פרטי כל ועדת כספים מס 45

עיריית בני ברק

לשכת מנכ"ל העירייה

פרוטוקול ישיבה מס' 45

של ועדת הכספים

מיום חמישי, ה' בטבת ה'תשפ"ג ()29.12.2022

- הופק ע"י: בונוס פרוטוקולים בע"מ, טלפון: 03-5373237 -

1

השתתפו:

הרב אברהם רובינשטיין, ראש העיר

הרב חנוך זייברט, מ"מ רה"ע

הרב גדליהו בן שמעון, עו"ד, סגן רה"ע

הרב מנחם שפירא, משנה רה"ע

הרב יעקב זכריהו, משנה רה"ע

הרב ישראל משה פרידמן, חבר הנהלה

הרב מיכאל קקון, חבר הנהלה

הרב שמחה שטיצברג, חבר הנהלה

הרב ישראל בן ששון, חבר מועצה

הרב משה שלום מלאכי, חבר מועצה

הרב אריאל ניר, חבר מועצה

נכחו:

שמואל ליטוב, מנכ"ל העירייה

רו"ח אהרון אדלר, גזבר העירייה

עו"ד יעקב ראב"ד, מ"מ יועה"מ של העירייה

הרב רפאל אליהו גרינבאום, חבר מועצה

גודי סילמן, לשכת רה"ע

בן ציון וינטרוב, לשכת רה"ע

יצחק אליהו פוזן, לשכת רה"ע

פרץ שפירא, לשכת מבקרת העירייה

דודי כץ, עוזר להרב שלמה קוסטליץ, סגן רה"ע

משה גרינוולד, עוזר להרב מנחם שפירא, משנה רה"ע

חנוך זיידמן, מנהל אגף תשתיות ופיתוח

מאיר שטיינרייך, מנהל אגף חוזים ומכרזים

רו"ח משה גרנטשטיין, ס. מנהל אגף חוזים ומכרזים

ראובן קורלנסקי, מנהל תרבות אולמות

שמעון קשש, ס. מנהל אגף החינוך ומנהל תוכנית לאומית 360

יוסף סטל, מנהל מחלקת גני ילדים

יצחק פריימן, מנהל מחלקת קהילות וצעירים

רו"ח אברהם ויינברגר, חשב

דוד אולבסקי, מנהל מח' רישוי עסקים

ישראל פרידמן, מנהל הארכיב

אלי ליבמן, אגף לוגיסטיקה

יוסף יעקובוביץ, פניות ציבור

יעקב בורר

ישראל הינמן

אברהם קורנפלד

יהושע ויינברגר, נבחרים

יצחק לידר

גב' רחל שרמר, מנהלת אגף תקציבים

רו"ח תמר בורובסקי, אגף תקציבים

רו"ח מלי גורדון, חשבת אגף החינוך

גב' חיה לוין, ס. מנהל אגף דוברות העירייה וועדות עירוניות

על סדר היום:

א. אישור תקציב העירייה לשנת 2023 (רצ"ב החומר);

2

א. אישור תקציב העירייה לשנת 2023 (רצ"ב החומר);

הרב אברהם רובינשטיין: אנחנו פותחים את ישיבת ועדת כספים מספר 45 – אישור

תקציב העירייה לשנת .2023 כל אחד קיבל ספר וכולם יודעים את זה בעל פה. אנחנו

מבקשים מצוות הגזברות בראשות אריק אדלר לתת לנו סקירה.

רו"ח אהרון אדלר: ערב טוב. אנחנו באמת בשמחה מגישים את תקציב .2023 לא

היה פשוט לעשות אותו. ישבנו די הרבה ישיבות עם אגפי העירייה ובסופו של דבר עלינו

לראש העיר להכוונה והתוצאה מוצגת בפניכם.

אנחנו סבורים שכמו ב-13 השנים האחרונות, בשנה ה-14 עיריית בני ברק תהיה שוב

מאוזנת. לפני כחודש, פחות, קיבלנו פעם נוספת את דירוג האשראי a ,triple יש בישראל

לדעתי מעט רשויות שמדורגות a .triple שזה הדירוג המושלם הפיננסי, וזה רק מבטא

איך גורמים חיצוניים מסתכלים על העירייה. ובעינינו זה קידוש השם גדול וסיעתא

דשמיא, שנמשיך גם ב-2023 להיות ככה מאוזנים.

נציג את ה מצגת שגם נתנו לכם אותה וגם מוצגת פה כשקף וכנספח לדיונים. אנחנו נלך

לאורך המצגת. יש פה קודם כל נתונים כלכליים צפויים של המשק הלאומי, שעל פיהם

בעצם התייחסנו אליהם כשאנחנו באים לבנות תקציב. תקציב של כ-2 מיליארד ₪,

השינויים במשק הישראלי מאד משפיעים עליו. כמו למשל, שיעור הריבית בעצם נמצא

עכשיו, הגיע לרמה של ,3.25 כאשר הוא היה כמעט אפס שנה שעברה. זה 3.25 פלוס .1.5

הפריים הוא .4.75 הפריים תמיד היה. זאת אומרת, שנה שעברה, שהיה ,0.01 זה היה

פריים פלוס .0.01 אז הדלתא היא %3.24 בשנה. זה 1.5 ועוד ,3.25 זה ,4.75 זה הריבית

במשק היום. בקיצור, יש לזה משמעויות, למשל לכל הוצאות החשמל שלנו. עיריית בני

ברק משלמת הרבה כסף להוצאות חשמל, אז אם הוצאות החשמל עולות אפילו מעבר

לריבית, הריבית בעצם משקפת עליות מחירים. ואם מחיר החשמל סוגר עליה של %10 ב-

2022-23 המשמעות היא תוספת כבדה לעלויות של העירייה ב-.2023 ולהיפך. אם בעבר

היו לנו אובר-דראפטים גדולים, ברוך השם אנחנו לא משתמשים היום באובר-דראפטים

בכלל, אז זה משית עלינו עלויות אובר-דראפט גדולות. לשמחתנו אנחנו נטולי אובר-

דראפט, אבל יש לנו הלוואות לפיתוח והלוואות לשוטף. אנחנו נראה את זה בשקף בהמשך,

את המשמעות של זה.

דרך אגב, לגבי הריבית המוניטרית, הצפי של בנק ישראל – המשך עליה, הרב שטיצברג,

תגיד לי אם אני צודק, המשך עליה של הריבית, כבר לא יעלה בכזה קצב כמו עכשיו בשנה,

אבל אנחנו נעלה בעוד רבע אחוז, בעוד חצי אחוז, ופה תיעצר העליה.

שמחה שטיצברג: העליה תיעצר רק בסוף השנה.

רו"ח אהרון אדלר: אבל אנחנו לא נהיה בסוף שנה ב-.6.5 העליה תמשיך אבל תהיה הרבה

יותר מתונה ולקראת סוף השנה היא תתיישר. שמעתי סקירה מאקסלנס שהצפי הוא שב-

2024 הריבית תתחיל לרדת.

האינפלציה – גם לגבי תחזיות האינפלציה, צפי תחזית האינפלציה שהיא תרד. אם ב-2022

סיימנו את זה ב-%,4.6 הצפי ב-2023 הוא %,2.5 איזו דרמה. וגם התוצר הלאומי הגולמי,

הצמיחה שהיתה %6 ב-2022 תתכנס ל-%,3 שזה מספרים יותר הגיוניים. התוצר הלאומי

הגולמי זה סך כל התוצרים בישראל הכלכליים (תל"ג). אני רק אגיד שישראל נמצאת היום

באחד המקומות הראשונים בעולם בהיקף ה-תל"ג, ברור לגמרי בגלל הזהירות, חד

3

משמעית. אבל ב-2022 הצמיחה היתה %,6 כי אז היתה שנה שבה יצאנו מהקורונה, אז

בעצם שנת 2022 היתה שנת תיקון הצמיחה בגלל הקורונה. בשנת 2023 אנחנו מגיעים

לתנאי צמיחה נורמטיביים, שזה עדיין הרבה יותר מאשר כל גוש המערב. אנחנו אחת

הכלכלות הצומחות גם אל מול מערב אירופה.

דרך אגב, אמרת על בני ברק, אז אני אגיד משפט. יש ספר של פרופ' פסיג. פרופ' פסיג הוא

כלכלן עתי דני, שפעם העירייה הביאה אותו להרצאה, הוא עתידני, וכולם מוזמנים לקרוא

את הספר. הוא טוען שבעצם מי שגורם לצמיחה בישראל זה הציבור החרדי עם עידוד

הילודה. הוא כותב שם במאמר שאירופה שוקעת בגלל היעדר ילודה.

מאיר שטיינרייך: כשבן אדם מקבל 100,000 שקל משכורת בחודש, 70,000 הולכים

לחיסכון, הם לא נכנסים בכלל למחזור.

רו"ח אהרון אדלר: לא רק זה. אני אסביר לך, מדינת ישראל, בגלל הילודה, דרך

אגב, גם בציבור הכללי כמות הילדים היא כמעט פי 2 מאשר באירופה, וזה גורם להשקעות

עתק. אם רואים מנופים בישראל. אתם יודעים, בשנת ,29 בשפל הגדול האמריקאי, איך

ארצות הברית יצאה מהשפל? מלחמה. מלחמת העולם השניה הוציאה את ארצות הברית

מהשפל. למה? לכאורה מלחמה גורמת להוצאות, אבל המלחמה הדליקה את השוק.

התחילו השלמות, התחילו השקעות. אותו דבר פה – בגלל 100,000 דירות שבונים בשנה,

הוא אומר מפורשות, הציבור החרדי הוא בעצם הצמיחה העתידית של מדינת ישראל. אז

רק טוב לדעת, איך אומרים, ודע מה שתשיב. נמשיך הלאה.

כמו שאמרנו מקודם, ב-25.12 קיבלנו אשרור של דירוג האשראי של בני ברק. אנחנו

מדורגים כבר פעם שניה a ,triple בתחזית יציבה, ויש לנו, קיבלנו שבחים, אם תראו פה

בדף הבא, התמצית פה מדברת על המשך התרחבות של מתחם העסקים של בני ברק.

העירייה מנהלת בשמרנות את התקציבים. הנזילות של העירייה חזקה. ולכן, מאשרים את

דירוג האשראי של בני ברק. רק שנבין שדירוג האשראי ב-a triple גורם לכך שהריביות

שלנו הן נמוכות. כשאנחנו לוקחים היום הלוואה ל-15 שנה, אנחנו משלמים ריבית פריים

מינוס חצי, שזה ריבית שגם הרבה אנשי עסקים בישראל לא מגיעים לזה בגלל החוסן של

בני ברק.

אנחנו מתחילים לצלול לתוך הנתונים של התקציב. הנחות העבודה: אלה הן עיקרי הנחות

העבודה בתקציב 2023 . יהיה גידול ארצי, על פי הנחיות מדינת ישראל כל הארנונה גדלה

ב-%1.37 . המשמעות היא, אנחנו נראה את המשמעות שלה בהמשך בשקף נפרד.

מענק האיזון – היתה לנו פה בעיה, כי מענק האיזון שהיה לנו בשנת 2022 בסך 94.8 מיליון

₪, על פי הנחיות משרד הפנים נאלצנו להוריד %10 ממענק האיזון, ואנחנו רושמים אותו

בלית ברירה כמענק מותנה. כל כמה שנים יש את זה, פעם %,5 פעם %,10 אבל הנחיות

העבודה שלנו שלא תהיה ירידה במענק האיזון.

מענק מיוחד ארנונה שדה תעופה וצמצום פערים – בסופו של דבר, בשנת 2022 הנחיות

המשרד היו לתקצב את זה ב-12 מיליון.

הרב אברהם רובינשטיין: אריק, אני רוצה שבמועצה תרחיב יותר מאשר עכשיו, בגלל שזה

נושא מאד חשוב.

רו"ח אהרון אדלר: מענק מיוחד ארנונה שדה תעופה וצמצום פערים – קיבלנו בשנת 2022

4

כ-15 מיליון ₪, קצת יותר, ואנחנו מתקצבים את זה גם ב-.2023

יש פה זחילת שכר של %,2 כולל תקצוב, אתם זוכרים במועצה האחרונה, אישרתם תקצוב

של משרות שאושרו בסוף 2022 , אז גם זה נכלל בתקציב. הנחנו הנחות עבודה מסוימות

לגבי התקציב הזה.

תקציב החינוך – גדל בכ-29 מיליון ₪. יושבת פה רו"ח מלי גורדון שמנהלת בגאון את

תקציב החינוך במסירות.

תקציב הרווחה – גדל ב-16 מיליון ₪. יושב פה רו"ח אברהם ויינברגר שמנהל את התקציב

הזה גם בניהול מופלא.

פירעון מלוות - כ-33 מיליון ש"ח, כולל פיתוח. עומס המלוות לסוף 2022 כ-286 מיליון

₪. אנחנו נראה בהמשך האם זה פיתוח או שוטף.

ראש העיר, אני מציע, יש פה חוברת של 20 עמודים, אני לא אתאר את כולה, אני אתאר

את עיקרי המסמכים ובמועצה אנחנו נרד לפירוט יותר מדוקדק. עוד שניים שלושה

שקפים.

התפלגות התקציב של ההכנסות – ארנונה כללית בתקציב 445 מיליון ₪. אנחנו כבר

יודעים וכבר הנחנו את זה בתקציב, שאנחנו נסיים ב-455 מיליון ₪ ואולי קצת יותר.

סליחה, טעיתי, יש פה שקף לא נכון, אנחנו נתקן אותו במועצה. בטעות הבאנו פה את

מספרי .2022 ארנונה ב-,2023 אני מתקן את השקף הזה, ארנונה כללית תהיה 487 מיליון

₪. אנחנו נראה את זה בשקף אחרי זה מפורט במועצת העיר. כאשר בהנחות בארנונה,

שנדע, ב-2022 גדלו ההנחות בארנונה בצורה מאד מאד גדולה, אנחנו עברנו את ה-200

מיליון ₪ הנחות בארנונה. שנה שעברה היינו כ-190 מיליון ₪, אנחנו עוברים את ה-200

מיליון ₪ הנחות בארנונה, כללי, כולל הוועדה שלך, כולל הוועדה שאתה ניהלת אותה

אתמול. אנחנו נראה את זה בהמשך בשקף, אני אענה לך על זה אל מול שקף, בסדר? נראה

את זה. זה מאפיין, ככל שהרשות יותר איתנה. אבל, מנגד, אני אראה לך את זה בשקף

הבא, עוד רגע אתה תראה את זה בשקף הבא, שזה כמעט מה שאני אומר לך, שבעצם אנחנו

תמיד נשארים על ה-%.50 ל א בארנונה, בכל ההכנסות. תעברי לשקף הבא, ברשותך. הנה,

זה ה שקף, תסתכל על זה רגע. זה השקף שעונה בערך על השאלה שלך, בערך. למה בערך?

כי תשים לב למשל את 2022 – בשנת 2022 סך התקציב היה 1,685,000 וההכנסות

העצמיות, הכנסות ממשלה היו .848 מתוך ה-,848 450 זה הכנסות מארנונה. אבל יש לנו

פה עוד 400 מיליון שקל הכנסות שלנו, כמו מדת, כמו מחניה, כמו מפרסום. זה בעצם

מהווה היום, נכון תמי? זה מהווה היום %,25 נכון, סך הארנונה מסך התקציב? אנחנו

היום מהווים כ-%.25 כי אני אגיד לך מה, אני מצפה שנגיע ל-%-30 אנחנו היום %25 כי

בעצם אנחנו גדלים יפה, %,28 אני מתקן ל-%.28 היינו באמת פחות. אנחנו נגיע ל--30

%,35 זה נכון, אתה צודק.

ראש העיר, אני מציע שאולי נעצור פה, ברשותך, ואת הפירוט המפורט נמשיך במועצת

העיר.

הרב אברהם רובינשטיין: אני מעלה להצבעה את הסקירה לאישור תקציב של 2023 שהציג

לנו אריק אדלר – מי בעד? מי נגד? מוריי ורבותי, פה אחד. תודה רבה. הישיבה נעולה.

החלטה: הוחלט, פה אחד, להמליץ למועצת העיר לאשר את תקציב העירייה לשנת .2023

5

בס"ד

אג תקציבים

מינהל הכספים

לוח 1 - ריכוז לפי דוח רבעוני

באלפי ₪

תקציב העירייה הצעת תקציב ממוצע משרות משרות תחילת

אומדן ביצוע

ביצוע לשנת 2021 לשנת -2022 העירייה לשנת ינואר-נובמבר 2023 (לפי נוב'

לשנת 2022

עדכון דצמבר 2023 2022 )22

תקבולים -1,615,661 -1,687,246 -1,685,198 -1,752,973

ארנונה כללית -433,890 -455,500 -455,500 -487,000

הנחות בארנונה (הכנסות) -212,984 -195,000 -195,000 -198,000

עצמיות חינוך -18,791 -21,051 -20,766 -20,664

עצמיות רווחה -7,643 -7,198 -6,909 -7,386

עצמיות אחר -109,454 -117,005 -116,240 -127,583

תקבולים ממשרד החינוך -480,620 -520,893 -520,467 -540,475

משרד המשטרה -7,135 -8,800 -9,638 -10,004

תקבולים ממשרד הרווחה -162,338 -171,923 -173,246 -183,135

משרד התמ"ת -13,938 -17,400 -17,156 -16,956

תקבולים ממשלתיים אחרים -10,919 -10,861 -10,212 -6,520

מענק כללי לאיזון -94,045 -94,783 -94,781 -85,303

מענקים מיועדים -19,441 -18,267 -22,667 -15,180

תקבולים אחרים -43,831 -40,765 -42,192 -44,789

הכנסות ממכירת מים -632 -300 -424 -500

הכנסות מותנות -7,500 -9,478

תשלומים 1,615,516 1,687,246 1,685,236 1,752,973 3,903 3,827

הוצאות שכר כללי 227,082 233,095 235,434 239,984 1,299 1,279

פעולות כלליות 257,361 257,716 261,377 265,249 83 73

שכר עובדי חינוך 368,012 393,979 397,400 411,473 2,162 2,119

פעולות חינוך 261,358 293,375 291,368 305,357 105 101

שכר עובדי רווחה 42,430 48,455 48,387 49,000 241 241

פעולות רווחה 204,379 217,225 216,047 231,157 13 15

פרעון מלוות אחרות 26,244 30,344 30,293 32,004

פרעון מלוות מים וביוב 945 981 967 975

הוצאות מימון 3,329 3,203 3,295 4,425

העברות והוצאות חד פעמיות 11,392 6,373 5,668 5,871

הנחות בארנונה (הוצאות) 212,984 195,000 195,000 198,000

הוצאות מותנות 7,500 9,478

נטו -145 - 38 - 3,903 3,827

משק חינוך 122,623 143,302 137,866 146,617 2,267 2,220

משק רווחה 62,490 68,606 66,865 72,988 254 256

6