פרטי כל ועדת כספים מס 28

פרטי-כלשלישיבהמס'28שלועדתהכספים,

מיוםשני,ח'בתשריה'תשע"ז()10,10,16

השתתפו:

הרב חנוך זייברט, ראש העיר- יו"ר הועדה;

הרב אברהם רובינשטיין, מ"מ רה"ע;

הרב מנחם שפירא, סגן רה"ע;

הרב אליהו דדון, סגן רה"ע;

הרב מיכאל קקון;

הרב נתן צבי כהן;

הרב יעקב וירז'בינסקי;

הרב שלמה שטרן;

הרב פרץ אברמוביץ;

הרב יאיר שוקרון;

הרב בצלאל נתן, עו"ד;

הרב יהודה טוויל.

נכחו:

אהרון אדלר, רו"ח –גזבר העירייה;

יהודה ליבוביץ, עו"ד- היועה"מ של העירייה;

חנוך זיידמן, מנהל אגף תשתיות ופיתוח;

אברהם וינברגר, רו"ח, סגן מנהל האגף לשירותים חברתיים;

אליהו ארנד, עוזר הרב מנחם שפירא, סגן רה"ע;

יעקב זכריהו, עוזר הרב אליהו דדון, סגן רה"ע;

רו"ח שושנה גולדפינגר, מבקרת העירייה;

רו"ח שושנה לרנר, המשנה למנהלת אגף תקציבים.

רישוםהפרטי-כל: אברהם טננבוים, מזכיר העיריה ודוברה.

עלסדרהיום:

א. אישור תב"רים;

ב. הגדלת חוזה לקבלן אחים עמאר- ביצוע מעון ברחוב הרב מצליח;

ג. בקשה לאישור הסכם במקרקעי העירייה בגוש ,6196 חלקה 115;

ד. אישור מכרז פומבי מס' -01/2016 החברה הכלכלית לבני-ברק, מכרז לשיווק

מתחם ב' בפרדס כץ, אשר תב"ע בב/580 חלה עליו;

ה. מעקב אחר תיקון ליקויים בדו"ח רו"ח מטעם משרד הפנים לשנת 15';

ו. דו"ח כספי ריבעון ,2 שנת 2016;

ז. שונות.

א. אישור תברי"ם:

הרב חנוך זייברט, ראש העיר ויו"ר הועדה: לחברי מועצת העירייה, ובהם, כמובן,

חברי ועדת הכספים, נשלח חומר לאישור שבעה תברי"ם, בסכום כולל של 23,942,746

שקלים חדשים, מהם 22,942,746 שקלים חדשים במימון חיצוני ומליון ₪ במימון

עירוני.

המדובר בתברי"ם: .1 תכנון מעונות יום, במימון משרד הכלכלה, בסך 588,000

שקלים חדשים; .2 בינוי מעון-יום- שש כיתות עבור מעון-יום ברחוב הרב מצליח,

בסכום של 5,992,000 שקלים חדשים, במימון משרד הכלכלה; .3 בינוי מעון-יום,

שלוש כיתות, ברחוב שלוש השעות, בסך 3,004,666 ₪, במימון משרד הכלכלה; .4

הנגשת כיתות לקויי שמיעה ,2016 בסך 630,000 שקלים חדשים, במימון משרד

החינוך, במוסדות חינוך- בי"ס כהנמן, אוהלי שמעון, פנינת בית-יעקב, בית-מלכה,

זכרון-מאיר, רמת-אהרון, סמינר בי"ע, תלמוד-תורה "פני מנחם", קריית הרצוג, רזי-

לי, דרכי חינוך, שלוש כיתות גני-ילדים, ישיבה תיכונית; .5 תוספת בניה לבית-ספר

"מסורת ישראל", בסך 12,344,080 ₪, בשטח 2632 מ"ר, עלות למ"ר עפ"י מפתח עלות

של משרד החינוך 4690 ₪, במימון ביניים של העירייה עד לקבלת הרשאה תקציבית

ממשרד החינוך; .6 הגדלת תקציב בגין עבודות שיפוצים במבני חינוך לפתיחת שנה"ל

בסך 1 מליון שקלים חדשים; .7 התקנת מערכות התראה לרעידות אדמה במוסדות

חינוך, במימון משרד החינוך, בסך 384,000 שקלים חדשים.

הרב יעקב וירזבינסקי: לגבי תוספת בניה לבית-ספר "מסורת ישראל", כיצד מאשרים

את התקציב הבלתי רגיל אם אין אישור ממשרד החינוך על הבניה?

אהרון אדלר: משרד החינוך נתן אישור לתחילת הביצוע של תוספת הבניה עד לקבלת

ההרשאה.

מאשרים: את שבעת התברי"ם, בסך 23,942,746 ₪, מהם 22,942,746 ש"ח במימון

חיצוני ו-1 מליון שקלים חדשים במימון עירוני.

ב. הגדלת חוזה לקבלן אחים עמאר- ביצוע מעון ברחוב הרב מצליח.

הרב חנוך זייברט: הבניה ברחוב הרב מצליח מתבצעת ע"י הקבלן אחים עמאר בע"מ

ונמצאת בשלבי גמר. היקף החוזה הוא בסך 5 מליון ₪.

משרד הכלכלה אישר תקציב להקמת מעונות יום וגג מעל גני-הילדים, ברחוב הרב

מצליח, בתנאי יסודי ומתלה שחוזה הביצוע על כך ייחתם תוך 30 יום, ואם לא-

התקציב יבוטל. בנוסף לכך, כל עוד לא נסיים את בניית השלד של מעונות היום לא

יאכלסו את גני-הילדים הנבנים למטה. משום כך, מובא לועדה להמלצה למועצה

להגדלה ב-%50 של היקף החוזה הקיים, ובמסגרת זו יבנו את השלד של מעונות היום

בשלב א'. לגבי שלב ב'- עבודות הגמר, יפורסם מכרז.

הרב יעקב וירזבינסקי: מאיפה הכסף? כל הסכום?

הרב עו"ד נתן בצלאל: מדוע אין אישור מועצה ל- 7,5 מליון ₪?

הרב חנוך זייברט: זהו אשר דברנו, שמתבקשת המלצת הועדה למועצה לאישור

הגדלת היקף החוזה הקיים ב- %,50 והמימון יהיה מתקציב משרד הכלכלה.

מחליטים: להמליץ למועצת העירייה את אישור הגדלת היקף החוזה הקיים ב-%,50

ובמסגרת זו יבנו את השלד של מעונות-היום בשלב א'. לגבי שלב ב'- עבודות הגמר,

יפורסם מכרז.

ג. בקשה לאישור הסכם במקרקעי העירייה, בגוש ,6196 חלקה :115

הרב חנוך זייברט: העירייה הינה הבעלים של מקרקעין הידועים כגוש ,6196 חלקה

.115 השטח מיועד, עפ"י התכנון הקיים, לשטחים לבנייני ציבור, אולם הוא כלול

בתחום מתחם התעסוקה החדש של העיר, .B,B,C

לאחר בדיקת היתכנות כלכלית-שמאית עולה, כי ניצול מיטבי של זכויות העירייה

בחלקה הינו ע"י שינוי יעוד המקרקעין משטח לבנייני ציבור ליעוד תעסוקה, התואם

את מדיניות התכנון למתחם ה-B,B,C כולו. בהתאם לחוו"ד השמאי, בשינוי זה

יושבחו משמעותית זכויות העירייה ועתידים להכניס לקופת העירייה כספים רבים

לטובת הציבור.

לנוכח מיקום החלקה בתחום מתחם חב' ה.ה. משקיעים במקרקעין בע"מ ("הכשרת

הישוב") הגיעה העירייה והחברה להבנות, במסגרת הסכם עקרוני, שמובא, כעת,

לועדה להמלצה למועצת העירייה, והכולל שיתוף פעולה תכנוני מלא בין העירייה לבין

"הכשרת הישוב", שינוי יעוד מקרקעי העירייה מיעודם הנוכחי ליעוד תעסוקה,

קביעת שטח למרכז רפואי ולמוסד סיעודי בתחום התכנית, ויתור מוחלט של "הכשרת

הישוב", כבעליה המקוריים של החלקה, על כל טענה ו-או זכות שהיא בחלקה, ולאחר

אישור התכנית יבחנו דרכי המימוש של שטחי התעסוקה המשותפים בהתאם למפורט

בהסכם.

הרב יעקב וירזבינסקי: טוען שלא ניתן להביא בקשה זו לדיון, כיוון שהיא רק בגדר

טיוטה.

מחליטים: להמליץ למועצה על אישור ההסכם בין העירייה לבין "הכשרת הישוב"

במקרקעי העירייה בגוש ,6196 חלקה ,115 הממוקמת בתחומי מתחם חב' ה.ה.

משקיעים במקרקעין בע"מ ("הכשרת הישוב").

הרב יעקב וירזבינסקי התנגד.

ד. אישור מכרז פומבי מס' -01/2016 החברה הכלכלית לבני-ברק, מכרז לשיווק

מתחם ב' בפרדס כץ, אשר תב"ע בב/580 חלה עליו.

הרב חנוך זייברט: זה שנים רבות פועלת העירייה, באמצעות החברה הכלכלית לבני-

ברק, כדי להביא לשיקומו של האזור המצוי בפרדס-כ"ץ ואשר תב"ע בב/580 חלה

עליו. השטח, כמעט כולו, היה תפוס ע"י בתי-עסק פולשים, שהוקמו, בלא חוזה או

אישור, על קרקע של רשות מקרקעי ישראל.

רשות מקרקעי ישראל לא הצליחה לפנותם במשך שנים רבות, ואז הגיעה להסכמות

עם החברה הכלכלית לבני-ברק, באמצעות עו"ד יצחק מירון ומשרד עו"ד מירון, בן-

ציון ופריבס, והמקרקעים הוקצו לחברה בפטור ממכרז, בהתאם להחלטת ועדת

הפטור של מועצת מקרקעי ישראל ואישור ד"ר יובל שטייניץ, שר האוצר דאז.

כדי לאפשר את ביצוע הפינויים התקשרה החברה עם חב' "פני העיר יזמות ()2002"

בע"מ, כדי שהחברה תעסוק, בביצוע הפינויים ותקדם את הפרוייקט, ואכן החכ"ל

הצליחה בהליכי הפינוי, ונכון להיום, נחתמו הסכם פינוי עם רוב המחזיקים,

במתחמים השונים.

לצורך תשלום הוצאות הפינוי, וכדי שניתן יהיה לממש את הזכויות בדרך לשיפור פני

האזור, פרסמה החכ"ל מספר מכרזים למכירת זכויותיה בחלק מהמקרקעין נשוא

ההסכם עם רשות מקרקעי ישראל. המכרז הפומבי הראשון (,)01/2015 התייחס

לשלושה מתחמי מקרקעין, בהם ניתן לבנות עפ"י התכניות הקיימות, או הצפויות

להתאשר בקרוב, כ-203 יחידות דיור במצטבר (מתחמים א', ב', ג'). לאחר הגשת

הצעות למכרז, ולאחר שמספר הצעות שלא עמדו בתנאי הסף נפסלו, הוכרזה הצעה

זוכה במתחם ג' ובאישור מועצת העירייה.

לאחר פרסום מכרז פומבי נוסף (,)01/2016 לשיווק מתחם ב', ולאחר בדיקת ההצעות

הוכרזה חב' "שחר העיר בע"מ" לזוכה, בשל היות הצעתה הגבוהה ביותר. התמורה

במסגרת המכרז הינה סך של 336,001 ₪ לכל יחידת קרקע, ובסה"כ 19,488,058 ₪,

לפני מ.ע.מ; סך 240,000 ₪ לכל יחידת דיור בגין פינוי המחזיקים, ובסה"כ

13,920,000 ₪, לפני מ.ע.מ, כך שהשיווי הכולל של העסקה 33,408,058 ₪, לפני מ.ע.מ.

בנוסף הוטלו על הזוכות במכרז תשלומי היטל השבחה, היטלי פיתוח, מסים עירוניים

נוספים והשתתפות בהוצאות משפטיות של החכ"ל, לרבות פרצלציה.

עפ"י אמדן החכ"ל, מחיר מינימום לכל יחידת דיור נקבע, בנוסף לעלות הפינויים, ל-

460,000 ₪, ואילו בהתאם להצעת הזוכה בגין כל יחידת דיור התמורה עומדת על סך

576,001 ₪, כולל עלויות פינוי, מחיר העולה על האמדן.

ההליכים אושרו ע"י עו"ד יהודה ליבוביץ, היועה"מ של העירייה ועו"ד יצחק מירון,

המלווה את הליכי המכרז.

הרב יעקב וירזבינסקי: מכיוון שלא היה ידוע לי על החומר העוסק במכרז, אינני יכול

להצביע בעדו.

מחליטים: להמליץ למועצת העירייה לאשר את מכרז פומבי -01/2016 החברה

הכלכלית לבני-ברק, כשהזוכה היא חב' "שחר העיר" בע"מ, ובתמורה בגין כל יחידת

דיור עומדת על סך 576,001 ₪, כולל עלויות פינוי, מחיר העולה על האמדן. הרב יעקב

וירזבינסקי נמנע.

ה. מעקב אחר תיקון ליקויים בדו"ח רו"ח מטעם משרד הפנים לשנת 15';

רו"ח שושנה גולדפינגר: הדו"ח המפורט של רו"ח מטעם משרד הפנים לשנת 15' כולל

מממצאים בתחומים שונים, שעסקו בליקויים בנהלי עבודה בעירייה שיש לתקנם ע"י

המחלקות הנוגעות בדבר.

ליקויים מסויימים נובעים משיטות עבודה המקובלות בעיריות שעונות לדרישות

המהותיות, גם אם אינן תואמות את לשונן של הוראות מקצועיות שונות. כמו"כ ישנם

מקרים בהם יושמו נהלי בקרה חלופיים באופן מסודר ויעיל עוד יותר.

הליקויים השונים נדונו והובהרו באמצעות שיחות ובירורים עם אנשי הגזברות

ומנהלי המחלקות הרלבנטיות, וכמו"כ על דברים שנאמרו בישיבת ועדת הביקורת

העירונית שדנה בדו"ח הרו"ח.

בהערות רו"ח ישנה ירידה במספרן לעומת שנים קודמות, כשבשנת 13' עמדו על ,18

בשנת 14'- ,15 בשנת 15'- .14

הערות שתוקנו והופסק מעקב- בשנת 13'- 9 הערות, בשנת 14'- ,6 בשנת 15'- .4

ההערות פורטו, וגם תיקונן, בדו"ח לחברי ועדת הביקורת, והן גם נשלחו לחברי

מועצת העירייה לקראת כינוסה.

מחליטים: להמליץ למועצת העירייה לאשר את המעקב אחר תיקון הליקויים בדו"ח

רו"ח מטעם משרד הפנים לשנת 15'.

ו. דו"ח כספי ריבעון ,2 שנת 2016;

אהרון אדלר: לכלל חברי המועצה, ובהם כמובן חברי ועדת הכספים, נשלח הדו"ח

של ריבעון ,2 שנת .2016 הדו"ח כולל תמצית מאזן, תקציב רגיל- הכנסות והוצאות,

תקציב בלתי רגיל, ריכוז תברי"ם, גביה וחייבים, ארנונה ושכר.

בחציון זה ישנה בעיה כמו בדרך כלל, באמצע השנה, כיוון שהפעילות הגדולה של

גביית הארנונה, שמביאה להכנסות כספיות גדולות, מתבצעת בחודשים נוב' ודצ'.

ישנן גם הפתעות לטובה במענק האיזון. ישנו גם הפסד של 6 מליון ₪ בדיון בבימ"ש

בנושא.

אנו מקווים, איפוא, להגיע לאיזון הכספי, אך בדוחק. אשר להכנסות הארנונה

ממגדלי המשרדים במתחם ,B,B,C כיום, הן עומדות על 25 מליון ₪ לשנה, ולהערכתנו,

בעוד כחמש שנים הארנונה במגדלים אלו תעמוד על 100 מליון שקלים חדשים לשנה.

מגדל ב.ס.ר 4 קיבל טופס 4 וזה מביא להגדלה בהכנסות הכספיות.

הרב יעקב וירזבינסקי: אינני יכול לתמוך בהמלצה לאשר במועצה את הסעיף, כיוון

שלא הוצגה מצגת, ובכך לקבל השוואות לנתונים משנה קודמת.

רו"ח שושנה לרנר: בתחומי החינוך והרווחה גדלו ההוצאות, וזאת גם הבעיה באיזון.

מחליטים: להמליץ למועצת העירייה לאשר את הדו"ח הרבעוני- ריבעון ,2 שנת .2016

הרב יעקב וירזבינסקי נמנע.

טופס 1 - תמצית מאזן

30.6.16 31.12.15

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 14,607 31,251

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 80,287 48,681

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 18,009 248

סה"כ רכוש שוטף 112,903 80,180

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 76,643 49,361

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 55,929 55,929

סה"כ השקעות 132,572 105,290

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה 97,934 96,134

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 20,749 1,800

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 118,683 97,934

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

גרעונות בתקציב הבלתי רגיל

גרעונות מימון זמניים 59,527 73,326

עודפי מימון זמניים )(46,269 )(21,518

גרעון נטו 13,258 51,808

סה"כ נכסים 377,416 335,212

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 32,113 22,929

משרדי ממשלה 2,500 2,940

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 60,036 51,842

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 145,434 140,617

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 20,474 4,483

סה"כ התחיבויות שוטפות 260,557 222,811

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 60,930 56,472

קרנות מתוקצבות 55,929 55,929

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה

עודף (גרעון) בתקופת הדוח

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים

גרעונות מימון זמניים

סה"כ התחייבויות ועודפים 377,416 335,212

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 1,105,798 1,024,753

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 225,952 207,806

ערבויות שנתנו 32 32

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 5,258

קרן ממכירת נכסים 12,615 12,704

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב

קרנות אחרות 48,315 38,510

סה"כ קרנות 60,930 56,472

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 2757 2757

טופס 2 - תקציב רגיל

סטיה

תקציב * תקציב יחסי סטיה

ביצוע מצטבר מהתקציב

שנתי מאושר לתקופה מהתקציב

ב%

הכנסות

ארנונה כללית 330,600 165,300 146,141 )(19,159 %)(12

הכנסות ממכירת מים 95 95

עצמיות חינוך 10,704 5,352 3,922 )(1,430 %)(27

עצמיות רווחה 5,989 2,995 3,195 201 %7

עצמיות אחר 74,196 37,098 37,374 276 %1

סה"כ עצמיות 421,489 210,745 190,727 )(20,018 %)(9

תקבולים ממשרד החינוך 290,363 145,182 158,091 12,910 %9

תקבולים ממשרד הרווחה 118,294 59,147 58,649 )(498 %)(1

תקבולים ממשלתיים אחרים 27,587 13,794 15,497 1,704 %12

מענק כללי לאיזון 64,369 32,185 33,280 1,096 %3

מענקים מיועדים 4,185 2,093 2,725 633 %30

תקבולים אחרים 28,746 14,373 11,235 )(3,138 %)(22

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 955,033 477,517 470,204 )(7,313 %)(2

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 119,050 59,525 63,529 4,004 %7

סה"כ הכנסות 1,074,083 537,042 533,733 )(3,309 %)(1

הוצאות

הוצאות שכר כללי 176,478 88,239 89,477 1,238 %1

פעולות כלליות 168,586 84,293 83,666 )(627 %)(1

הוצאות רכישת מים

סה"כ כלליות 345,064 172,532 173,143 611 %0

שכר עובדי חינוך 238,263 119,132 125,115 5,984 %5

פעולות חינוך 146,274 73,137 78,569 5,432 %7

סה"כ חינוך 384,537 192,269 203,684 11,416 %6

שכר עובדי רווחה 32,882 16,441 15,914 )(527 %)(3

פעולות רווחה 156,982 78,491 80,535 2,044 %3

סה"כ רווחה 189,864 94,932 96,449 1,517 %2

סה"כ הוצאות לפני פרעון

מלוות, מימון, כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 919,465 459,733 473,276 13,544 %3

פרעון מלוות מים וביוב 1,200 600 593 )(7 %)(1

פרעון מלוות אחרות 26,316 13,158 13,390 232 %2

סה"כ פרעון מלוות 27,516 13,758 13,983 225 %2

הוצאות מימון 4,222 2,111 1,574 )(537 %)(25

העברות והוצאות חד פעמיות 3,830 1,915 2,120 205 %11

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 955,033 477,517 490,953 13,437 %3

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 119,050 59,525 63,529 4,004 %7

סה"כ הוצאות 1,074,083 537,042 554,482 17,441 %3

עודף (גרעון) )(20,749 )(20,749