45,994 43,940 )(2,054 %)(4
מענקים מיועדים 63,469 31,735 59,754 28,020 %88
תקבולים אחרים 40,284 20,142 14,130 )(6,012 %)(30
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,340,835 670,418 620,424 )(49,994 %)(7
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 156,500 78,250 118,486 40,236 %51
סה"כ הכנסות 1,497,335 748,668 738,910 )(9,758 %)(1
הוצאות
הוצאות שכר כללי 216,687 108,344 110,290 1,947 %2
פעולות כלליות 232,529 116,265 108,460 )(7,805 %)(7
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 449,216 224,608 218,750 )(5,858 %-3
שכר עובדי חינוך 324,975 162,488 170,090 7,603 %5
פעולות חינוך 275,086 137,543 116,007 )(21,536 %)(16
סה"כ חינוך 600,061 300,031 286,097 )(13,934 %)(5
שכר עובדי רווחה 41,444 20,722 21,098 376 %2
פעולות רווחה 216,337 108,169 97,611 )(10,558 %)(10
5
סה"כ רווחה 257,781 128,891 118,709 )(10,182 %)(8
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 1,307,058 653,529 623,556 )(29,973 %)(5
פרעון מלוות מים וביוב 973 487 487 1 %0
פרעון מלוות אחרות 23,183 11,592 11,641 50 %0
סה"כ פרעון מלוות 24,156 12,078 12,128 50 %0
הוצאות מימון 2,880 1,440 1,288 )(152 %)(11
העברות והוצאות חד פעמיות 6,741 3,371 10,002 6,632 %197
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 1,340,835 670,418 646,974 )(23,444 %)(3
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 156,500 78,250 118,486 40,236 %51
סה"כ הוצאות 1,497,335 748,668 765,460 16,793 %2
עודף (גרעון) )(26,550 )(26,550
6
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים 15,000 25,000
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 8,738 6,481
משרד הבטחון
משרד החינוך 32,247 55,613
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה 42
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות 183
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים 400 1,201
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 41,385 63,520
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 29,388 77,326
העברה מקרנות הרשות 11,408 133,156
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 97,181 299,002
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 98,295 226,939
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 5,102 16,460
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 103,397 243,399
עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(6,216 55,603
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 568,246 460,607
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 603,534 551,498
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה )(35,288 )(90,891
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 652,474 568,246
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 693,978 603,534
עודף (גרעון) נטו )(41,504 )(35,288
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 46,840 51,141
גרעונות מימון זמניים 88,344 86,429
7
עודף (גרעון) נטו )(41,504 )(35,288
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 12,953 191,363
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 12,953 191,363
ד. דיון בדו"חות הכספיים לשנת 2019 של החברה הכלכלית (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף ד' – דיון בדו"חות הכספיים לשנת 2019 של החברה
הכלכלית. יהודה, בבקשה.
הרב יהודה מורגנשטרן: הרכוש השוטף של החברה לסוף שנת 2019 עמד על 118 מיליון
₪, בעיקר בגין ההכנסות שהיו ממכירת הקרקעות. רכוש קבוע – כמו באותן שנים. רכוש
אחר – לא היו שינויים מ-.2018 יש לכם את זה אצלכם בדו"חות. ההתחייבויות השוטפות
– 21 מיליון. התחייבויות להשלמת עלויות – 86 מיליון, שזה בעיקר עלויות פינויים
שמיוחסות למגרשים ששווקו באותן שנים. הלוואות שירדו מ-10 מיליון שקל ל-,7
להלוואות שוטפות שנלקחו לטווח ארוך. התחייבויות בשל סיום יחסי עובד מעביד – זה
כמעט אותו דבר משנה קודמת, שוב, סדר גודל של 1-1.2 מיליון. ההון העצמי לסוף השנה
היה 5 מיליון שקל. סך הכול ההתחייבויות וההון העצמי – 120 מיליון שקל.
הכנסות – סך כל ההכנסות – הכנסות מתן שירותים, חניה, פרסום, כל הפעולות של החברה
הכלכלית – עמדו על ,163 שזה היה גידול של כ-30 מיליון שקל מ-2018 ל-,2019 כשעלות
המכירות בעצם של ה-תב"ע הגיעה כמעט ל-150 מיליון שקל, כשחלק מהכספים אנחנו
מקבלים אותם רק כשה-תב"ע מאושרת %,50 ולכן זה נמצא 86 מיליון שקל שעדיין לא
הגיעו אלינו. זה הביא אותנו לרווח גלמי של 17 מיליון שקל. מיסים – מיסים על ההכנסה,
הרווח לתקופה בעצם דיבר על 7.5 מיליון שקל בשנת .2019
הרב שמחה שטיצברג: יהודה, כמה ה-IBIDA שלכם?
הרב יהודה מורגנשטרן: הפרשות – יש פה התחייבויות שוטפות, אפשר לראות. הלוואה
לזמן קצר אין היום, היה בשנה שעברה. ספקים ושוב, חובות שוטפים של ספקים – 3
מיליון שקל. עובדים, מוסדות, ביטוח לאומי, מס הכנסה – היה לסוף שנה חובות, כי נכנס
הרבה כסף, בעיקר ה-9 מיליון פה זה חוב ל-מע"מ. יש לנו מע"מ בגין המכירות של תב"ע
.580 זה מביא אותנו להתחייבויות שוטפות של 21 מיליון שקל. הוצאות מראש תב"ע – זה
הוצאות השקעות שהיו לנו ב-תב"ע ,572 שנרשמו ב-19 וחזרו אלינו בשנת 2020 מהעירייה.
זה היה בעיקר הוצאות תכנון שהיו. התחייבת להשלמת עלויות – יש לנו פה את ה-86
מיליון שקל שאמרתי, בעיקר עלויות פינויים שיש לנו.היתרה בעצם, הדיבידנד שחולק,
דיבידנד ברוטו, כולל עלות המיסים של הדיבידנד, זה היה 6 מיליון שקל. הרווח מ-2019
היה .7.5 6 מיליון שקל דיבידנד שחולק. סה"כ רווח שנרשם בחברה הכלכלית לסוף שנה
היה – 5,310,000 שקל, זה סך הכול הדו"חות הכספיים לשנה הזאת.
יש פה שקף, רצינו לדבר על הוצאות הנהלה וכלליות – אין לנו שינויים מיוחדים. יש לנו
ירידה בהוצאות אחזקה, שכר דירה כנ"ל. דואר – עלייה של כמה עשרות אלפי שקלים.
שכר טרחה, פחת, חובות מסופקים – פחות או יותר, 200,000 שקל פחת, ושכר טרחה
מקצועי אותם 500-800 אלף שקל, פחות או יותר, כמו בשנת .2018
הרב חנוך זייברט: אפשר לפרט את הפחת?
8
הרב יהודה מורגנשטרן: לא, זה פחות מעניין. יש לך את זה בדו"חות, הכנת מראש, לא?
הגשנו את הדו"חות. הדו"ח המלא נמצא לפניכם. אנחנו מבקשים אישור לדו"חות
הכספיים, שוועדת כספים תמליץ למועצה לאישור.
הרב חנוך זייברט: יהודה, אני גם ממליץ לאשר את הדו"ח. יש לנו הערה שהערנו
אותה, שצריך לחשוב משהו בנושא הזה, אבל לא קשור לזה.
הרב יהודה מורגנשטרן: זה דיון שקורה בדירקטוריון והוא יקרה בשנת 2020 בעזרת
השם.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד הדו"ח הכספי המבוקר של 2019 של החברה הכלכלית?
הרב חנוך זייברט: מי בעד להמליץ.
הרב אברהם רובינשטיין: להמליץ. תודה רבה. כולם בעד.
החלטה: הוחלט פה אחד, להמליץ למועצת העיר, לאשר את הדו"חות הכספיים לשנת
2019 של החברה הכלכלית.
ו. סגירת תב"רים לשנת 2020 (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף ו' – סגירת תב"רים ל-.2020
רו"ח אהרון אדלר: כמו כל שנה, בסוף שנה אנחנו מביאים את הפרויקטים שנשארו
בהם כל מיני יתרות קטנות כאלה וגדולות, בעיקר קטנות.
הרב אברהם רובינשטיין: יש פה סעיף ה' וסעיף ו', שניהם בחדא מחתא. אישור תב"רים
לחודש דצמבר 2020 וסגירת תב"רים לשנת .2020
רו"ח אהרון אדלר: ראש העיר, אמרת סגירה, אז בוא נתחיל בסגירה. אז יש פה
סכומים ממש ממש קטנים של סגירת תב"רים, אנחנו עושים את זה מדי שנה. יש סכום
אחד שהוא ממש גדול, של הקמת בית ספר מסורת ישראל, שנשאר לנו שם עודף של 2
מיליון שקל בגלל כספים שקיבלנו, אז גם אנחנו סוגרים את זה ונשאר לנו עודף ב-תב"ר.
ולכן אנחנו סוגרים את ה- תב"רים האלה בצורה הזאת, מביאים את זה לאישור של משרד
הפנים. זה לגבי סגירת תב"רים. אולי נעשה את ההפרדה, ראש העיר, שיצביעו על זה בנפרד
ואחרי זה על ה-תב"רים החדשים.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד סעיף ו' – סגירת תב"רים ל-2020? מי בעד? כולם בעד.
תודה רבה. סעיף ה'.
החלטה: הוחלט פה אחד, להמליץ למועצת העיר, על סגירת התב"רים לשנת .2020
9
סגירת פרויקטים שהסתיימו בשנת 2020
מספר פרויקט שם פרויקט מימון תקציב מאושר ביצוע הכנסות ביצוע הוצאות עודף / גרעון (ביצוע)
667 סקר נכסים חיצוני 15,700,000 15,633,224 15,699,997 -66,773
חיצוני 60,000 56,840
727 תכנון רמזור קהילות יעקב עירוני 6,665 6,665
66,665 63,505 60,600 2,905
חיצוני 45,000 34,406
1027 תכנון צומת החלוצים-הנגב עירוני 5,000 5,000
50,000 39,406 40,916 -1,510
חיצוני 90,000 113,800
1029 תכנון רח' דסלר עירוני 10,000 10,000
100,000 123,800 87,335 36,465
1115 תת אהלי אברהם-שיפוצים שונים עירוני 150,000 150,000 148,830 1,170
1120 ישיבה תיכונית-שיפוץ מעבדות עירוני 150,000 150,000 150,000 -
1182 ת"ת אהלי אברהם-תפארת שרה עירוני 200,000 200,000 197,484 2,516
1254 גידור ברחבי העיר עירוני 500,000 500,000 499,219 781
חיצוני 462,329 456,471
1260 הנגשת מרכז פיס רמת אלחנן עירוני 138,699 138,699
601,028 595,170 634,766 -39,596
חיצוני 4,664,885 4,657,317
1312 פיתוח תשתיות רחוב סוקולוב עירוני 1,000,000 1,000,000
5,664,885 5,657,317 5,706,949 -49,632
1355 ביצוע עבודות ניקוז ותיעול בעיר חיצוני 606,267 758,587 761,267 -2,680
חיצוני 14,569,040 14,569,040
1387 הקמת בי"ס מסורת ישראל עירוני 2,120,000 2,120,000
16,689,040 16,689,040 14,458,165 2,230,875
1393 הצטידות כיתות בי"ס דרכי חינוך חיצוני 308,700 308,700 308,700 -
1394 סקר נכסים חיצוני 1,000,000 922,560 1,007,961 -85,401
1395 שמאויות היטלי השבחה עירוני 1,000,000 1,000,000 1,008,226 -8,226
1414 סמינר מאיר-שינויים והתאמות עירוני 300,000 300,000 311,687 -11,687
חיצוני 400,000 400,000
1436 מקווה אחיה השילוני עירוני 3,712,000 3,712,000
4,112,000 4,112,000 4,118,096 -6,096
1438 שיפוץ מתחפ פג'ו עירוני 14,100,000 14,100,000 14,095,007 4,993
1460 ניקוז רח' אחיעזר-ר' עקיבא-טרפון עירוני 600,000 600,000 599,694 306
1464 רכישת מחשבים מוס"ח חיצוני 1,006,848 956,595 956,595 -
1471 הצטיידות בי"ס לנדא חיצוני 264,600 264,600 256,616 7,984
1485 פתוח תשתיות תבע 508 אברבנאל עירוני 4,000,000 4,000,000 3,998,053 1,947
1496 הצטיידות בי"ס עלה חיצוני 235,200 235,200 235,200 -
1502 הגדלת כח חשמל במקוואות עירוני 2,250,000 2,250,000 2,249,335 665
1513 בי"ס מקור חיים שפוץ אולם ספורט עירוני 150,000 150,000 153,171 -3,171
1520 מועדוניות-שיפוץ כללי עירוני 200,000 200,000 215,084 -15,084
1536 ב"י שכון ג'-שינויים והתאמות עירוני 100,000 100,000 99,647 353
1542 סמינר אלקיים-שינויים והתאמות עירוני 220,000 220,000 220,759 -759
1554 שיפוץ משרדי הרשות עירוני 2,000,000 2,000,000 2,001,165 -1,165
1572 שיפוץ מבנה העירייה-אגף הכנסות חיצוני 2,459,000 2,459,000 2,455,745 3,255
1576 פתוח והקמת מערכות מידע ותקשורת חיצוני 1,000,000 1,000,000 1,008,410 -8,410
1582 ב"י מסורת ישראל-שינויים והתאמות עירוני 350,000 350,000 350,228 -228
1583 שינויים והתאמות גנ"י רח' מנחם עירוני 300,000 300,000 297,076 2,924
1585 שינויים והתאמות ב,י תפארת תמר עירוני 500,000 500,000 492,620 7,380
1587 סמינר אלקיים-שיפוץ עקב בינוי עירוני 600,000 600,000 593,100 6,900
1588 החלפת גידור לא תקני בתי"ס וגנ"י עירוני 300,000 300,000 315,349 -15,349
1590 שיפוץ מקווה קאליש-קומה ב' עירוני 4,000,000 4,000,000 4,014,477 -14,477
1596 מקור חיים-הצטיידות ושפוץ ספריה חיצוני 50,000 50,000 50,000 -
1602 מתחם פג'ו איטום גג עירוני 500,000 500,000 502,258 -2,258
1610 הסדרת כביש גישה למוסד עלה עירוני 1,800,000 1,800,000 1,790,248 9,752
1626 סקר נכסי העירייה עירוני 200,000 200,000 198,665 1,335
1655 תפארת תמר-ב"י מרכז עירוני 178,335 178,335 178,771 -436
1662 מתחם קראוונים חי טייב-הקמת אתר עירוני 270,000 270,000 269,653 347
1676 שפוץ מערכות מים בחצרות בתי"ס עירוני 200,000 200,000 195,129 4,871
1678 גן ספר-רחוב רש"י עירוני 195,000 195,000 195,333 -333
1683 ת"ת בתי אבות הירש-שינויים והתאמות עירוני 250,000 250,000 250,000 -
1685 ת"ת לקח טוב שינויים והתאמות עירוני 470,000 470,000 468,197 1,803
1688 בי"ס סגולה שינויים והתאמות עירוני 500,000 500,000 494,470 5,530
1689 סמינר כהנא שינויים והתאמות עירוני 200,000 200,000 200,000 -
1695 ת"ת אור מרדכי-שינויים והתאמות עירוני 100,000 100,000 102,680 -2,680
1697 ת"ת החדש-שינויים והתאמות עירוני 350,000 350,000 350,000 -
1736 ת"ת תפארת נצח מתחם יעל עירוני 300,000 300,000 299,925 75
1738 הרחבת בית כנסת שכון ו' חיצוני 500,000 - - -
1744 שיפוץ בית דין הרב שך עירוני 100,000 100,000 100,000 -
מימון גרעון מקרנות הפיתוח -335,951
החזר עודפים לקרנות הפיתוח 2,335,132
סה"כ החזר עודפים לקרן הפיתוח 1,999,181
ה. אישור תב"רים לחודש דצמבר 2020 (מצ"ב החומר);
10
רו"ח אהרון אדלר: תב"רים לאישור מועצה – יש פה תב"רים מ-3 סוגים: תקציב
עירוני, היטלי השבחה והיטלי פיתוח. מהיטלי הפיתוח אין פה כרגע ותקציב חיצוני,
שכתוב פה, הגורם המממן. יש פה את הפירוט של כל ה-תב"רים, אני אקריא את הגדולים:
שכר דירה מבנה חינוך בהקמה, תיכון כהנא – 2.6 מיליון; הקמת בית ספר רחוב בן פתחיה,
ברחוב מנחם, יסודי בארי, שיפוצים במבני חינוך – סה"כ כל ה-תב"רים שאנחנו מבקשים
מהיטלי השבחה – 13.2 מיליון ₪; ו-תב"רים מתקציב חיצוני של 8.5 מיליון ₪. אנחנו
מבקשים את המלצת ועדת הכספים לאישור המועצה.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד סעיף ה' – אישור תב"רים דצמבר 2020? מי בעד? כולם
בעד. פה אחד. תודה רבה.
החלטה: הוחלט פה אחד, להמליץ למועצת העיר, על אישור התב"רים לחודש דצמבר
.2020
11
ז. עדכון תקציב לשנת 2020 (מצ"ב החומר);
הרב אברהם רובינשטיין: סעיף ז' – עדכון תקציב לשנת .2020
רו"ח אהרון אדלר: למעשה החומר הזה כבר היה אמור לעלות לדיון בישיבה
הקודמת. הוא נדחה לעכשיו. בהמשך גם לשאלות ששאלו אותנו, אנחנו רוצים לעשות
אתכם דיון שהוא עדיין לא סופי, אבל הוא דיון שאנחנו רוצים לדבר על השלכות מגפת
הקורונה בעיר בני ברק, ואני אתחיל בסעיף הארנונה.
מה שמעניין בסעיף הזה בעצם, שמבנה הארנונה בעיריית בני ברק, שתמיד היה מוטה,
תמיד, עדיין, מוטה לכיוון הכנסות מעסקים, כאשר %70 מהארנונה בבני ברק היא ארנונת
12
הערות
הפרויקט נמצא בשלבי גמר בניה, הקבלן יצא מהשטח.
תוספת תקציב להשלמת הגמר
תוספת תקציב במימון עירוני לעבודות גמר בפרויקט, הפרויקט
במימון משרד החינוך
שכ"ד סמינר גברא עד 12/2020 עקב בינוי
שכ"ד סמינר כהנא עד 12/2020 עקב בינוי
תוספת תקציב להשלמת שיפוץ אולם ספורט
תוספת תקציב במימון עירוני בהתאם לתוצאות מכרז,
הפרויקט במימון מפעל הפיס
תוספת תקציב עבור המשך ביצוע שינויים והתאמות במבנה
הצטיידות בתי"ס במימון מפעל הפיס
שידרוג ציוד התיקשוב בבתי הספר להנגשת למידה מרחוק
במסגרת תכנית התקשוב הלאומית
הקמת מבנה יביל לת"ת אהלי אברהם במימון משרד החינוך
נגישות פיזית פרטנית- הצטיידות בי"ס על"ה
תקציב לתכנון, הקמה, שידרוג תפעול ותחזוקה של מיזמים
דיגיטליים ברשות- מידעיר
הנגשה אקוסטית לכיתות ליקויי שמיעה: ב"י רמת אהרון,
סמינר תורני בי"ע, בי"ע החדש, גן שמעיה,גן, בי"ס שכון ג',
מרכז, ויזניץ, נווה מאיר, בי"ע החדש תפארת
נגישות פיזית פרטנית
שיפוץ מבנה תמורה ציבורית ברחוב ר' עקיבא 63 עבור ועדות
השמה לחינוך מיוחד
תוספת תקציב למימון ביניים לבניה בשטח 274 מ"ר,אושר
בפרוגרמה ע"י מ, החינוך וטרם התקבלה הרשאה,
תוספת תקציב למימון ביניים לבניה בשטח 582 מ"ר,אושר
בפרוגרמה ע"י מ, החינוך וטרם התקבלה הרשאה,
תוספת תקציב למימון ביניים לבניה בשטח 259 מ"ר,אושר
בפרוגרמה ע"י מ, החינוך וטרם התקבלה הרשאה,
שיפוצים במבני חינוך עפ"י צרכים כולל ביצוע חדרי שרותים,
תוספת חדרי ספח, השלמת עבודות פתוח להצבת קראונים,
איטום ועוד.
20
גורם מימון
פיס
מ.החינוך
מ.החינוך
מ.החינוך
המשרד לשיוויון
חברתי
מ.החינוך
מ.החינוך
צה - דצמבר 20
תקציב חיצוני
300,000
3,160,000
70,000
1,500,000
2,699,948
420,000
354,468
8,504,416
8,504,416
תברים לאישור מוע
תקציב עירוני
ה. השבחה ה. פיתוח
250,000
800,000
955,000
2,630,000
190,000
900,000
400,000
299,994
70,000
40,000
670,000
1,370,000
2,911,000
1,296,000
1,500,000
13,231,994 -
13,231,994
מית
ת
או
הפרויקט
גן הגר"א
בינוי ישיבה תיכונית רחוב נורוק
תיכון לבנות גברא
שכ"ד מבני חינוך בהקמה- תיכון כהנא
בי"ס סגולה שינויים והתאמות
הקמת ישיבת מאור ישראל
מבנה רח' אבוחצירא-25שינויים והתאמו
ציוד וריהוט בתי ספר
שדרוג הציוד בבי"ס -תכנית התקשוב הל
רכישת קראון ת"ת אהלי אברהם
נגישות פיזית על"ה
מיזמים דיגיטליים- מידעיר
הנגשת כיתות ליקויי שמיעה
נגישות פיזית ת"ת נועם התורה
שיפוץ מרכז ועדות השמה
הקמת בי"ס רח בן פתחיה
הקמת בי"ס רח מנחם
הקמת בי"ס יסודי בארי
שיפוצים מבני חינוך
סה"כ
סך כולל
מס'
תב"ר
1325
1432
1482
1663
1688
1162
1724
1795
1802
1803
1804
1805
1806
1807
1808
1598
1729
1597
1809
עסקים ו-%30 היא ארנונת מגורים, הסעיף הזה שכל שנה עוזר לנו מאד, כי ארנונת עסקים
היא הרבה יותר גבוהה ורווחית, בשנת הקורונה הוא עשה לנו קשיים ובעיות, בגלל שהרבה
עסקים סגרו, פשוט רגל, עזבו, וזה גרם לנו לבעיות בגבייה. עדיין, אנחנו נמצאים עכשיו
ב-9 בדצמבר ואנחנו עדיין לא יודעים איך תסתיים השנה. אז אנחנו צריכים להיצמד
להערכות שנקווה שישתנו לטובה, אבל זה מיטב השפיטה שלנו כרגע. אני נמצא היום, כל
יום, כ-3-4 שעות באגף הכנסות. חודש דצמבר זה חודש מאד קריטי מבחינת הכנסות.
אנחנו עדיין לא יודעים איך ייסגר, אבל הדיון פה לפי מיטב השפיטה בימים האחרונים.
הרב עו"ד נתן בצלאל: אנחנו מקבלים שיפוי ...
רו"ח אהרון אדלר: אני אדבר על השיפוי גם. קיבלנו שיפוי יפהפה. הנקודות
העיקריות בהכנסות מארנונה בעצם כך: מדינת ישראל שיפתה, בדיוק כמו שאתה אומר,
יש פה שני שיפויים ממדינת ישראל: לחודשים מרץ-אפריל-מאי קיבלנו שיפוי מתשלום
ארנונה לעסקים ממשרד הפנים, לעסקים מסוימים. מה זה אומר עסקים מסוימים? זה
החריג עסקים של אוכל, כל מיני עסקים שכן פעלו, אותם עסקים לא קיבלו את הפטור.
אבל קיבלנו בתחילה 60 מיליון ₪ כשיפוי, הגשנו ערעור על גבוה השיפוי וקיבלנו לפני
שבועיים שלושה עוד 4.7 מיליון ₪, כך שקיבלנו 64.7 מיליון ₪ שיפוי ממשרד הפנים על
הכנסות, שזה באמת כיסה לנו על די הרבה מהגירעונות. זה תחשיב, הגשנו להם רשימה
של כל העסקים שהם נשוא הפטור ולפי איזה תחשיב, לפי אחוז גביה שהיה לפני שנתיים,
דובר: זה אמור להיות זהה, או ש-80-90 אחוז,
רו"ח אהרון אדלר: זה אמור להיות זהה. אבל במתמטיקה של מקרו זה לא תמיד
זהה. למ ה? כי הם לא יודעים לתת לך, אני אגיד לך איפה למשל היתה לנו בעיה. לפני
שנתיים אחוז הגביה שלנו נסגר על %.88 ב-2019 הוא נסגר על %.92.5 אנחנו האמנו שב-
2020 נביא %.93 השיפוי התייחס ל-2018 של %.88 השיפוי נתן לנו לפי %88 ולפי מרכיבים
מסוימים. ואז הגשנו ערעור, כי הראינו להם שב-2019 העלינו את אחוז הגביה ועוד כמה
עסקים שהם לא רצו לתת לנו, נתנו לנו, קיבלנו עוד סכום מכובד של 4.7 מיליון ₪.
(מגיב להערה של הרב חנוך זייברט שלא ניתן לשמוע)
חנוך, תשמע טוב מה שאמרתי. אמרתי שני נושאים: אמרתי נושא של 92 -88 ואמרתי על
עוד עסקים ש הגישו ערר, שאנחנו הגשנו ערר בשמם על זה שמגיע להם הפטור ולא חישבו
את זה, וקיבלנו את ה-4.7 מיליון ₪ שיפוי. בסך הכול קיבלנו 64.7 מיליון ₪, שזה שיפוי
יפה. עדיין אנחנו מעריכים,
הרב שמחה שטיצברג: כמה אחוזי גביה זה היום?
רו"ח אהרון אדלר: עדיין אנחנו מעריכים שאת 2020 אנחנו לא נצליח לסיים ב-
%92 גביה, לא נצליח לשחזר את זה, בגלל הקושי הגדול בעסקים, אתם יודעים, מחירי
השכירות יורדים, ב-BBC החנות יחסית, יש די הרבה חנויות ריקות. לכן אנחנו מעריכים
שאת 2020 נסיים באזור ה-%.89 אנחנו נחזור למספרים של .2018 זה אנחנו מעריכים.
אנחנו נסיים בין 88.5 ל-89 אחוז.
הרב חנוך זייברט: ... הצלחה ענקית.
רו"ח אהרון אדלר: אני מודה לך. זה מראה על ליבך הרחב.
הרב חנוך זייברט: כן, אבל ליבי הרחב לא מאפשר להגיע ל-%.92 לכן, אל תיקח
13
את זה קשה. %89 זה יהיה הישג אדיר לעיריית בני ברק.
הרב שמחה שטיצברג: אריק, אפשר שאלה? תסביר לי למה הארנונה יורדת אם
העסקים סגורים. החנות, לא מפקירים את זה לעולם, זה או של בעל הבית או של השוכר.
הרב חנוך זייברט: נכס סגור, נכס ריק.
רו"ח אהרון אדלר: יש כמה דברים. א', כמו שחנוך אומר, נכס ריק. סיבה שניה –
נכס לא ראוי. יש עסקים שמבינים שהם לא הולכים להיות מונגשים ואז הם בעצם
מתחילים לשפץ כך או אחרת, ואז הם זכאים לנכס לא ראוי.
הרב שמחה שטיצברג: מה זה נכס לא ראוי, בשעת שיפוץ?
רו"ח אהרון אדלר: כן. נכס לא ראוי יש פטור גם. יש נכס לא ראוי, נכס ריק, וסיבה
שלישית שאולי הכי קשה – זה אנשים שפשטו רגל, נעלמו לנו. אז אולי נגבה מהם את
הכסף בסוף, אבל הגבייה תיקח כמה שנים וזה לא ייגמר עד סוף השנה. לכן, בטח בשוטף
משוטף אנחנו אוכלים אותה. בנוסף, יש עסקים של חברות שפשטו רגל ולא נגיע אליהם
יותר בחיים.
הרב שמחה שטיצברג: כן, אבל אתה מגיע למשכיר.
רו"ח אהרון אדלר: לא, מה פתאום? אם אני השכרתי נכס ואני חברה בע"מ, אני
לא חוזר לבעל הבית.
הרב שמחה שטיצברג: השאלה היא גם בעל החנות, אם הוא לא העביר את הנכס על
שמו וזה על שם בעל הבית, ורובם לא מעבירים על שמם,
רו"ח אהרון אדלר: אתה שואל אותי על מקרה פרטני. בוא נמשיך, ברשותך.
הרב משה דוד מורגנשטרן, עו"ד: אריק, יש לי שאלה – ארנונה ממגורים, ירדה או
לא ירדה?
רו"ח אהרון אדלר: ארנונה ממגורים גם תרד בכ-2.5-3 אחוז, כן. מעריכים את זה.
האחוז הסופי אנחנו נגיע אליו ב-31 בדצמבר, לא יום אחד קודם. אבל אנחנו עדיין
מעריכים שהירידה מ- %92 תהיה גם במגורים וגם בעסקים.
קיטון נוסף – עוד פעם, אנחנו לא יודעים עדיין איך זה ייגמר, אנחנו מעריכים שיהיה
גידול בהנחות ארנונה של 5 מיליון ₪. שוב, זו הערכה שיכול להיות שתסתיים אחרת.
אנחנו בימים אלה מקבעים את ההנחות ועושים פה הרבה עבודה בעניין הזה. ולכן, מכל
הסיפור פה, אנחנו מעריכים שההשפעה נטו על הכנסות בארנונה תהיה כ-9.5 מיליון ₪.
אם חשבנו שאנחנו נגבה 407 מיליון ₪, אנחנו כנראה נגבה 398.5 מיליון ₪, לצערנו או
לשמחתנו. יש כאלה שיצטערו, יש כאלה שישמחו, אבל אלה הנתונים שמסתמנים כרגע.
אם נעזוב את נושא הארנונה ונלך לנושאים אחרים – הקורונה הביאה גם דברים טובים,
ולא רע בכלל. ואני מפרט את חלקם. חלקם ארנונה וחלקם סתם הפתעות לטובה שהיו לנו.
אז נדבר עליהם אחד אחד, כי זה חשוב.
הקרן לצמצום פערים הגדילה את המענק לבני ברק במיליון ₪, בגלל כל מיני שינויים
14
בחישוב, ואנחנו מעריכים שב-2021 אנחנו גם נמשיך ונגדל.
יש פה מענק של נתב"ג – מענק נתב"ג, הסכום המלא שלו הוא 12 מיליון ₪, כך קיבלנו ב-
.2019 ב-2020 הודיעה לנו המדינה שאנחנו צריכים להעביר 7.5 מיליון שקל למענק מותנה,
כי יכול להיות שלא נקבל את זה. אז לא הכנסנו את זה לספרים כחלק מהתקציב, אלא
שמנו את זה כמענק מותנה. בסופו של דבר, עם הרבה סיעתא דשמיא, עיריית בני ברק
קיבלה ב-2020 את כל ה-12.5 מיליון ₪, כך שהיתה לנו הפתעה לטובה של 5 מיליון ₪.
קיבלנו את כל ה-12 מיליון – מתוכם 7 מיליון שמנו במותנה ו-5 מיליון לא שמנו בכלל.
עוד נושאים.
קיבלנו מענק ממשרד הפנים על שיפוי קורונה של 2.8 מיליון. קיבלנו ממשרד הפנים
.438,000 ממשרד הביטחון קיבלנו מיליון ועוד 857 ועוד .200 ממשרד הבריאות על בדיקות
סרולוגיות קיבלנו מיליון. וקיבלנו עוד מיליון ממשרד הפנים על הצללות בערב החג. סה"כ
קיבלנו מענקים נוספים של 4.5 מיליון ₪.
הרב מנחם שפירא: בדיקות סרולוגיות עלו לעירייה מיליון שקל?
רו"ח אהרון אדלר: לא, קיבלנו בחזרה את הכסף, זה היה back to .back
הרב מנחם שפירא: כתוב שם 1.9 ואתה אומר שקיבלת רק מיליון.
רו"ח אהרון אדלר: לא, לא, הבדיקה הסרולוגית עלתה לנו 0 לעירייה. לא עלה לנו
שקל.
הרב מנחם שפירא: בעמוד, אני לא יודע איזה עמוד זה, כתוב שעלה .1.9 אני יודע
ש-1.9 פחות 1 שווה .9
רו"ח אהרון אדלר: הערה יותר טובה מטובה. נכון. הבדיקות הסרולוגיות זה היה
back to back , זאת אומרת, אתה צודק. הבדיקות הסרולוגיות עלו מיליון, אנחנו
תוקצבנו על ידי משרד הבריאות back to ,back זאת אומרת, שלחנו את החשבון למשרד
הבריאות , משרד הבריאות אישר אותו ואז שילמנו אותו וקיבלנו אחרי כן את הכסף. אז
הסרולוגיות לא עלה כלום. יש פה טעות סופר – הבדיקות הסרולוגיות בהוצאות, זה לא
רק בדיקות סרולוגיות, זה בדיקות סרולוגיות ועוד הוצאות קורונה כמו: מתחמי הקורונה
– עיריית בני ברק הקימה מתחמי קורונה ליד הקניון,
הרב מנחם שפירא: אבל גם את זה משרד הבריאות שילם.
רו"ח אהרון אדלר: לא שילם. יש לנו כל מיני שיפויים. זה לא היה אחד על אחד.
אנחנו למשל קיבלנו 2.8 מיליון שקל בסכום .flat קיבלנו הרבה סכומים שהם flat והם
בעצם שיפו אותנו על כל מיני הוצאות שהיו לנו. כאשר בסופו של דבר, היו לנו יותר
הוצאות מהכנסות. הקורונה גרמה לנו ליותר הוצאות מהכנסות. ההוצאות מוצגות בפניכם
וההכנסות מוצגות בפניכם.
אם אני הולך באמת לסעיף ההוצאות, אני אחזור לסעיף ההוצאות של הקורונה – אז עשינו
פרסום ב-2.2 מיליון ₪. הוצאנו סיוע לחולים ומבודדים – 2.2 מיליון ₪. תוספת ניקיון,
חיטוי ומיגון – 1.3 מיליון ₪, כאשר חלק מזה קיבלנו חזרה וזה נמצא בהכנסות ממשרד
החינוך. תפעול החמ"לים עלה 2.3 מיליון ₪. הבדיקות הסרולוגיות ומתחמי הקורונה
בדיקות – 1.9 מיליון. מחשוב ועיבוד נתונים – 729 מיליון ₪. הצללות שקיבלנו to back
15
back – מיליון.
הרב עו"ד נתן בצלאל: כמה עלו ההצללות?
רו"ח אהרון אדלר: כתוב לך – מיליון הוצאות, מיליון הכנסות.
הרב עו"ד נתן בצלאל: לנו זה עלה זה? כי אני הייתי אומר שזה עלה פחות, חצי מיליון
או .450
רו"ח אהרון אדלר: מאיפה אתה לוקח את הנתון הזה?
הרב עו"ד נתן בצלאל: ממשרד הפנים ...
רו"ח אהרון אדלר: הוא נתן מיליון, זה back to .back
הרב עו"ד נתן בצלאל: נתן מיליון, עלה לנו 1.1 מיליון אתה אומר.
הרב משה דוד מורגנשטרן, עו"ד: חסר 100,000 שקל שוב, בהבדל בין ההוצאה לבין
ההכנסה.
רו"ח אהרון אדלר: אני מציע שלא נתכנס לסכומים של 80,000 שקל. זה חשוב, אבל
- - במסגרת סלי הסיוע, אני אגיד לכם, במסגרת סלי הסיוע של 438,000 שקל למעלה,
חלק מזה גם הצללות. אז שוב, יש פה סעיפים שמשחקים לכל הכיוונים. סך הכול אלה
ההוצאות של הקורונה, של 12,350 . יש פה ערבובים, כי למשל המידע לציבור, פרסום
והסברה בא במקום פרסום אחר שבשנים רגילות. יש לנו קיטון בהוצאות פרסום בשנים
רגילות. אז זה בגדול ההוצאות.
ועוד נתון נוסף, לגבי שינויים בסעיפי הכנסות עצמיות. אני מעביר דף. יש לנו ירידה
בחניה, בדו"חות ואכיפה, בהיקף של 4.4 מיליון ₪. אנחנו 3 חודשים, לפחות ,3 אני חושב
שיותר, איזה 4 חודשים, כל הסגרים לא עשינו דו"חות. הכנסות מפרסום – לא היה פרסום
– 4 מיליון ₪. קיטון בהכנסות במקוואות – היתה סגירה, יש לנו קיטון במקוואות של 3
מיליון ₪. אגרת מוניות – זאת אגרה שרצינו לחדש אותה, שמועצת העיר אישרה אותה
בשנה שעברה, אבל לא הצלחנו לממש אותה בגלל כל הבלגאן עם הקורונה. והיטל שמירה
– שיש לנו קיטון, כי היה לנו delay גדול באישור של משרד הפנים את העדכון בחוק
העזר.
הרב עו"ד נתן בצלאל: הגדלנו אגרת שמירה.
רו"ח אהרון אדלר: נכון. אבל זה יחול רק מעכשיו, לא מתחילת שנה. אבל אנחנו
חשבנו שזה יחול הרבה קודם. וחסר באגרות בנייה – שוב, הלוואי ותסתיים השנה, חסר
באגרות בנייה של מיליון ₪.
הרב אברהם רובינשטיין: אנחנו מתקרבים לישיבת המועצה, אז אם אפשר להזדרז
ולהגיד את המסקנות, הנושא של ההלוואה וכו' וכו'. את הדובדבן.
רו"ח אהרון אדלר: כשאני מסכם את כל הנושאים, עולה לנו שעיריית בני ברק
תסיים את השנה בגרעון של 10 מיליון ₪. לאור העובדה שחלק גדול מהרשויות הולכות
16
לסיים את השנה בגרעון, אז משרד הפנים נתן בהוראת שעה אפשרות להגיש בקשה
להלוואה לאיזון, שזה אומר שאנחנו מציגים פה את האישור התקציבי וועדות כספים
ומועצת העיר מאשרים את התקציב הזה ואת השינויים בתקציב ואת הבקשה שלנו
להלוואה לאיזון, שתיכנס כהכנסה שוטפת בחשבונות של העירייה, ולכן אנחנו נקבל
הלוואה ל-15 שנה, כנראה בפריים מינוס משהו, ל-15 שנה של 10 מיליון ₪, ובכך נאזן את
העירייה. אז זאת בקשתי מוועדת כספים – להמליץ למועצת העיר.
הרב אברהם רובינשטיין: מי בעד?
הרב חנוך זייברט: אני בעד המסקנה.
הרב אברהם רובינשטיין: %.100 מי בעד. כולם בעד. פה אחד. תודה רבה. שונות – יש
משהו? ישיבת ועדת הכספים נעולה.
17
החלטה: הוחלט פה אחד, להמליץ למועצת העיר, לאשר את עדכון התקציב לשנת .2020
_______________ __________________
שמואל ליטוב הרב אברהם רובינשטיין
מנכ"ל העירייה ראש העיר ויו"ר ועדת הכספים
18