פרוטוקול ועדת כספים מס' 4
י"ג/סיון/תשפ"ה
09/06/2025
פרוטוקול ועדת כספים
שהתקיימה ביום 09.06.2025
משתתפים
מר אריאל ללוש - סגן רה"ע ויו"ר הוועדה
מר יהודה בצלאל - חבר, מ"מ רה"ע
גב' מרינט וקנין - חברה
נוכחים:
רו"ח תומר ביטון - גזבר
מר שוקי קליין - מנכ"ל העירייה
הגב' מירב בנאקוט - מבקרת העירייה
מר רועי אוחיון - סגן גזבר
הגב' יפה עזריה - מנהלת מח' מכרזים וועדות העירייה
סדר היום :
1. אישור צו ארנונה לשנת 2026 לעיריית דימונה, ההיטל כולל עדכון אוטומטי של
תעריפי הארנונה בגובה של 1.626% לפי הנחיית משרד הפנים
מר אריאל ללוש:
אנחנו מביאים לאישור את צו ארנונה לשנת 2026 לעיריית דימונה, ההיטל כולל עדכון אוטומטי שלתעריפי
הארנונה בגובה של 1.626% לפי הנחיית משרד הפנים, בבקשה רו"ח תומר ביטון הגזבר.
רו"ח תומר ביטון
צו הארנונה לשנת 2026 עם תוספת של הטייס האוטומטי בגובה של 1.626% ,מבוסס על 50% מהשינוי
במדד המחירים לצרכן ו- 50% מהשינוי בשכר הממוצע במגזר הציבורי בתקופה שבין יוני 2024 למאי
2025, מה שמביא אותנו ל- 1.626% .
חשוב לציין, שהעלייה באהלפי סעיף 7 לחוק ההסדרים לחוק המדינה, המתפרסם נכון לכל שנה(תיקוני
חקיקה והשקת יעדי תקציב) התשנ"ג - 1992 .
ראוילציין, כי שיעור העלייה הנכון הינו כ- 4.9%, מכיוון ומשרד הפנים לקחו בחשבון את הפחתת השכר
במגזר הציבורי בגובה של 3.3% על אף שהרשויות נושאות במלוא עלות המעביד ומעבירות את הניכוי חזרה
למדינה, מה שיצר את העיוות.
מר יהודה בצלאל:
אין שינוי בתמהיל האזורים?
רו"ח תומר ביטון :
לא, אין שינוי מעבר לעדכון התעריף לפי ה"טייס האוטומטי".
מר אריאל ללוש:
האם אתם מאשרים את ההעלאה של צו הארנונה לשנת 2026 בגובה של 1.626% ?
מאשרים פהאחד
2. אישור דו"ח כספי רבעוני מס 1 לשנת 2023
3. אישור דו"ח כספי רבעוני מס 2 לשנת 2023
4. אישורדו"ח כספי רבעוני מס' 3 לשנת 2023
5. אישור דו"ח כספי רבעוני מס 4 לשנת 2023
6. אישור דו"ח כספי רבעוני מס 1 לשנת 2024
7. אישור דו"ח כספי רבעוני מס 2 לשנת 2024
8. אישור דו"ח כספי רבעוני מס 3 לשנת 2024
9. אישור דו"ח כספי רבעוני מס 4 לשנת 2024
10. אישור דו"ח כספי רבעונימס' 1 לשנת 2025
רו"ח תומר ביטון
אני מביא לפניכם את הדוחות הרבעונים, בדרך כלל העמוד מס' 3 נמצאים תמצית הנתונים של התקציב
הרגיל באלפי שקלים, לרוב ברשויות ככל שמתקדמים בשנה גדלים הפערים בין ההוצאות להכנסות בגלל
פערי עיתוי בדיווח. לרוב, כל עוד אין אירועים חריגים ויוצאי דופן ברבעון הרביעי מתאזנים.
רבעון 1-2023 : הגרעון הינו טבעי מסיבות של פערי עיתוי בדיווח
רבעון 2-2023 :
1. חתימה על הסכם שכר קיבוצי של המרכז לשלטון מקומי עם ההסתדרות והאוצר יצר מעמסה
תקציבית , חולק מענק בסך 4,000 ₪ לכלל עובדי העיריה והתקבל רק שיפוי חלקי ממשרד
החינוך.
2. הפרשי עיתוישגרתיים בדיווח בעיקר ממשרד החינוך.
3. הוצאה חד פעמית בסך 5 מיליון– החזר מקדמה שנרשמה בשנת 2022 לשיכון ובינוי
אנרגיה על החול מהשדה הסולארי בגלל ביטול המכרז.
רבעון 3-2023 – סיימנו עם גי רעון של 20.7 מיליון שנבעו מהסיבות שדיברנו והפרשי עיתוי טבעיים
בדיווח.
רבעון 4-2023 – סיימנו עם גי רעון של 15.9 מיליון. הסיבות הן בעיקר שמדובר בשנת מלחמה, מה
שמנע שמנע מאיתנו לבצע פעולות אכיפה בארנונה לפי הנחיית משרד הפנים ויצר פער של כ – 10
מלש"ח בין תקציב לביצוע בגביית הארנונה בנוסף, 5 מיליון ₪ הוצאה חד פעמית כפי שדיברנו
ברבעון 2 .
רבעון 1-2024 – התחילה בהשפעת המלחמה בכל נושא תשלומי הארנונה ויכולת פעולות אכיפה
סיימנו עם גירעון של 4.7 מיליוןשהוא יחסית סביר.
רבעון 2-2024 – הסתיים עם גירעון של 11 מיליוןבשלב זה טרם ביצענו אכיפה, רק לקראת יולי
התחלנו לבצע. ועם כל זה עדיין מדובר בגירעון יחסי סביר מאוד לתקופה.
רבעון 3-2024 – סיימנו עם גירעון של 20 מיליון ₪, כאן בא לידי ביטוי הסכם הפשרה עם משרד
הבטחון תוקצב ב- 13.25 מיליון ₪ שהתבצע בחודש נובמבר 2024. סכום זה לא נרשם גם לא נרשם
בחלקו היחסי לתקופה בגלל עקרון השמרנות ומותר לרשום אותו רק לאחר קבלתו.
רבעון 4-2024 – סיימנו עם גירעון של 3.3 מיליון ₪ אין כמעט פער בארנונה סיימנו עם פער של 1
מיליוןבסופו של דבר את שנת 2024 סיימנו באיזון בגלל שהתקבלו תשלומים מתקוצבים
ממשרדי ממשלה, בעיקר משרד החינוך שמעבירים את הכסף עד אפריל.
רבעון 1-2025 – הגירעון עומד על 3.7 מיליון ₪ לעמוד ברבעון ראשון בגירעון כזה ובתקציב של 440
מיליון ₪, זה סביר בהחלט. יש המון הוצאות ועדיין לא קיבלנו כספים שמגיעים לנו בגלל פערי עיתוי
בדיווח.
בברכה,
אריאל ללוש יפה עזריה
סגן רה"ע מנהלת מכרזים וועדות
יו"ר הוועדה