פרוטוקול מליאת המועצה מס' 3
מסמכים נוספים באותה ישיבה: סדר יום מליאה
תקציב
2024
מועצה אזורית עמק הירדן
מושגים כללים
←
תקציב של רשות מקומית מורכב מתקציב רגיל ומתקציב בלתי רגיל
(
תב
"
ר
).
←
התקציב הרגיל מורכב מפרקים ותתי פרקים המפרטים את הוצאות והכנסות הרשות
בשנה
קלנדרית
.
←
תמצית התקציב מציגה באופן מרוכז את הוצאות הרשות לפעולות שונות
,
תשלומי
שכר
,
פירעון מלוות
,
מענק
האיזון
,
מענקים
יועדיים
ממשרדי ממשלה שונים
והכנסות עצמיות
.
←
הכנסות עצמיות מורכבות מ
:
ארנונה
,
אגרות ביוב
,
אגרות בניה
,
חוגים
ובלת
"
פ
,
תרבות
,
שירותי רווחה
(
פסיכולוגים וכו
'
).
←
התקציב מבטא את סדרי העדיפויות של הרשות ומאפשר מעקב ובקרה אחר ביצוע
היעדים
.
←
רוב התקציב הוא
קשיח
,
למשל
בסעיפי חינוך ורווחה שבהם הרשות נדרשת לשלם על
רקע
על פי נתוני משרד הפניםצמיחה דמוגרפית-
(תושבים פעילים )
התפלגות אוכלוסייה לפי ישובים
התפלגות אוכלוסייה לפי גילאים
גידולמשנה
קודמת 2023 2022 2021 2020 2019 ישוב
2 530 532 518 499 494 אלומות
4 448 444 434 434 437 אלמגור
22 1,429 1407 1,419 1,439 1,421 אפיקים
14 1,039 1025 1,042 1,036 1,009 אשדות
21 895 874 811 749 710 אשדות
820 820 821 798 767 בית
14 785 771 755 737 739 גינוסר
10 703 693 690 683 681 דגניה
859 859 841 827 832 דגניה
10 197 187 188 181 187 האון
4 786 782 744 738 734 חוקוק
9 894 885 863 861 860 כנרת
14 711 697 666 683 669 כנרת
13 459 446 445 430 432 מעגן
4 411 407 391 370 376 מסדה
664 664 676 666 683 עין
11 626 615 620 629 636 שער
14 578 564 536 502 461 תל
36 1,421 1385 1,335 1,289 1,255 פוריה
33 1,595 1562 1,524 1,498 1,461 נווה
3 386 389 364 360 359 כפר
9 136 127 127 122 123 רביד
237 16,372 16,135 15,810 15,531 15,326 סה"כ
2023 2022 2021 2020 2019 2018 שנה
1,318 1,404 1,410 1,392 1,449 1,451 גנים
1,874 1,834 1,748 1,706 1,624 1,522 יסודי
1,130 1,077 1,015 927 932 895 1821
772 914 728 729 642 673 חטיבה
צעירים
2,281 2,117 2,311 2,385 2,477 2,598 35
5,946 5,836 5,737 5,594 5,651 5,463 מגיל
3,051 2,953 2,861 2,798 2,551 2,542 מגיל
16,372 16,135 15,810 15,531 15,326 15,144
Dummy Text
נתון אורגני וקשיח
עלות פנסיה תקציבית למועצה
עולה כל שנה
ב
462,000
₪
רקע
סוגיות בהתפתחות התקציב
-
פנסיה תקציבית
שנתשנתשנתשנתשנתשנתשםבממוצע: קבוצהקבוצה
8,173,000.00 7,365,000.00 7,230,000.00 6,623,278.60 6,316,857.11 5,681,745.18 פנסיהנבחרים
139,000.00 134,000.00 134,000.00 133,740.00 133,860.60 114,336.01 פנסיהנבחרים
5,796,081.196,450,717.716,757,018.607,364,000.007,499,000.008,312,000.00
813,000.00 135,000.00 606,981.40 306,300.89 654,636.52 327,732.80 שינוי
השנים האחרונות ניתן לראות גידול משמעותי בסעיף הפנסיה התקציבי ב←
מיליון ₪.של
ומרגע פרישתו לציין, כי עובד אשר פורש לגמלאות בעצם מכפיל את עצמו –←
הרשות משלמת גם על הפנסיה וגם על שכרו של העובד החדש
Dummy TextDummy TextDummy Text
פרישת עובדיםסוגיות בהתפתחות התקציב –
המועצה מימנה ותממן מתקציבה השוטף בשנים האחרונות כ•
מלש"ח עלויות פרישת עובדים הנובעת מפדיון ימי מחלה, ימי
חופשה והשלמות לפיצויים.
בשונה מהמגזר הפרטי, אין לרשויות המקומיות אפשרות להפרשת •
עתודות חופשה ומחלה.
רקע
סה"כ2024 2023 2022 2021 2020 2019 שנה
3,090 230 380 390 461 742 887 עלויות
כתוצאה מרפורמה בחינוך המיוחד ושינוי תנאי הזכאות•
חל גידול משמעותי וקשיח בהוצאות.
כשמאשרים לילד סייעת/מלווה גידול זה אינו בשליטת המועצה.•
המועצה משתתפת אוטומטית ב
מעלות העסקתה.30%
המועצה נדרשת לספק ממלאת מקוםהיעדרות סייעת – •
שמלוא שכרה משולם על ידי הרשות
(
100%
.)
•
ילדים ב445 לכילדים בשנתקפיצה במספר הזכאים מ
קפיצה הגוררת גידול
במספר הסייעות.
•
כתוצאה מהוספת סייעות, שכר סייעות -
גדלה
השתתפות
רקע
סוגיות בהתפתחות התקציב –
רפורמה בחינוך המיוחד
%בסייעותרפורמ % שהתייחסנמספרנה (מבלמספרלה כלשנה ושנהמספר הולכת ועולה כל שנה (מבלי שהתייחסנו לרפורמה שהחלה השנה-
46 157 תשעט
41% 41% 65 221 תשפ
15% 21% 75 267 תשפא
20% 28% 90 341 תשפב
22% 16% 110 397 תשפג
8% 12% 119 445 תשפד
הערות:
תש"פ
ת4ד0ח0 יו,המ 0 0 וך 0 ינוהמגמה ט ע",ש₪ח בכת וביע סית יםמדיצילעריהפ סהמהמועצוט ע",ש₪ת4ד0ח0 יו,המ 0 0 וך 0 חינ בכת וביע סית יםמדיצילעריהפ סהמ
תשפ"גיוסבר בהמשך)
500
450
400
350
300
250
200
150
100
50
0
תשפדתשפגתשפבתשפאתשפתשעט
מספר ילדיםמספר סייעות
Dummy TextDummy Text
משרדכגון הממשלתייםהמשרדים מתקציביחלקי) באופןאם (אףהממומנות משרות– ייעודיתקן •
אחרים.ומשרדים הרווחה,משרד החינוך,
משרדיידי עלמתוקצבות ואינןמש"מ שלאדם כוחבהגדרה הכלולותמשרות –מוניציפלי תקן•
הממשלה.
גזברית,מנכ"ל, חוק:פי עללאייש הרשותמחויבת אותןהמשרות -סטטוטוריות משרות•
כמווטרינר. האישה,מעמד לקידוםיועצת הציבור,תלונות וממונהמבקר/ת יועמ"ש,מהנדסת,
קב"טתברואן, עסקים,רי/וי אחראיכדוגמת החיוניותהמשרות אףמופיעות זובהגדרה כן
המאושרבתקציבה מתוקצבותוהחיוניות הסטטוטוריותהמשרות כללכי לוודאהרשות עלוכו'.
בהקדםלאיושן ולפעולהפנים משרדשל המנכ"לבחוזרי ו/אובחוק שנקבעהמשרה להיקףובהתאם
האפשרי.
אתומחייבים לאוצרהעובדים שלהייצוג גופיבין שנחתמיםהסכמים –קיבוצי שכר 7ם7 הסכם•
הרשויותבאופןמלאללאיכולתהסגה.למשל,הסכםהסייעותשנחתםבחודשמרץ
מושגי יסוד בכח אדם ברשויות
העו"סיםוהסכמי הפסיכולוגיםהסכמי הסייעות,הסכמי השפעת
8
הסכמי שכר חדשים
,המקומיתהרשות ידיעל מלאבאופן המסובסדתקשיחה הוצאההינה הביטוחהוצאות –ביטוחים
אתלהוזיל הצלחנולא למכרזשיצאנו אףעל ,הקורונה מאזמשמעותית התייקרוהביטוח עלויות
תוספתהיום ועד 2020 משנת.( זהבתחום מאבקמקומי שלטוןמרכז מנהלאלו .בימיםהביטוח
קרובשל ש"ח)למיליון
צושל התחולהכאשר והאבטחההשמירה בענףהרחבה צוהוחל 07.04.2022 ביום– מוס"חשמירה
חמוש 15%-10%שלבשיעורים למאבטחהשעתי השכריעלה ההרחבהצו במסגרת 01.09.2022 החלזה
)בחודש ₪8,000 כשל שכרמעל בהתאמהחמוש ושאינו
10
סוגיות בצד ההוצאות
שנתשנתשנתשנתשנת
1,500,000 1,077,380 1,030,000 947,896 485,761
תקציבתקציב 2023
רה מבמשקסדות (התייקרות שמירה מוסדות םבמשק(התיי שהמינמום
680 585 מועצה
1200 886 שמירה מוס"ח
1880 1471 סה"כ
עליה של
Dummy TextDummy Text
תקציב הרווחה הינו תקציב קשיח ויעודי לתכניות מאושרות של משרד הרווחה•
בכל תכנית מחויבת המועצה להשתתף ב•
לא כולל הוצאות מינהל אשר ממומנות באופן מלא
על ידי המועצה
תקציב הרווחה סוגיות בהתפתחות התקציב –
.
ניתן לראות גידול משמעותי במספר הפונים למחלקת הרווחה (שמשמעו גידול בתיקים), אשר •
מביא לגידור בפעילות שמבצעת המחלקה. מצב המביא בהתאמה לעליה בהשתתפות המועצה.
מלש"ח. בתקציב הרווחה עומדת על כהשתתפות המועצה בשנת•
רקע
שנתשנתשנתשנתשנתשנת
15897 14,868 16,086 14,731 14,606.00 13,160.00 תקבולים
21775 20,613 22,002 19,821 19,327.00 17,741.00 תשלומים
5878 5,745.00 5,916.00 5,090.00 4,721.00 4,581.00 השתתפות
26.99% 27.87% 26.89% 25.68% 24.43% 25.82%אחוז
מספר
727 720 763 650 594 רווחה
השתתפות מחלקת הרווחה
Dummy TextDummy Text
'עומס מלוות' משקף את סך כל ההלוואות שהמועצה לוותה מבנקים מסחריים לאורך השנים•
לצורכי פיתוח ו/או ביוב ואשר מחזירה אותם מתוך תקציבה השוטף מידיי שנה.
עומס מלוות
רקע
שנתשנתשנתשנתשנתשנתשנתשנתסה"כ באלפי ₪
9,630,000 8,891.00 7,728.00 7,595.00 8,297.00 9,369.00 8,992.00 11,626.00 72,128.00 סה"כ פירעון מלוות באלפי
8,400,000 6,400.00 6,000.00 4,500.00 5,000.00 7,424.00 5,579.00 2,000.00 45,303.00 מימון דרך קרנות
1,230,000 2,491.00 1,728.00 3,095.00 3,297.00 1,945.00 3,413.00 9,626.00 26,825.00 מימון דרך תקציב רגיל
Dummy Text
המסתכם 2023 תקציבלעומת ,₪ 191,643,000 לשבסך מסתכמת 2024 לשנתהתקציב הצעת•
(ביצוע 9.1%שלגידול המהווים₪ אלפי 16,043,000 שלגידול .₪ 175,600,000 בסך
189,459,000 2023
המקדםובתוספת 2024 לשנתהראשוני לחיובבהתאם נבנה 2024 לשנתהארנונה הכנסותפרמטר •
עיקרהן מארנונההכנסות כן,כמו 2.68%( 2024 לשנתההסדרים חוקפי עלשנקבע
התקציב.מקורות מסך 43%כהמהוות המועצהשל העצמיותההכנסות
.1%-3.5% המלצת משרד הפניםעדכוני שכר וזחילת שכר (דרגות / ותק) •
₪. 12,379 שכר הממוצע במשק כיום הוא כ•
מימוש רפורמות בשכר על פי הסכמי שכר שנחתמו במשק כדוגמא : עובדים סוציאליים , •
13פ1 פסיכולוגים , סייעות וכו
ריכוז נתוני התקציב הרגיל לשנת
2024
–החינוךמשרד שלולכללים לתקניםבהתאם ההכנסותמרכיבי נלקחו– החינוךממשרד הכנסות•
(מהתקציב 20%(מהווים₪ אלפי 38,381 החינוךממשרד הכנסותסה"כ
שהמשרדהמפתח פיעל הרווחהמשרד להנחיותבהתאם הינוהתקצוב –הרווחה ממשרדהכנסות •
קשיחזה סעיף₪, אלפי 18,642 צפויותהכנסות סה"כ. 25%בוהמועצה ,75%במשתתף
מהתקציב).9.72%כמהוות הרווחהממשרד (הכנסות– מדויקלצפי ניתןואינו
גליל,נגב להתיישבות,חטיבה פנים,לביטחון ממשרדתקבולים –אחרים ממשלתייםתקבולים •
אלוהכנסות סה"כ– וכו'הספורט מינהלהתרבות, משרדהבריאות, משרדהקליטה, משרד
התקציב.מסך 4.52%המהווים₪ אלפי 8,665 במסתכמות
תקציבמסך אחדמאחוז פחותמהווה האיזוןמענק ב₪ אלפי 1,865 –לאיזוןכללי מענק•
.ש"ח 3,652,000 2018 בשנתלדוגמא לשנה,משנה שחיקהקיימת –המועצה
פעריםצמצום כגון:משמעותיים מענקיםלקבל הפסיקההמועצה –הפנים ממשרדאחרים 14ק14 מענקים•
ותיקוןעיוותים.
הכנסות
2024
משרדידי עלשנקבעו המידהלאמות בהתאםהחינוך במוסדותהורים השתתפות– חינוךעצמיות •
עצמיותסה"כ .וכו' הזנה, קרבקרן ,חוץ תלמידיאגרות תלמידים,ביטוח –החינוך
.התקציב מסך 1.58%כהמהווים ₪אלפי 3,028 חינוך
.₪ אלפי 580 כרווחה ממחלקתהשרות מקבליעבור –רווחה עצמיות•
ביוב,אגרות בניה,מאגרת בעיקרמורכב בפועל,ביצוע פיעל תוקצב– אחרותעצמיות •
סה"כ. וכו'ספורט תרבותבתחנה, טיפוליםהטמנה, אגרותפורמלי, בלתיבחינוך השתתפות
התקציב.מסך 22.80%כה המהווים₪ אלפי 43,713 הכנסות
15
הכנסות
2024
המשך
16
התפלגות הכנסות
2024
ארנונה
34%
מפעל
1%
עצמיות
2%
עצמיות
0%עצמיות
23%
תקבולים
20%
תקבולים
10%
ממשלתי
4%
מענק
1%
מ.א
1%
תקבולים
0%
הנחות
3%
הכנסה
1%
ארנונה
מפעל
עצמיות
עצמיות
עצמיות
תקבולים
תקבולים
ממשלתי
מענק
מ.א
תקבולים
הנחות
הכנסה
17
התפלגות הוצאות
2024
שכר
19%
פעולות
28%
מפעל
1%
שכר
11%
פעולות
18%
שכר
2%
פעולות
11%
הוצאות
0%
פרעון
5%
הנחות
4%
הוצאה
1%הוצאות
0%
שכר
פעולות
מפעל
שכר
פעולות
שכר
פעולות
הוצאות
פרעון
הנחות
הוצאה
הוצאות
תודה
מועצה אזורית עמק הירדן