פרוטוקול מליאה מס' 63

המועצה המקומית דלית אל כרמל

المجلس المحلي دالية الكرمل

26.5.2021

פרוטוקול מליאה לא מן המניין מס' 63/2021

אשר התקיימה ביום ראשון תאריך 23.5.2021 בשעה 18:00

באולם הישיבות במועצה המקומית

נוכחים:

.1 מר רפיק חלבי – ראש המועצה

.2 מר גסאן והבה – סגן ראש המועצה

.3 מר האני חדיד – המשנה לראש המועצה

.4 מר מדין מקלדה – חבר המועצה

.5 מר אמיר סאלח – חבר המועצה

.6 מר עאמר חסיסי – חבר המועצה

.7 מר סאמר ביראני – חבר המועצה

.8 מר השאם חאטום – חבר המועצה

.9 מר סאלח בדריה – חבר המועצה

.10 מר דאהש חלבי – מנכ"ל המועצה

לא השתתפו:

.1 מר ניסים אבו חמד – מ"מ ראש המועצה

.2 מר חכמאת חלבי – סגן ראש המועצה

.3 מר עטא פרחאת – המשנה לראש המועצה

.4 מר שמס חסון – חבר המועצה

.5 מר יוסף חדיד – חבר המועצה

השתתפו:

- עו"ד סועאד חסון – מבקרת המועצה

על סדר היום:

- סקירה ודיון בדוח הביקורת של מבקרת המועצה לשנת .2019

רפיק חלבי:

אני מתנצל שעוד מעט אני יוצא מהישיבה מסיבות אישיות ויחליף אותי גסאן והבה.

אני רוצה לחזור על שני דברים, חלק מכם לא היה בישיבה הקודמת, אחד הדברים שמטרידים אותי בדוחות האלה זה היחס

בשירות לתושב. שבעצם זו המטרה הראשונה והחשובה ביותר. דברים שקשורים ביחס לתושב ובתפיסת השירות. התנהלות

צריכה להיות שהמועצה משרתת את התושב. יש בעיות בהתנהלות של ההזמנות וההתנהלות החשבונאית, אבל היות

והגזבר לא נמצא, לא אתייחס לזה באופן פרטני.

הדבר הנוסף שמטריד אותי תלוי במנכ"ל וזה הוועדה לתיקון ליקויים. זה אחד הדברים שצריכים מייד לטפל לאחר קבלת

דוח ואין שום תירוץ. גם חלק מהמנהלים לא משתף פעולה, ראש הרשות יכול להשפיע. אי אפשר להשאיר בעיות ללא

פתרון ואסור שליקוי יחזור על עצמו. זה דבר שקשה ליו"ר הארגון שיש ליקוי שחוזר על עצמו שנה אחרי שנה ואחרי חמש

שנים! זה אומר שהמערכת לא מרפה את עצמה.

כמה מילים על עו"ד סועאד זהראלדין חסון. עבדתי עם סועאד 7.5 שנים, אישה ערכית עם מוסר גבוה, יושרה

אינטלקטואלית, רגישות ציבורית, אחריות, מקצועיות, העבודות שלה איכותיות.

למי שואל או תוהה וכו', איש לא ביקש ממנה ללכת, להיפך. ביקשתי ממנה שתישאר במועצה. יהיה מכרז לתפקיד מבקר.

נעשה מפגש שיכבד את המעמד שלה.

1

המועצה המקומית דלית אל כרמל

المجلس المحلي دالية الكرمل

זה הדוח האחרון שהיא מציגה כאן. מדובר באדם ששירתה את הישוב ואת השלטון המקומי בכלל ואת המועצה בפרט

בייחוד בנהלים, בעיקשות המקצועית, ביכולת שלה לראות את הדברים נכוחה, לבדוק אותם ולהגיש אותם נכון, איך זה

נכתב, איך זה מסודר ואיך זה מוגש ומנוסח. שום דוח שלה לא חייב ביקורת. ואני מעריך אותה והיא דמות מיוחדת בכפר.

עאמר חסיסי:

אני חבר וועדת ביקורת 7.5 שנים. אני מצטרף לדברי ראש המועצה לחלוטין, אני הופתעתי שיש גוף במועצה שמתפקד

בצורה כזו. שיהיה לך בהצלחה בהמשך.

סאלח בדרייה:

אני מחזק את דבריו של ראש המועצה ושל עאמר. עבודת המבקרת לא פשוטה ועמדה בכל האתגרים. מה שמייחד אותה זה

הדרך שלה. למרות הקשיים וההתנגדויות את ממשיכה בעשיה שלך. אני בטוח בהצלחתך. יש לך יכולות, בהצלחה.

השאם חאטום:

קראתי דוח ביקורת לרשות אחרת יש הבדל בהיקף וברמות, הדוחות של סועאד ברמה יותר גבוהה. כפי שעאמר אמר,

דווקא המחלקה הטובה ביותר במועצה היא הביקורת, עושה דברים נפלאים וטובים, וזה לא טוב שסועאד עוזבת את

המועצה. מאחל לך הצלחה בהמשך הדרך.

עו"ד סועאד חסון:

היה לי תפקיד מסוים, השקעתי מאמץ רב, לדעתי השארתי מורשת מסוימת בביקורת. חשוב שחברי המועצה יקיימו את

התפקיד שלהם בפיקוח וקיום הוראות הדין. אני סומכת עליכם, גם מי שלא עשה עד עכשיו, תמשיכו. התחילו להטמיע חלק

מהדברים שהעליתי במיוחד בשנים האחרונות. מאוד חשוב שדרך הביקורת תמשיך ואתם תחזקו אותה. אני מקווה

שהמבקר הבא יקבל את המעמד שלו, משאבים ותמיכה.

מקוה אולי בתאוצה שאצליח להציג בפניכם את הדוח האחרון לשנת ,2020 אבל זה בסימן שאלה. אני אגיש את הדוח לפני

שאני מסיימת את תפקידי.

אני אציג עכשיו את דוח הביקורת שערכתי לשנת .2019 תקופת הביקורת היא בעיקר לשנת 2019 אך גם לשנת .2018

הדוח גם מכיל מעקב טיפול ותיקון ממצאים וליקויים נכון לקיץ .2020 התקציר גם כלל התייחסות של מנהלים ומבוקרים

שהועברו במהלך הרבעון האחרון של שנת .2020 כך שהדוח קרוב להיות מעודכן למועד זה.

הביקורת מגוונת והיא משלבת מעקב אחר תיקון ממצאי ביקורת משנים קודמות. ביקורת נמשכת בודקת תהליכים, צופה

תהליכים, בעיקר ביצועים וציות כלומר קיום הוראות החוק. גם בטיחות והתייעלות.

נושאי הביקורת בדוח זה:

בעיקר דוח זה מצביע ונותן מבט על תהליכי עבודה בארגון, בעיקר ניהול הרכש וההתקשרויות; בטיחות והתייעלות. בשונה

מהדוחות הקודמים יש בו פוקס בנושא תקציבים בלתי רגילים. הדוח מתייחס לתקציבים בלתי רגילים והרשאות תקציביות

בשני תחומים של התייעלות אנרגטית ובטיחות בדרכים. בלט גם נושא טיפול בהזמנות רכש וחשבוניות.

הועלה גם ניהול וועדות בטיחות בדרכים, איכות הסביבה, התייעלות וחדשנות. חשוב שהוועדות המקצועיות יתנהלו מול

המחלקות הרלוונטיות.

דבר נוסף, היה חסר ניהול וליווי מקצועי לתהליכי העבודה. היתה מעורבות גורמים שאין להם סמכות ואחריות לנושא,

לצערי כאילו החליפו גורם מקצועי או תיפקדו בהעדר גורם מקצועי, גם ועדת הביקורת התייחסה לכך בסיכום שלה, מאוד

חשוב שהדבר הזה יופסק ולא יהיה יותר.

ממצאי הביקורת – מה בלט בדוח זה :

• תרבות ארגונית קלוקלת – המון פגמים, דפוסי עבודה בעייתיים ונורמות פסולות במהלך העבודה. אם אתם

קוראים כל הדוח, אתם מקבלים תמונת מצב כזו. אני אדגיש מה שלא הדגשתי קודם. חריגה או סטייה מנוהל

עבודה שהמועצה אימצה בעצמה, אי יישום נוהלים, הנחיות פנימיות והנחיות מינהליות וגם אי יישום הנחיות של

ראש מועצה ושל יועמ"ש.

2

המועצה המקומית דלית אל כרמל

المجلس المحلي دالية الكرمل

אחד הנושאים בדוח לדוגמא, זה שהיועצת המשפטית למועצה מנחה ואומרת כי יש לצאת למכרז והיא לא תאשר

יותר הזמנה אך זה לא מקוים. זה נמצא ביותר מנושא ביקורת אחד.

• דבר נוסף זה העדר תיעוד להליך ובמיוחד למועדי קבלת הצעות מחיר, העברת הזמנות וקבלת חשבוניות. התיעוד

והדיוק מאוד חשוב במיוחד ציון מועדים כי זה לו"ז שיש לקיים.

• אי הקפדה על ממשל תאגידי תקין. נושא זה הינו נושא רחב מכיל כל מיני נושאים - ניהול סיכונים, קביעת

מדיניות, בעיקר כ"א והדרכת עובדים, הלמידה הארגונית, ההנמקה, מינויים ראויים ואיוש תפקידי ליבה ותפקידים

חיוניים אף חסרים תפקידים כאמור במועצה, הפרדת תפקידים, בקרות ומעקב. זה נושא רחב, איפה שאנו

קוראים בדוח, מרגישים חולשה ומצביע על אי הקפדה של המועצה על ממשל תאגידי תקין.

• דבר נוסף, כפי שעלה בדוחות שהצגתי בשבוע שעבר, כשל בבקרות – גם התפעוליות וגם התקציביות.

• בדוח זה בלט העדר התחרות. לפעמים היה הליך הזמנת מציעים להגיש הצעות מחיר אבל המציעים שהיתה פניה

אליהם הם לא ממש פוטנציאליים ומתאימים לאותו תחום וסוג עבודה. במענה להערת חבר המועצה מר חטום,

כשיש הקפדה לקיים את הוראות הרכש אחד לאחד, ציון מועדים וקיום תיעוד משקף והנמקה, גם ועדת הרכש

מקפידה ולא מאפשרת סטיה מההנחיות וההוראות, אזי מצמצמים מקרים לא תקינים או חשודים.

היו מקרים שהתקיים הליך אחרי הליך של הזמנת מציעים להגיש הצעות מחיר שאינו מכרז, בהם הוגשה הצעה

יחידה. גם המציעים שהגישו בתהליכים שבדקתי ונכללו בדוח הם מציעים דומים. שני מציעים או מציע אחד. זה

היה בנושא תיקוני תאורה וזה היה בנושא תיקוני תשתית ועמודי חשמל. סט של מציעים לביצוע איסוף ופינוי

פסולת יבשה. גם בנושא הבטיחות בדרכים. אתם רואים אותם מציעים, חסר מציעים פוטנציאליים מתאימים.

עכשיו יש שתי רשימות. יש רשימת ספקים וקבלנים מאושרות על ידי ועדת המכרזים שהיא נועדה למכרזים שהם

מכרזי זוטא. אין פסול שמחלקת הרכש או המחלקה המזמינה תסתייע ברשימה זו במיוחד מאחר ואלה הם מציעים

פוטנציאליים, שיש להם היקף פעילות וכישורים שנבדקו על ידי ועדת המכרזים. מה שמצאתי שיש גם מאגר

מציעים ברשות המחלקה המזמינה בנוסף לרשימת הספקים וקבלנים. אך לפעמים אין סנכרון ואין תיאום ביניהם.

זה בעיקר מחלקת ההנדסה. המחלקה פנתה למציעים במאגר שלה, כאשר אין מתאם בין המאגר של מחלקת

ההנדסה לבין רשימת הספקים והקבלנים המאושרת. יכול להיות יש ספק אחד או שניים שמופיע/מופיעים הן

במאגר הספקים של מחלקת ההנדסה והן ברשימת הספקים והקבלנים המאושרת. חשוב מאוד שיהיה סנכרון

ביניהם ולהסתייע ברשימה כאמור, בכך נגדיל את הפניה ליותר ספקים פוטנציאליים ומתאימים בשביל לאפשר

יותר תחרות. התוצאה של תחרות היא יותר יעילות ויותר חסכון, השגת מחירים טובים וכדאיות כלכלית ופחות

זמן טיפול.

• בדוח זה בלט גם העדר בדיקה מקצועית מעמיקה של הצעות המחיר המוגשות וחוות דעת לענין סבירות המחירים

שמוצגת בפני ועדת הרכש. חשוב מאוד שתהיה השוואת מחירים, עלויות ומחירי השוק. למשל בנושא חשמל

ותיקון תאורה, היה ניתן לבקש הורדת מחירים ולהשיג חסכון כספי אילו היו בודקים מחירים בהליכים קודמים

שהתקיימו ועורכים השוואת מחירים ועלויות. זה מאוד חשוב וזה חוזר על עצמו.

אני רוצה לציין כי בתקופת הדוח אני רואה כי ועדת הרכש מתכנסת, מקיימת דיון, מנמקת, אבל אתם רואים

שועדת הרכש קיבלה החלטה למרות שהליך הפניה למציעים לא תועד, יש בו המון תהיות וספק לגבי מועדי קבלת

ההצעות, העדר חוות דעת משווה בין המחירים, למרות זאת היתה החלטה מאשרת, וזה היה בעיקר בנושא פינוי

גזם ובטיחות בדרכים. ומהי התוצאה ? הביצוע לא רק שלא תואם את מה שאישרה ועדת הרכש, אלא חרג

3

המועצה המקומית דלית אל כרמל

المجلس المحلي دالية الكرمل

מתקרת הפטור והגיע לסכום המחייב ניהול מכרז, וזה בלט בנושא החשמל ותאורת רחובות, בטיחות בדרכים,

פינוי גזם ופסולת יבשה.

אחת ההצעות שלי שיהיה ניהול כולל צופה פני עתיד. שיהיו התקשרויות כלליות בתחומים התפעוליים והביצוע

יהיה לפי צריכת המועצה ותקציבה. מוצע שיהיו התקשרויות מסגרת בהתאם להליך מכרזי שנערך. זה עשוי להשיג

יעילות ארגונית, חסכון בשל היתרון לגודל, ספק מורשה זמין. זה מביא ליותר יעילות ואפקטיביות במתן השירות

לתושב. למשל, מה שהעליתי בדוח זה בנושא החשמל ותיקוני תאורה. אילו היה נבחר ספק כשיר בהליך מכרזי,

זמן הטיפול היה נחסך והשירות לתושב היה ניתן ביעילות.

• דבר אחר שבלט בדוח זה, אפילו היה פרק מיוחד בדוח הוא העדר טיפול מוסדר ושיטתי בהזמנות רכש. במיוחד

טיפול בהזמנות רכש בסטאטוס פתוח שלא נסגרו. היה חסר ניהול מסודר, שיטתי ותדיר.

היו המון שינויים בהזמנות ללא אישור, היו הזמנות שבוטלו לאחר שאושרו והועברו לספק ולמחלקה המזמינה,

אפילו ללא מתן הודעה לאותו ספק ולמחלקה המזמינה. לפעמים כבר ביצעו את העבודה וזה לא הוגן. נמצא כי

היו שינויים בהזמנות בחלוף שנתיים או שלוש, וגם בוטלו הזמנות. איך זה קרה? מאחר ולא לא נסגרו ההזמנות

במערכת הרכש העירונית ולא קובעו נתוני שנת הכספים שהסתיימה כולל נתוני הרכש, בנוסף להעדר בקרות.

איך מבטלים הזמנות רכש בהתאם למה שהיה נהוג עד ובמהלך תקופת הביקורת?

היה ביטול במערכת הממוחשבת בנתיב של סטאטוס הזמנה; סוג אחר היה ביטול ידני שלא דרך מערכת הרכש

הממוחשבת; והנוסף הוא שינוי הסכום בהזמנה כשמנהל רכש הוריד את סכום ההזמנה לשקל אחד. כאילו מבוטל.

זה ממש מסוכן ולא נכון לעשות. הראיתי מספר דוגמאות ומקרים בתוך הדוח. זה חזר על עצמו במספר תחומים.

זה אסור שיהיה יותר. אני ניהלתי מעקב ולא ראיתי שזה קרה בשנה האחרונה, אך חשוב להקפיד שלא יהיה.

מאוד חשוב הפקת הלקחים, גם הביטול ללא הנמקה וללא אישור הוא דבר מסוכן.

יחד עם זאת, לא כל ביטול של הזמנת רכש הינו פסול. יש מקרים שמחייבים זאת בכפוף לקיום הוראות הרכש.

חשוב שתתקיים בדיקה רבעונית ובדיקה להזמנות הרכש בסוף שנה. אפילו לקיים מעקב בחודש נובמבר ובדיקת

התאמה של ספק – מועצה. מאוד חשוב שתהיה התאמה בספרים.

בשנת 2019 ובשנת 2020 חל שיפור מסוים מבחינת פניה למנהלי המחלקות לדווח על סטאטוס הזמנות רכש

שהועברו להם, לבדוק האם הוגשו חשבוניות והאם היה ביצוע או לא היה . זה היה לקראת הכנת הדוח הרבעוני

במהלך שנת .2020 מה שחשוב להדגיש בפניכם כי לא די בקבלת המסמכים המבוקשים, חשוב לעבור על אותן

רשימות, לסדר אותן ולסגור את מה שצריך לסגור בצורה נכונה ומשקפת ולהשלים את הטיפול בשאר ההזמנות.

• דבר חשוב נוסף שעלה בדוח זה הוא חסר ניהול מוסדר של תקציבים בלתי רגילים כולל התחייבויות, תמיכות

תקציביות והרשאות תקציביות. מאוד חשוב לנהל אותם באמצעות רפרנט/רכז. חסר פונקציה כזו במועצה

שמטפלת באופן קבוע, שיטתי ובהתאם להליך מינוי תקין. אני ממליצה על ניהול הכנסות כולל הרשאות

תקציביות ותקציבים בלתי רגילים.

היה לי קושי בביצוע עבודת הביקורת, מאחר ולא היה נייר מסודר או רשימה מסודרת שאני יכולה לשלוף

ולהתייחס אליה. בדוח זה נכללו תב"רים בנושא הבטיחות בדרכים ובנושא התייעלות אנרגטית אך היו גם נושאים

נוספים שבדקתי במהלך שנת 2019 אך לא נכללו בדוח זה, הם מצביעים על בעיה במעקב בנושא תקציבים בלתי

רגילים.

4

המועצה המקומית דלית אל כרמל

المجلس المحلي دالية الكرمل

אני יודעת שמחלקת הגזברות וגם מנכ"ל המועצה התגייס והם בודקים נושא התקציב הבלתי רגיל ופועלים לשפר אותו.

חשוב מאוד שמהלך זה לא יהיה באופן חד-פעמי או אחת לתקופה אלא יתקיים באופן סדיר, עקבי ושיטתי.

מנכ"ל המועצה התחיל להניע את התהליך של מעקב אחר ההרשאות התקציביות והתקציבים הבלתי רגילים. זה מהלך

חשוב, במיוחד ביחס להרשאות שלא נכללו במרכבה.

השאם חאטום:

היו מקרים של הצעת מחיר וניגש בעל עסק אחד שמגיש הצעה. צריך ספר ספקים מסודר.

גסאן והבה:

מפרסמים בעיתונות?

עאמר חסיסי:

יש ספר ספקים.

עו"ד סועאד חסון:

נקודה ראשונה שציינתי היא העדר תחרות, היו מקרים עם הצעה יחידה. לפעמים אותם מציעים. יש רשימת ספקים

וקבלנים מאושרת. מחלקת הרכש יכולה להסתייע ברשימה הזו. לפעמים מחלקת ההנדסה פונה לפי המאגר שלה אבל צריך

שיהיה סנכרון עם רשימת הספקים. המטרה היא השגת מחירים טובים וכדאיות במכרז.

חשוב שיהיו התקשרויות מסגרת בנושאים תפעוליים חיוניים.

אמיר סאלח :

חשוב שהפניה למציעים תהיה באמצעות מחלקת הרכש, כפי שהמליצה המבקרת בדוח ביקורת קודם. יש לפרסם כל

הזמנה של מציעים להגיש הצעות מחיר באתר האינטרנט של המועצה. מה שהמבקרת מעלה זה שיהיו התקשרויות מסגרת

.

השאם חאטום:

מסכים. זה מאוד יעיל.

האני חדיד:

הבעיה היא באומדן. לפעמים יש בעיה במקצועיות של מי שמכין את האומדן. צריך שיטה שהמציעים לא ידעו מהו האומדן

ואז תהיה תחרות.

עו"ד סועאד חסון:

מפנה את הערת חבר המועצה מר חדיד לטיפול מנכ"ל המועצה במסגרת ניהול סיכונים. בעבר העליתי כי צריך גורם שייתן

הערכה כלכלית של המחיר הסביר. זה בלט גם בטיפול בהזמנות הרכש.

גסאן והבה:

צריך מחסן וניהול מחסן. ההתנהלות בנושא זה אינה תקינה.

האני חדיד:

מי רשאי להתקין תמרור בתוך הכפר?

עו"ד סועאד חסון:

וועדת תמרור מקומית שמקבלת אישור של וועדת תמרור מחוזית.

סאלח בדריה :

תמרור לא מאושר, המשטרה לא תאפשר הצבתו. יש לבדוק זאת מול המהנדסת.

האני חדיד:

שמו תמרורים של אין כניסה מי אישר את זה?

5

המועצה המקומית דלית אל כרמל

المجلس المحلي دالية الكرمل

גסאן והבה:

וועדת תמרור.

עו"ד סועאד חסון:

שוב בראיה כוללת, חלק מהממצאים שאני הולכת להתייחס גם עלו בדוחות הביקורת שערכתי והצגתי בשבוע שעבר

בפניכם.

• העדר ניהול מתכלל – תיאום וסנכרון, עמידה ביעדים וביצוע תוכנית עבודה מאושרת.

לדוגמה טיפול בפסולת יבשה, צריכה להיות תוכנית אב מנחה. חשוב לבדוק, לעדכן או לתקף את תוכנית האב

שהכין יועץ לאיכות הסביבה בתקופה שלאחר ביטול האיחוד. בהתאם לכך יש להתקדם.

חשוב מאוד העלאת יעדי המחזור של הפסולת זה גם התייעלות . נושא ההתייעלות זה לא רק חשמל ואנרגיה אלא

גם הטיפול בפסולת והעלאת יעדי המיחזור. מאוד חשוב שהדבר הזה יהיה מנוהל במסגרת תוכנית ניהול

אסטרטגית ובליווי של גורם מקצועי, שאמור לפקח ולוודא שזה מתקיים, הן תנאי ההתקשרות והן יישום המדיניות

והיעדים והמדידה. המשקל חשוב מאוד אך בנוסף יש ליישם ניהול טכנולוגי כולל איסוף נתוני המסלול של רכב

הפינוי והצלבת נתונים, לאן ואיך נסע רכב הפינוי. זה גם מאפשר לנו ללמוד על תדירות הפינוי בפועל.

השאם חאטום:

צריך לשים משקל בכפר ולשקול את האשפה.

גסאן והבה:

אני בעד משקל ומנוף לגזם ומשאיות לפסולת רטובה. היתה הצעה לניהול עצמי.

עו"ד סועאד חסון:

• נושא נוסף הוא העדר מדיניות תומכת עבודה אסטרטגית תומכת ונוהלי עבודה ומעקב אחר יישום.

זה בלט בדוח בנושא התייעלות בצריכת החשמל והאנרגיה שהיה חסר ובכך היה צפוי חסכון. חשוב שיתקיים ניהול

מקצועי אסטרטגי שבוחן ביצועים מדי רבעון או תקופה, איך מתקדם הפרויקט, גם מתכלל.

נושא בסיס המידע חשוב שיהיה מעודכן ומשקף. בסיס מידע כאמור משמש את מקבלי ההחלטות וגורמי הביקורת

לצורך דיוק צרכים, התייעלות ושיפור בתהליכי העבודה.

• נושא שעלה כבר הוא כשל בבקרות – זה יכול להיות העדר בקרות או בקרות לא נאותות.

• נושא אחר הוא אי יישום נוהל עבודה או הנחיות עבודה פנימיות בייחוד ברכש והתקשרויות. לא מספיק שיהיו

נוהלי עבודה בארגון, אלא חשוב לקדם את הדרכת עובדים ליישום נוהלי העבודה בייחוד בתחילת דרכם. אך חשוב

לרענן את הנהלים וגם לבצע הדרכה תקופתית.

ההתייעלות האנרגטית זה לא שיפור ברמה טכנולוגית בלבד אלא גם ברמת ההתנהגות. אנו חייבים להוביל מהלך

של שינוי ברמת ההתנהלות בקרב העובדים ובקרב הציבור הרחב מבחינת צריכת האנרגיה, הפסולת והפניית

הפסולת למיחזור ומה שקשור לנושא ההתייעלות. מי שמפעיל את זה, הם בני אדם, לכן שינוי התנהגותי והדרכה

תקופתית של העובדים מאוד חשובה.

• העדר מעקב ובקרה אחר תקציבים בלתי רגילים והרשאות תקציביות. אדגיש שהיה רישום ושיוך תקציבי לא נכון,

כתוצאה מכך חוסר התאמה. בנוסף דיווח כספי לא משקף שנה אחר שנה במיוחד בתב"רים. טיפול בהרשאות

והתחייבויות תקציביות – היו הרשאות שפג תוקפן והן לא הוארכו. היו הרשאות תקציביות שהוארך תוקפן. חשוב

מאוד לנהל מעקב אחר הארכת תוקף, דיווח, ניהול על ידי רכז.

6

המועצה המקומית דלית אל כרמל

المجلس المحلي دالية الكرمل

• ממשקים חסרים או לא יעילים. בדוח עלה כי היה ממשק חסר בנושא הדיווח של מטה הבטיחות בדרכים. מדובר

בדיווח ידני ולא ממוחשב. הגזבר חתום על דיווחים אלה אך לא נמצא העתק בגזברות. זה היה אחד החסמים

בבדיקת הביקורת בנושא זה. דבר נוסף לא היתה גישה של ממונה האנרגיה לנתוני צריכת החשמל ולמאגר

הרלוונטי. איך הוא יבצע את תפקידו ?

• נושא נוסף הוא מעקב, הערכה ופיקוח של וועדות המועצה, גורמי בקרה ופיקוח, וועדת היגוי אשר חשוב שיתקיים

באופן תדיר. נעזר ביועץ מומחה בנושאים כבדים שדורשים מומחיות וכשאין לנו עובדים בתחום זה ואף לא סביר

שיהיו עובדים מומחים בארגון בתחום. לוודא שאכן מושג חסכון וכי השיטה אכן עובדת. מאוד חשוב לוודא שזה

מקוים.

• הקפדה על ממשל תאגידי תקין. כבר ציינתי. חשוב לי בסיכום ובהקשר זה להדגיש כי בדוח הזה בלט במיוחד

בנושא הבטיחות בדרכים הגשת דיווח שהוא לא נכון ולא משקף. אסור שיהיה. זו נורמה פסולה. אפילו אם התכלית

טובה של "הצלת תקציבים"! לא צריך להיות. דבר נוסף הוא שימוש לרעה או שלא כדין על ידי גורמים לא מורשים.

מאוד חשוב שזה יופסק ותתקיים התחשבנות מתאימה. נושא אחר הוא מאוד חשוב שלא תהיה התערבות של גורם

לא מורשה ולא מוסמך בעבודתו של גורם מקצועי שאחראי. חתימה על חשבונות וחשבוניות הינה באחריות

המחלקה המזמינה האחראית לנושא. זה גובל בעבירות מה שעלה צוין בנוגע לשלושת הנושאים האלה, חשוב מאוד

למנוע אותם, להפסיק אותם, להוקיע אותם ולפועל לצמצם אותם עד אפס מקרים.

סיכום ועדת הביקורת חולק לחברים וקדם לו שתי ישיבות לפחות.

סאלח בדריה:

אני חושב שהנושא של עבודת הוועדות זה דבר שנוגע לכולנו. חברי המועצה צריכים לדאוג לקיים את הוועדות. כל יו"ר

וועדה צריך לדאוג לקיום הוועדה. חלק מהוועדות לא מתכנסות.

אמיר סאלח:

אישור חשבונות רק באמצעות הגורם שהוסמך לכך.

לפי דעתי סועאד עשתה במשך שנים עבודה מצוינת ואם ניישם את ההמלצות שלה זה יקדם הרבה את המערכת. חשוב

שתהיה בקרה על יישום ההמלצות. זאת הצרה שלנו שאין לנו בקרות ובמיוחד אחרי דוח ביקורת. ממשיכים אותו דבר. צריך

צוות בקרה על יישום ההמלצות בדוחות. בלי זה לא נתקדם. בסופו של דבר הביקורת הינה בונה ונועדה לסייע למנהלים

לשפר את תהליכי עבודה. מנהלים צריכים להוביל את תיקון הליקויים.

עו"ד סועאד חסון:

החוק מחייב שיפעל צוות תיקון ליקויים וממצאי ביקורת לפי לו"ז שנקבע לכך. נהוג ברשויות שזה יהיה הצוות הבכיר

שמתפעל את הרשות. יו"ר הצוות על פי חוק זה מנכ"ל הרשות.

ידוע לי שבשבוע שעבר המנכ"ל הוביל מהלך ופנה למנהלי המחלקות שידווחו על תיקון הממצאים והליקויים שנכללו

בדוחות מבקרת המועצה בשנים האחרונות ואם יש דבר שמעכב אז שיציינו מהי הסיבה.

הדוחות כללו מעקב טיפול ותיקון. נעשתה עבודה כפולה על ידי. חשוב שצוות תיקון ליקויים יפעל. מבוקרים ומנהלים

התחייבו לתיקון ממצאים וביצוע פעולות במסגרת ההתייחסויות שלהם לדוח, חשוב לוודא שאכן בוצע, אם לא, למה לא

בוצע ומהי הדרך החלופית. חשוב לי שחברי המועצה יפקחו על תיקון ממצאי הביקורת.

סאלח בדריה:

בסיכום ועדת הביקורת, אדגיש שתי נקודות. צריך וועדה מקצועית לתיקון ממצאי הביקורת בראשות המנכ"ל. תפקידנו

לשרת את הציבור. הוועדה תפקח על יישום הממצאים שנכללו בדוחות הביקורת. כפי שהציע חבר המועצה ג'סאן והבה,

צריך לבחור הרכב של דרג מקצועי ונבחרי ציבור לוועדה הזאת. ועדה זו תפקח על יישום הממצאים של הביקורת. נקודה

שניה היא חשוב לקיים את ישיבות וועדות המועצה.

7

המועצה המקומית דלית אל כרמל

المجلس المحلي دالية الكرمل

סאמר ביראני:

הביקורת זה הדבר החשוב במועצה כדי לשפר את השירות במועצה. כיוון שמי עוקב אחריו יכול לשפר את השירות של

המועצה. קשה לנו שסועאד נפרדת מהמועצה. כיו"ר ועדת הביקורת בקדנציה הקודמת וחבר ועדת הביקורת עכשיו, אני

רואה מקרוב את המסירות, את האחריות ואת האהבה שלך למועצה ולכפר זה יהיה חסר לנו מאוד, את שמת רף מאוד

גבוה. אני שמח על כך ומקווה שזה ימשיך.

הישיבה ננעלה בשעה 19:30

רפיק חלבי, דאהש חלבי,

ראש המועצה המקומית מנכ"ל המועצה המקומית

דלית אל כרמל דלית אל כרמל

העתקים:

- מר רפיק חלבי - ראש המועצה המקומית

- חברי המועצה

- רו"ח עדואן עדואן - גזבר המועצה

- עו"ד סועאד חסון - מבקרת המועצה

- מר פארס והבה - מנהל מחשוב במועצה

- מר יום טוב יקר - חשב מלווה, מועצה מקומית

- עו"ד רנה לפידות - יועמ"ש המועצה המקומית

- הממונה על מחוז חיפה - משרד הפנים

- הממונה על הרשומ"ק - משרד הפנים - ירושלים

- הממונה על הרשומי"ק - משרד מבקר המדינה - חיפה

8