מועצה מקומית אבן יהודה דצמבר 2020 1
מועצה מקומית אבן יהודה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה: רבעון ,4 שנת 2020
0 2 0 2
זיהוי המסמך:
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 1 - תמצית מאזן
31.12.20 31.12.19
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 10,579 8,014
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 3,213 8,343
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 14 4
סה"כ רכוש שוטף 13,806 16,361
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 89,811 64,934
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 23,954 20,665
סה"כ השקעות 113,765 85,599
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 127,571 101,960
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 2
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 780 754
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 12,458 11,704
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 661 89
סה"כ התחיבויות שוטפות 13,901 12,547
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 70,117 61,017
קרנות מתוקצבות 23,954 20,665
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 3,813 3,690
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 1,353 123
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 5,166 3,813
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 14,488 4,355
גרעונות מימון זמניים ()55 ()437
סה"כ התחייבויות ועודפים 127,571 101,960
עמוד 2 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 30,161 32,050
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 1,444 1,882
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 37,059 31,400
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים 278
קרן היטל ביוב 593 2,699
קרנות אחרות 32,187 26,918
סה"כ קרנות 70,117 61,017
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות
עמוד 3 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 41,717 41,717 45,786 4,069 %10
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 344 344 320 )(24 %)(7
עצמיות רווחה 174 174 62 )(112 %)(64
עצמיות אחר 8,707 8,707 4,980 )(3,727 %)(43
סה"כ עצמיות 50,942 50,942 51,148 206 %0
תקבולים ממשרד החינוך 15,805 15,805 16,201 396 %3
תקבולים ממשרד הרווחה 6,550 6,550 5,891 )(659 %)(10
תקבולים ממשלתיים אחרים 389 389 456 67 %17
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 2,389 2,389 2,825 436 %18
תקבולים אחרים 2,230 2,230 474 )(1,756 %)(79
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 78,305 78,305 76,995 )(1,310 %)(2
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 7,000 7,000 7,035 35 %1
סה"כ הכנסות 85,305 85,305 84,030 )(1,275 %)(1
הוצאות
הוצאות שכר כללי 13,736 13,736 12,302 )(1,434 %)(10
פעולות כלליות 26,070 26,070 25,484 )(586 %)(2
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 39,806 39,806 37,786 )(2,020 %-5
שכר עובדי חינוך 12,014 12,014 11,553 )(461 %)(4
פעולות חינוך 16,306 16,306 16,137 )(169 %)(1
סה"כ חינוך 28,320 28,320 27,690 )(630 %)(2
שכר עובדי רווחה 1,650 1,650 1,530 )(120 %)(7
פעולות רווחה 7,637 7,637 6,935 )(702 %)(9
סה"כ רווחה 9,287 9,287 8,465 )(822 %)(9
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 77,413 77,413 73,941 )(3,472 %)(4
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 480 480 481 1 %0
סה"כ פרעון מלוות 480 480 481 1 %0
הוצאות מימון 275 275 241 )(34 %)(12
העברות והוצאות חד פעמיות 137 137 979 842 %615
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 78,305 78,305 75,642 )(2,663 %)(3
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 7,000 7,000 7,035 35 %1
סה"כ הוצאות 85,305 85,305 82,677 )(2,628 %-3
עודף (גרעון) 1,353 1,353
עמוד 4 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
עמוד 5 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך 2,501 116
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 50 39
משרדים אחרים 12,494 724
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 15,045 879
אחרים
השתתפות בעלים 12,215
מקורות אחרים
העברה מקרנות הרשות 20,200 25,158
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 47,460 26,037
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 30,457 29,597
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 6,488 3,335
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 1,160
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 36,945 34,092
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 10,515 )(8,055
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 91,512 99,081
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 87,594 87,108
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 3,918 11,973
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 138,972 91,512
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 124,539 87,594
עודף (גרעון) נטו 14,433 3,918
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 14,488 4,355
גרעונות מימון זמניים 55 437
עודף (גרעון) נטו 14,433 3,918
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 23,903 33,606
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 23,903 33,606
עמוד 6 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
ביצוע ביצוע מצטבר
סה"כ שנה תקופה ביצוע ביצוע מצטבר מצטב
התקציב שנה תקופה נטו
הפרק התקציבי תב"רי קודמת זאת מצטבר מצטבר עודף ר עודף
המאושר קודמת זאת עודף/גרע
ם הכנסו הכנסו הכנסות הוצאות הכנסו הוצאו
הוצאות הוצאות ון
ת ת ת ת
6
מנהל כללי
1
6
מנהל כספי
2
6
הוצאות מימון
3
6
פרעון מלוות
4
7
תברואה
1
7
שמירה ובטחון
2 2 600 415 379 109 125 524 504 20 20
7
תכנון ובנין
3 6 3,960 2,363 1,992 450 531 2,813 2,523 290 290
7 214,24 32,34 29,88 28,12 18,43 12,14
נכסים צבוריים
4 45 6 4 8 0 0 60,464 48,318 6 12,146
7
חגיגות וארועים
5
7 שונות
6 והשתתפויות 1 250 157 157 35 35 192 192
7
כלכלה ותיירות
7
7
פיקוח עירוני
8
7
שרותים חקלאיים
9
8 103,77 50,65 49,60 16,61 16,44
חינוך
1 8 9 9 0 1 7 67,270 66,047 1,222 )(1 1,223
8
תרבות
2 6 9,550 5,539 5,472 2,074 1,333 7,613 6,805 808 808
8
בריאות
3
8
רווחה
4
8
דת
5 1 150
8
קליטת עליה
6
8
איכות הסביבה
7 4 356 35 106 61 44 96 150 2 56 )(54
9
מים
1
9
בתי מטבחיים
2
9
נכסים
3
9
תחבורה
4
9
תעסוקה
5
9
חשמל
6
9
ביוב
7
9
מפעלים אחרים
8
עמוד 7 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
9 תשלומים לא
9 רגילים
332,89 91,51 87,59 47,46 36,94 138,97 124,53 14,48
סה"כ
73 1 2 4 0 5 2 9 8 55 14,433
עמוד 8 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 19,530 20,975
חיוב / זיכוי נוסף )(1,466 )(2,754
העברה לחובות מסופקים (במינוס)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 654 )(66
הנחות ופטורים (במינוס) )(63
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 18,655 18,155
גבייה בגין פיגורים 2,821 2,747
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 15,834 15,408
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 53,678 51,641
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(172 )(85
הנחות ופטורים (במינוס) )(6,972 )(3,671
מחיקת חובות (במינוס)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 46,534 47,885
גבייה מראש
גבייה שוטפת 43,076 43,763
סה"כ גבייה שוטפת 43,076 43,763
יתרת פיגורים לתקופה 3,458 4,122
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 19,292 19,530
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %15 %15
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %93 %91
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %81 %85
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %81 %85
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %70 %70
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 9 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 782,186 69 41 48 47 %3 37,681
משרדים שרותים ומסחר 31,487 387 58 182 176 %4 5,743
בנקים 405 1,161 1,161 1,160 1,132 %3 470
תעשיה 41,360 176 63 145 141 %3 5,981
בתי מלון
מלאכה 3,860 172 70 168 163 %3 649
אדמה חקלאית (לדונם) 2,202,566 0 0 0 0 %5 185
קרקע תפוסה (לדונם) 99,748 6 5 5 5 %3 522
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 12,018 68 10 12 14 %)(9 150
מבנה חקלאי
נכסי מדינה
נכסים אחרים 75,823 214 38 27 26 %4 2,058
סה"כ 3,249,453 53,439
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 10 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2020 ביצוע בפועל 2020 הפרש
שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
הנהלה וכלליות
נבחרים 2 1,455 1,455 2 1,571 )(0 )(116
מנהל כללי 7 2,000 2,000 6 1,487 2 513
מנהל כספי 6 1,416 1,416 4 1,131 2 285
סה"כ הנהלה וכלליות 15 4,871 4,871 12 4,189 4 682
שירותים מקומיים
תברואה 2 612 612 2 558 1 54
שמירה ובטחון 2 444 444 2 419 25
תכנון ובנין עיר 7 1,389 1,389 5 1,137 2 252
נכסים ציבוריים 4 704 704 3 579 1 125
שרותים עירוניים שונים
פיקוח עירוני 2 270 270 3 309 )(1 )(39
שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 16 3,419 3,419 14 3,002 3 417
שרותים ממלכתיים
חינוך 102 12,014 12,014 89 11,683 13 331
תרבות 4 698 698 5 697 )(1 1
בריאות
רווחה 9 1,650 1,650 7 1,377 2 273
דת
קליטת עליה
איכות סביבה
סה"כ שרותים ממלכתיים 115 14,362 14,362 101 13,757 14 605
מפעלים
מים
בתי מטבחיים
נכסים
תחבורה
מפעלי ביוב
מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 30 4,748 4,748 28 4,436 2 312
סה"כ כללי 177 27,400 27,400 154 25,384 23 2,016
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2020 ביצוע 2020 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים העסקה העסקה
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א
סה"כ
עלות
החזר סה"כ שכר עלות שכר
תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת הפרשים הפרשות
הוצאות העובד כוללת
המעביד
מזכיר 52171279 5 5 463,284 35,321 31,888 530,493 115,795 646,287
מנהל כספים 54898689 5 5 463,284 1,850 24,443 489,577 115,431 605,008
מהנדס עיר 43180256 5 3 299,974 33,369 38,242 371,584 129,610 501,195
מנהל מחלקה 24565749 5 3 243,457 30,610 21,026 295,093 101,374 396,467
וטרינר ראשי 55248744 32 19 70,804 118,494 24,134 14,477 227,909 49,045 276,953
מנהל מחלקה 22158349 1 40 58,879 25,457 583 137,580 222,499 61,640 284,140
מנהל מחלקה 25281890 24 3 83,831 40,289 30,071 64,933 219,125 66,513 285,638
מנהלת מחלקת גנים 28475085 17 1 160,270 3,500 23,681 29,385 216,835 66,768 283,603
עוזר 36063956 5 3 156,508 30,323 27,559 214,390 68,905 283,295
מנהל מדור 55084545 11 70 68,681 38,916 1,000 583 102,807 211,987 72,766 284,753
עמוד 11 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
עמוד 12 מתוך 13
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,4 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
עמוד 13 מתוך 13
מספר ביקורת: