מועצה מקומית אבן יהודה יוני 2020 1
מועצה מקומית אבן יהודה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה: רבעון ,2 שנת 2020
0 2 0 2
זיהוי המסמך:
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 1 - תמצית מאזן
30.6.20 31.12.19
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 8,622 8,005
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 3,070 8,203
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 178 52
סה"כ רכוש שוטף 11,870 16,260
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 78,459 64,864
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 23,954 23,958
סה"כ השקעות 102,413 88,822
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 114,283 105,082
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 72
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 3,146 754
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 7,046 11,656
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 1,156
סה"כ התחיבויות שוטפות 11,420 12,410
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 70,261 60,853
קרנות מתוקצבות 23,954 23,958
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 3,943 3,690
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 102 253
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 4,045 3,943
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 6,220 4,353
גרעונות מימון זמניים ()1,617 ()435
סה"כ התחייבויות ועודפים 114,283 105,082
עמוד 2 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 32,195 32,013
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 1,619 1,882
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 37,487 31,292
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים 778 2,278
קרן היטל ביוב 1,384 1,599
קרנות אחרות 30,612 25,684
סה"כ קרנות 70,261 60,853
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות
עמוד 3 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 46,900 23,450 21,196 )(2,254 %)(10
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 844 422 73 )(349 %)(83
עצמיות רווחה 204 102 34 )(68 %)(67
עצמיות אחר 9,212 4,606 3,349 )(1,257 %)(27
סה"כ עצמיות 57,160 28,580 24,652 )(3,928 %)(14
תקבולים ממשרד החינוך 16,013 8,007 7,022 )(985 %)(12
תקבולים ממשרד הרווחה 6,330 3,165 2,974 )(191 %)(6
תקבולים ממשלתיים אחרים 817 409 242 )(167 %)(41
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 2,228 2,228
תקבולים אחרים 630 315 120 )(195 %)(62
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 80,950 40,475 37,238 )(3,237 %)(8
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 4,000 2,000 5,047 3,047 %152
סה"כ הכנסות 84,950 42,475 42,285 )(190 %)(0
הוצאות
הוצאות שכר כללי 14,023 7,012 6,255 )(757 %)(11
פעולות כלליות 26,587 13,294 12,990 )(304 %)(2
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 40,610 20,305 19,245 )(1,060 %-5
שכר עובדי חינוך 12,142 6,071 5,582 )(489 %)(8
פעולות חינוך 17,353 8,677 7,602 )(1,075 %)(12
סה"כ חינוך 29,495 14,748 13,184 )(1,564 %)(11
שכר עובדי רווחה 1,650 825 656 )(169 %)(20
פעולות רווחה 7,563 3,782 3,532 )(250 %)(7
סה"כ רווחה 9,213 4,607 4,188 )(419 %)(9
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 79,318 39,659 36,617 )(3,042 %)(8
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 480 240 284 44 %18
סה"כ פרעון מלוות 480 240 284 44 %18
הוצאות מימון 275 138 124 )(14 %)(10
העברות והוצאות חד פעמיות 877 439 166 )(273 %)(62
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 80,950 40,475 37,191 )(3,284 %)(8
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 4,000 2,000 4,992 2,992 %150
סה"כ הוצאות 84,950 42,475 42,183 )(292 %-1
עודף (גרעון) 102 102
עמוד 4 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
עמוד 5 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך 116
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 39
משרדים אחרים 19
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 19 155
אחרים
השתתפות בעלים 4,080
מקורות אחרים 722
העברה מקרנות הרשות 9,051 25,082
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 13,150 25,959
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 9,752 29,461
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 2,713 3,454
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 1,006
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 12,465 33,921
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 685 )(7,962
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 91,668 95,320
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 87,750 83,440
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 3,918 11,880
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 104,818 91,668
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 100,215 87,750
עודף (גרעון) נטו 4,603 3,918
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 6,220 4,353
גרעונות מימון זמניים 1,617 435
עודף (גרעון) נטו 4,603 3,918
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 29,611
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 29,611
עמוד 6 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
ביצוע ביצוע מצטבר
סה"כ שנה תקופה ביצוע ביצוע מצטבר מצטב
התקציב שנה תקופה נטו
הפרק התקציבי תב"רי קודמת זאת מצטבר מצטבר עודף ר עודף
המאושר קודמת זאת עודף/גרעו
ם הכנסו הכנסו הכנסות הוצאות הכנסו הוצאו
הוצאות הוצאות ן
ת ת ת ת
6
מנהל כללי
1
6
מנהל כספי
2
6
הוצאות מימון
3
6
פרעון מלוות
4
7
תברואה
1
7
שמירה ובטחון
2 2 600 415 379 27 59 442 438 4 4
7
תכנון ובנין
3 6 3,960 2,362 1,992 250 196 2,612 2,188 425 1 424
7 32,50 30,04
נכסים צבוריים
4 44 99,826 0 4 5,558 6,592 38,058 36,636 2,938 1,516 1,422
7
חגיגות וארועים
5
7 שונות
6 והשתתפויות 1 250 157 157 157 157
7
כלכלה ותיירות
7
7
פיקוח עירוני
8
7
שרותים חקלאיים
9
8 103,32 50,65 49,60
חינוך
1 5 5 9 0 7,115 5,407 57,774 55,007 2,766 )(1 2,767
8
תרבות
2 4 8,100 5,539 5,472 200 211 5,739 5,683 87 31 56
8
בריאות
3
8
רווחה
4 4 356 36 106 36 106 70 )(70
8
דת
5
8
קליטת עליה
6
8
איכות הסביבה
7
9
מים
1
9
בתי מטבחיים
2
9
נכסים
3
9
תחבורה
4
9
תעסוקה
5
9
חשמל
6
9
ביוב
7
9
מפעלים אחרים
8
עמוד 7 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
9 תשלומים לא
9 רגילים
216,41 91,66 87,75 13,15 12,46 104,81 100,21
סה"כ
66 7 8 0 0 5 8 5 6,220 1,617 4,603
עמוד 8 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 19,530 20,975 20,975
חיוב / זיכוי נוסף )(444 )(1,519 )(2,754
העברה לחובות מסופקים (במינוס)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 309 51 )(66
הנחות ופטורים (במינוס) )(17 )(29
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 19,378 19,478 18,155
גבייה בגין פיגורים 830 2,066 2,747
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 18,548 17,412 15,408
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 29,621 26,360 51,641
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 22 1,369 )(85
הנחות ופטורים (במינוס) )(5,030 )(2,312 )(3,671
מחיקת חובות (במינוס)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 24,613 25,417 47,885
גבייה מראש 1,156 1,239
גבייה שוטפת 20,366 21,018 43,763
סה"כ גבייה שוטפת 21,522 22,257 43,763
יתרת פיגורים לתקופה 3,091 3,160 4,122
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 21,639 20,572 19,530
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %4 %11 %15
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %87 %88 %91
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %69 %76 %85
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %73 %80 %85
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %51 %54 %70
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 9 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 782,186 69 41 48 47 %3 37,681
משרדים שרותים ומסחר 31,487 387 58 182 176 %4 5,743
בנקים 405 1,161 1,161 1,160 1,132 %3 470
תעשיה 41,360 176 63 145 141 %3 5,981
בתי מלון
מלאכה 3,860 172 70 168 163 %3 649
אדמה חקלאית (לדונם) 2,202,566 0 0 0 0 %5 185
קרקע תפוסה (לדונם) 99,748 6 5 5 5 %3 522
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 12,018 68 10 12 14 %)(9 150
מבנה חקלאי
נכסי מדינה
נכסים אחרים 75,823 214 38 27 26 %4 2,058
סה"כ 3,249,453 53,439
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 10 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2020 ביצוע בפועל 2020 הפרש
שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
הנהלה וכלליות
נבחרים 2 1,455 728 2 773 )(46
מנהל כללי 7 1,926 963 5 659 2 304
מנהל כספי 6 1,478 739 4 586 2 153
סה"כ הנהלה וכלליות 15 4,859 2,430 11 2,018 4 412
שירותים מקומיים
תברואה 2 612 306 1 230 1 76
שמירה ובטחון 2 444 222 2 215 7
תכנון ובנין עיר 7 1,646 823 5 561 2 262
נכסים ציבוריים 4 704 352 3 289 1 63
שרותים עירוניים שונים
פיקוח עירוני 2 312 156 3 183 )(1 )(27
שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 17 3,718 1,859 14 1,478 3 381
שרותים ממלכתיים
חינוך 104 12,142 6,071 85 5,701 18 370
תרבות 4 698 349 5 359 )(0 )(10
בריאות
רווחה 9 1,650 825 6 667 3 158
דת
קליטת עליה
איכות סביבה
סה"כ שרותים ממלכתיים 117 14,490 7,245 96 6,727 21 518
מפעלים
מים
בתי מטבחיים
נכסים
תחבורה
מפעלי ביוב
מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 30 4,748 2,374 28 2,382 2 )(8
סה"כ כללי 178 27,815 13,908 149 12,605 29 1,303
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2020 ביצוע 2020 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים העסקה העסקה
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א
סה"כ
עמוד 11 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
עבודה סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
דרגה שכר משולב תוספות שכר החזר הוצאות הפרשים
נוספת העובד המעביד כוללת
5 231,642 17,903 12,491 262,036 57,747 319,783
5 231,642 12,983 244,625 57,823 302,448
3 147,813 16,325 22,584 186,722 64,009 250,731
3 121,728 15,745 5,436 142,909 50,283 193,192
19 35,402 59,251 11,844 9,499 115,996 25,051 141,046
3 78,254 14,938 23,035 116,227 36,562 152,789
40 29,440 12,648 292 68,936 111,315 31,341 142,656
3 41,916 20,145 14,815 34,716 111,591 33,609 145,200
70 34,340 19,370 292 55,050 109,053 40,466 149,519
3 69,559 16,651 19,020 105,230 32,657 137,887
עמוד 12 מתוך 12
מספר ביקורת: