מועצה מקומית אבן יהודה יוני 2021
מועצה מקומית אבן יהודה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה: רבעון ,2 שנת 2021
1 2 0 2
זיהוי המסמך:
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
טופס 1 - תמצית מאזן
30.6.21 31.12.20
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 12,778 10,579
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 3,011 3,213
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 55 14
סה"כ רכוש שוטף 15,844 13,806
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 93,875 89,811
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 23,952 23,954
סה"כ השקעות 117,827 113,765
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
גרעונות בתקציב הבלתי רגיל
גרעונות מימון זמניים 6,951
עודפי מימון זמניים )(3,025
גרעון נטו 3,926
סה"כ נכסים 137,597 127,571
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 71 2
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 2,898 780
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 15,711 12,420
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 1,972 661
סה"כ התחיבויות שוטפות 20,652 13,863
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 86,355 80,617
קרנות מתוקצבות 23,952 23,954
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 5,166 3,813
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 1,472 1,353
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 6,638 5,166
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 4,028
גרעונות מימון זמניים ()57
סה"כ התחייבויות ועודפים 137,597 127,571
עמוד 2 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 36,406 30,161
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 1,274 1,444
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 36,468 37,059
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים 278 278
קרן היטל ביוב 593 593
קרנות אחרות 49,016 42,687
סה"כ קרנות 86,355 80,617
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות
עמוד 3 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 47,900 23,950 24,950 1,000 %4
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 656 328 15 )(313 %)(95
עצמיות רווחה 163 82 99 18 %21
עצמיות אחר 9,895 4,948 3,262 )(1,686 %)(34
סה"כ עצמיות 58,614 29,307 28,326 )(981 %)(3
תקבולים ממשרד החינוך 14,737 7,369 7,701 333 %5
תקבולים ממשרד הרווחה 6,857 3,429 2,935 )(494 %)(14
תקבולים ממשלתיים אחרים 532 266 158 )(108 %)(41
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 105 105
תקבולים אחרים 460 230 126 )(104 %)(45
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 81,200 40,600 39,351 )(1,249 %)(3
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 4,000 2,000 2,787 787 %39
סה"כ הכנסות 85,200 42,600 42,138 )(462 %)(1
הוצאות
הוצאות שכר כללי 13,975 6,988 6,455 )(533 %)(8
פעולות כלליות 26,903 13,452 12,100 )(1,352 %)(10
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 40,878 20,439 18,555 )(1,884 %-9
שכר עובדי חינוך 12,562 6,281 6,623 342 %5
פעולות חינוך 16,394 8,197 7,746 )(451 %)(6
סה"כ חינוך 28,956 14,478 14,369 )(109 %)(1
שכר עובדי רווחה 1,799 900 892 )(8 %)(1
פעולות רווחה 8,077 4,039 3,568 )(471 %)(12
סה"כ רווחה 9,876 4,938 4,460 )(478 %)(10
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 79,710 39,855 37,384 )(2,471 %)(6
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 338 169 195 26 %15
סה"כ פרעון מלוות 338 169 195 26 %15
הוצאות מימון 275 138 137 )(1 %)(0
העברות והוצאות חד פעמיות 877 439 163 )(276 %)(63
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 81,200 40,600 37,879 )(2,721 %)(7
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 4,000 2,000 2,787 787 %39
סה"כ הוצאות 85,200 42,600 40,666 )(1,934 %-5
עודף (גרעון) 1,472 1,472
עמוד 4 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
עמוד 5 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך 574 2,501
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 50
משרדים אחרים 6 1,994
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 580 4,545
אחרים
השתתפות בעלים 8,539 12,215
מקורות אחרים 3,527
העברה מקרנות הרשות )(1,015 20,238
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 11,631 36,998
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 17,180 30,457
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 2,348 6,488
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 19,528 36,945
עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(7,897 53
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 104,617 91,511
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 100,646 87,593
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 3,971 3,918
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 116,248 104,617
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 120,174 100,646
עודף (גרעון) נטו )(3,926 3,971
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 3,025 4,028
גרעונות מימון זמניים 6,951 57
עודף (גרעון) נטו )(3,926 3,971
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 23,892
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 23,892
עמוד 6 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע ביצוע
ביצוע ביצוע ביצוע מצטבר
סה"כ תקופה ביצוע ביצוע מצטב מצטב
התקציב שנה שנה תקופה נטו
הפרק התקציבי תב"רי זאת מצטבר מצטבר ר עודף ר עודף
המאושר קודמת קודמת זאת עודף/גרע
ם הכנסו הכנסות הוצאות הכנסו הוצאו
הכנסות הוצאות הוצאות ון
ת ת ת
6
מנהל כללי
1
6
מנהל כספי
2
6
הוצאות מימון
3
6
פרעון מלוות
4
7
תברואה
1
7
שמירה ובטחון
2 2 750 382 361 51 73 433 434 20 21 )(1
7
תכנון ובנין
3 7 4,110 2,660 2,370 250 417 2,910 2,787 124 1 123
7 223,24 12,70 2,54
נכסים צבוריים
4 41 7 44,659 43,013 9,914 4 54,573 55,717 1,397 1 )(1,144
7
חגיגות וארועים
5
7 שונות
6 והשתתפויות 1 50 37 37 37 37
7
כלכלה ותיירות
7
7
פיקוח עירוני
8
7
שרותים חקלאיים
9
8 4,32
חינוך
1 7 87,714 50,054 48,794 1,116 6,179 51,170 54,973 518 1 )(3,803
8
תרבות
2 4 8,650 6,766 5,958 263 118 7,029 6,076 963 10 953
8
בריאות
3
8
רווחה
4
8
דת
5 1 150
8
קליטת עליה
6
8
איכות הסביבה
7 3 332 96 150 96 150 3 57 )(54
9
מים
1
9
בתי מטבחיים
2
9
נכסים
3
9
תחבורה
4
9
תעסוקה
5
9
חשמל
6
9
ביוב
7
9
מפעלים אחרים
8
עמוד 7 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
9 תשלומים לא
9 רגילים
325,00 104,61 100,64 11,63 19,52 116,24 120,17 6,95
סה"כ
66 3 7 6 1 8 8 4 3,025 1 )(3,926
עמוד 8 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 19,292 19,530 19,530
חיוב / זיכוי נוסף )(225 )(444 )(1,466
העברה לחובות מסופקים (במינוס)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 514 309 654
הנחות ופטורים (במינוס) )(224 )(17 )(63
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 19,357 19,378 18,655
גבייה בגין פיגורים 1,449 830 2,821
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 17,908 18,548 15,834
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 30,201 29,621 53,678
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 38 22 )(172
הנחות ופטורים (במינוס) )(2,563 )(5,030 )(6,972
מחיקת חובות (במינוס)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 27,676 24,613 46,534
גבייה מראש 1,422 1,156
גבייה שוטפת 23,388 20,366 43,076
סה"כ גבייה שוטפת 24,810 21,522 43,076
יתרת פיגורים לתקופה 2,866 3,091 3,458
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 20,774 21,639 19,292
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %7 %4 %15
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %90 %87 %93
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %77 %69 %81
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %82 %73 %81
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %56 %51 %70
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 9 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 804,723 70 36 49 48 %2 39,074
משרדים שרותים ומסחר 42,848 392 71 168 182 %)(7 7,206
בנקים 393 1,174 1,174 1,174 1,161 %1 462
תעשיה 46,671 166 63 144 141 %2 6,699
בתי מלון
מלאכה 4,029 174 71 170 168 %1 686
אדמה חקלאית (לדונם) 2,139,557 0 0 0 0 %6 182
קרקע תפוסה (לדונם) 99,586 58 5 6 6 %2 587
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים
מבנה חקלאי 26,566 27 1 13 11 %19 338
נכסי מדינה
נכסים אחרים 21,954 38 9 18 27 %)(34 396
סה"כ 3,186,328 55,629
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 10 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2021 ביצוע בפועל 2021 הפרש
שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
הנהלה וכלליות
נבחרים 2 1,519 760 2 719 41
מנהל כללי 8 2,046 1,023 7 1,196 0 )(173
מנהל כספי 6 1,509 755 4 596 2 159
סה"כ הנהלה וכלליות 16 5,074 2,537 14 2,511 2 26
שירותים מקומיים
תברואה 2 595 298 2 241 1 57
שמירה ובטחון 2 447 224 2 197 27
תכנון ובנין עיר 7 1,662 831 5 637 2 194
נכסים ציבוריים 4 701 351 3 297 1 54
שרותים עירוניים שונים
פיקוח עירוני 2 315 158 2 154 4
שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 17 3,720 1,860 13 1,526 4 334
שרותים ממלכתיים
חינוך 94 12,562 6,281 90 6,407 4 )(126
תרבות 4 676 338 4 272 1 66
בריאות
רווחה 10 1,799 900 9 892 0 8
דת
קליטת עליה
איכות סביבה
סה"כ שרותים ממלכתיים 108 15,037 7,519 103 7,571 5 )(53
מפעלים
מים
בתי מטבחיים
נכסים
תחבורה
מפעלי ביוב
מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 29 4,505 2,253 27 2,131 1 122
סה"כ כללי 170 28,336 14,168 157 13,739 12 429
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2021 ביצוע 2021 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים העסקה העסקה
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א
סה"כ
עמוד 11 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 1 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,2 ש נ ת 1 2 0 2
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
תוספות עבודה החזר סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
דרוג דרגה שכר משולב הפרשים
שכר נוספת הוצאות העובד המעביד כוללת
5 5 231,642 17,587 12,417 261,646 56,860 318,506
5 5 231,642 13,022 244,664 57,821 302,485
5 3 158,340 16,586 18,726 193,652 67,663 261,315
5 3 154,158 1,590 882 5,646 162,276 63,677 225,952
5 3 130,424 15,721 22,836 168,981 60,023 229,003
32 19 35,714 59,751 11,440 15,836 122,741 26,321 149,062
1 40 29,649 12,817 292 75,925 118,682 33,391 152,073
17 1 90,157 3,929 11,072 7,025 112,184 35,902 148,086
24 3 42,295 20,201 14,058 35,141 111,695 33,370 145,064
11 70 34,340 19,873 292 45,121 99,626 34,832 134,458
עמוד 12 מתוך 12
מספר ביקורת: