פרטי כל ועדת כספים מס 21 נגיש
1
פרטי-כלישיבהמס' 21 שלועדתהכספים,
מיוםרביעי,ח'בחשוןה'תשע")(21/10/15
השתתפו:
הקש כאן למסמך נגיש
הרב חנוך זייברט, ראש העיר;
הרב אברהם רובינשטיין, מ"מ רה"ע;
הרב מנחם שפירא, סגן רה"ע;
הרב מנחם מנדל אייזנברג, סגן רה"ע;
הרב ישראל משה פרידמן;
הרב שלמה זכריה קוסטליץ;
הרב נתן צבי כהן;
הרב יעקב וירז'בינסקי;
הרב פרץ אברמוביץ;
הרב ישראל אברהם שכטר;
הרב דרור בן-אפרים;
הרב גדליהו בן-שמעון;
הרב עו"ד בצלאל נתן;
הרב ניסן יגאל גואטה;
הרב חיים מנחם רוחמקין.
נכחו: הרב ישראל הפטקה, חבר מועצה; יהודה ליבוביץ, עו"ד – היועה"מ של
העירי יה; אהרון אדלר, רו"ח גזבר העירייה; הרב ישראל דרנגר, רמ"ט רה"ע;
הרב יוסף גרליץ, יועץ רה"ע לנוער ולרווחה; הרב יוסף צימט, עוזר רה"ע;
נחמיה שקדי, עוזר הרב אברהם רובינשטיין, מ"מ רה"ע; אליהו ארנד, עוזר סגן
רה"ע הרב מנחם שפירא; יעקב זכריהו, עוזר סגן רה"ע הרב אליהו דדון; יעקב
רוזן, מנהל מח' תרבות; מרדכי ויסלובסקי, מנהל מח' איכות הסביבה; רו"ח
שושנה גולדפינגר, מבקרת העירייה; רו"ח שושנה לרנר, משנה למנהלת אגף
תקציבים.
רישום הפרטי-כל: אברהם טננבוים, מזכיר העירייה ודוברה.
על סדר היום:
א. אישור תברי"ם (נשלח חומר);
ב. דו"ח כספי לרבעון ,2 שנת 2015;
א.אישור תב"רים
הרב חנוך זייברט, ראש העיר: לועדת הכספים הוגשו שמונה תב"רים (תקציבים בלתי רגילים), בסכום
כולל של 19,938,532 ₪ במימון חיצוני כמשרד החינוך והתחבורה ו"מפעל הפיס" וסך 804,022 ₪
במימון עירוני.
התב"רים עוסקים בתחומים רבים ומגוונים לרווחת הציבור כבינוי מוסדות חינוך, ציוד וריהוט לכיתות
חדשות, הצטיידות לבתי-ספר, הנגשת כיתות לקויי שמיעה וסימון כבישים והתקני בטיחות.
2
הרב יעקב וירז'בינסקי: שמענו כאן על בינוי בתי"ס. מבקש מידע באיזה מצב נמצא הבינוי שבגינו הובאו
התב"רים לאישור.
הרב חנוך זייברט: שלב א' כבר בוצע בבתי-הספר המדוברים, ותב"רים אלו עוסקים בתוספת תקציב
לשלב ב' בבית-ספר ברחוב הרב לנדא ובית-ספר נוה מאיר. לגבי בי"ס "לאורו נלך" מדובר בהשלמת
פרוגרמה , שלב ב'.
מחליטים: לאשר, פה אחד, את שמונת התב"רים, כפי שמפורטים ברשימה.
ב. דו"ח רבעוני לשנת ,2015 לתקופה של ריבעון :2
אהרון אדלר, רו"ח- גזבר העירייה: הדו"ח עוסק בסעיף תקבולים –התקציב השנתי שאושר עומד על
סך 1,016,012 ₪. תקציב יחסי לחציון הוא 508,006,000 ₪. התקציב השנתי מתוכנן בהכנסות
מארנונה ל-314,600,000 ₪. בדו"ח יוני 15' הסכום בארנונה עומד בביצוע על ₪142,536,000 . זו
סטיה מסכום הארנונה שבתקציב, בסך ₪.14,764,000 הדו"ח החצי שנתי מסתיים, לכאורא, בגירעון
של 19,743,000 ₪. מצב דומה היה בשנה שעברה לתקופה זו, וכך גם ברשויות מקומיות רבות, שכן
באמצע שנת כספים תמיד ישנם קשיים בגביה, וככל שמתקרב סוף שנת הכספים מתוגברת יותר
ויותר גביית הארנונה. אנו צופים בכך כבר באוק' 15'. לקראת סוף שנת הכספים אנו מתכוונים להגיע
לגביית ארנונה בסכום של כ-315,000,000 ₪, כפי שהופיע בתקציב השנתי.
בסעיף חינוך ישנם תקבולים גדלים והולכים לקראת סוף שנת הכספים, כך שישנה התקדמות
מתאימה בסעיף זה.
3
בסעיף רווחה יהיה, כנראה, גירעון של כמליון ₪, לקראת סוף שנת הכספים, וזאת בגלל תוספת
דיירים במעונות ועליית התעריפים בהם.
בשנים עברו עמדה העירייה על כ- 300 מליון ₪ הלוואות, וכיום אנו נמצאים במצב הרבה יותר טוב
של -150 160 מליון ₪. אנו פועלים למחזר הלוואות ישנות בסך 21,5 מליון ₪, בתנאים הרבה יותר
טובים מבעבר, שכן עד כה ישנן הלוואות צמודות פלוס %,5 ואלו ריביות גבוהות מידי. כעת אנו
במגעים עם משרד הפנים ובנקים לקבלת הלוואות יותר זולות, בריבית של %.2,5
אשר לסעיף שכר- בשל מעבר עובדים מהחברה הכלכלית למסגרת העירונית, ישנו גידול בהוצאות.
הרב שלמה זכריה קוסטליץ: באלו עובדים מדובר?
אהרון אדלר: ישנם עובדים, שבהתאם לחוק, לאחר עבודתם תקופה מסויימת בחברה הכלכלית, יש
להעבירם לעבודה במסגרת העירונית.
מכל מקום, כפי שהבהרתי בתחילת הדיון בדו"ח הכספי החצי שנתי, אנו נעמוד בס"ד ביעדי התקציב,
כפי שנקבעו.
הרב נתן צבי כהן: בעקבות הנתונים האופטימיים של הגזבר, מבקש להזכיר את הסכום שדובר עליו
של -110 150 ₪ לתלמיד בתלמודי-התורה, וסבור שניתן לחשוב על כך באופן יותר חיובי.
הרב חנוך זייברט: הסתדרנו במצבים אלו, בעבר וזהו כיוון.
הרב ישראל אברהם שכטר: מה עם הבקשה שהוגשה למשרדי ממשלה להעלאת ארנונה?
הרב חנוך זייברט: עד כה לא אושרה במשרדי הממשלה הבקשה להעלאה בארנונה. יתכן שבשנת
16' כן יאושרו.
הרב שלמה זכריה קוסטליץ: מציע להתחשב בהערתו של הרב נתן צבי כהן בנושא תקציב לתלמידי
תלמודי התורה.
4
טופס 1 - תמצית מאזן
30.6.15 31.12.14
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 24,073 38,181
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 57,430 36,150
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 2,071 631
סה"כ רכוש שוטף 83,574 74,962
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 32,765 42,178
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 55,956 55,956
סה"כ השקעות 88,721 98,134
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 96,134 95,335
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 19,743 799
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 115,877 96,134
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
גרעונות בתקציב הבלתי רגיל
גרעונות מימון זמניים 73,139 58,230
עודפי מימון זמניים )(31,552 )(16,074
גרעון נטו 41,587 42,156
סה"כ נכסים 329,759 311,386
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 21,148 23,150
משרדי ממשלה 3,481 5,480
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 58,825 46,111
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 117,623 116,939
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 12,950 4,233
סה"כ התחיבויות שוטפות 214,027 195,913
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 59,776 59,517
קרנות מתוקצבות 55,956 55,956
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
סה"כ התחייבויות ועודפים 329,759 311,386
5
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים
1,047,722 997,085
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
202,850 214,427
ערבויות שנתנו
32 32
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה
10,116 13,091
קרן ממכירת נכסים
12,700 12,749
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב
קרנות אחרות
36,960 33,677
סה"כ קרנות
59,776 59,517
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 1554 1554
6
טופס 2 - תקציב רגיל
סטיה
תקציב * תקציב יחסי סטיה
ביצוע מצטבר מהתקציב
שנתי מאושר לתקופה מהתקציב
ב%
הכנסות
ארנונה כללית 314,600 157,300 142,536 )(14,764 %)(9
הכנסות ממכירת מים 150 75 121 46 %61
עצמיות חינוך 9,158 4,579 4,036 )(543 %)(12
עצמיות רווחה 5,290 2,645 3,074 429 %16
עצמיות אחר 71,441 35,721 31,767 )(3,954 %)(11
סה"כ עצמיות 400,639 200,320 181,534 )(18,786 %)(9
תקבולים ממשרד החינוך 262,868 131,434 138,007 6,573 %5
תקבולים ממשרד הרווחה 110,139 55,070 55,752 683 %1
תקבולים ממשלתיים אחרים 26,930 13,465 12,688 )(777 %)(6
מענק כללי לאיזון 62,575 31,288 31,225 )(63 %)(0
מענקים מיועדים 4,252 2,126 1,191 )(935 %)(44
תקבולים אחרים 35,610 17,805 14,971 )(2,834 %)(16
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 903,013 451,507 435,368 )(16,139 %)(4
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 112,999 56,500 57,696 1,197 %2
סה"כ הכנסות 1,016,012 508,006 493,064 )(14,942 %)(3
הוצאות
הוצאות שכר כללי 170,191 85,096 85,695 600 %1
פעולות כלליות 163,323 81,662 79,235 )(2,427 %)(3
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 333,514 166,757 164,930 )(1,827 %-1
שכר עובדי חינוך 219,778 109,889 114,011 4,122 %4
פעולות חינוך 134,173 67,087 67,928 842 %1
סה"כ חינוך 353,951 176,976 181,939 4,964 %3
שכר עובדי רווחה 28,998 14,499 15,354 855 %6
פעולות רווחה 148,559 74,280 75,178 899 %1
סה"כ רווחה 177,557 88,779 90,532 1,754 %2
סה"כ הוצאות לפני פרעון
מלוות, מימון, כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 865,022 432,511 437,401 4,890 %1
פרעון מלוות מים וביוב 1,350 675 224 )(451 %)(67
פרעון מלוות אחרות 29,101 14,551 13,839 )(712 %)(5
סה"כ פרעון מלוות 30,451 15,226 14,063 )(1,163 %)(8
הוצאות מימון 4,122 2,061 1,877 )(184 %)(9
העברות והוצאות חד פעמיות 3,417 1,709 1,770 62 %4
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 903,012 451,506 455,111 3,605 %1
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
7
הנחות בארנונה (הוצאות) 113,000 56,500 57,696 1,196 %2
סה"כ הוצאות 1,016,012 508,006 512,807 4,801 %1
עודף (גרעון) )(19,743 )(19,743
מחליטים: חברי הועדה אישרו את הדו"ח הכספי הרבעוני לשנת ,15 ריבעון ,2 להוציא את הרב יעקב
וירז'בינסקי שנמנע.