מועצה מקומית אבן יהודה מרץ 2020 1
מועצה מקומית אבן יהודה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה: רבעון ,1 שנת 2020
0 2 0 2
זיהוי המסמך:
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 1 - תמצית מאזן
31.3.20 31.12.19
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 7,587 8,005
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 4,643 8,203
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 3,085 52
סה"כ רכוש שוטף 15,315 16,260
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 69,060 64,864
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 23,958 23,958
סה"כ השקעות 93,018 88,822
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 108,333 105,082
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 108
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 2,901 754
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 9,412 11,656
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 1,300
סה"כ התחיבויות שוטפות 13,721 12,410
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 56,417 60,853
קרנות מתוקצבות 23,958 23,958
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 3,943 3,690
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 2,113 253
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 6,056 3,943
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 8,871 4,353
גרעונות מימון זמניים ()690 ()435
סה"כ התחייבויות ועודפים 108,333 105,082
עמוד 2 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 33,051 32,013
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 1,709 1,882
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 25,289 31,292
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים 778 2,278
קרן היטל ביוב 1,384 1,599
קרנות אחרות 28,966 25,684
סה"כ קרנות 56,417 60,853
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות
עמוד 3 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 46,900 11,725 13,302 1,577 %13
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 844 211 45 )(166 %)(79
עצמיות רווחה 204 51 17 )(34 %)(67
עצמיות אחר 9,212 2,303 1,695 )(608 %)(26
סה"כ עצמיות 57,160 14,290 15,059 769 %5
תקבולים ממשרד החינוך 16,013 4,003 3,343 )(660 %)(16
תקבולים ממשרד הרווחה 6,330 1,583 1,466 )(117 %)(7
תקבולים ממשלתיים אחרים 817 204 64 )(140 %)(69
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 557 557
תקבולים אחרים 630 158 60 )(98 %)(62
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 80,950 20,238 20,549 312 %2
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 4,000 1,000 3,507 2,507 %251
סה"כ הכנסות 84,950 21,238 24,056 2,819 %13
הוצאות
הוצאות שכר כללי 14,023 3,506 2,913 )(593 %)(17
פעולות כלליות 26,587 6,647 6,158 )(489 %)(7
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 40,610 10,153 9,071 )(1,082 %-11
שכר עובדי חינוך 12,142 3,036 2,827 )(209 %)(7
פעולות חינוך 17,353 4,338 4,100 )(238 %)(5
סה"כ חינוך 29,495 7,374 6,927 )(447 %)(6
שכר עובדי רווחה 1,650 413 301 )(112 %)(27
פעולות רווחה 7,563 1,891 1,827 )(64 %)(3
סה"כ רווחה 9,213 2,303 2,128 )(175 %)(8
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 79,318 19,830 18,126 )(1,704 %)(9
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 480 120 185 65 %54
סה"כ פרעון מלוות 480 120 185 65 %54
הוצאות מימון 275 69 70 1 %2
העברות והוצאות חד פעמיות 877 219 55 )(164 %)(75
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 80,950 20,238 18,436 )(1,802 %)(9
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 4,000 1,000 3,507 2,507 %251
סה"כ הוצאות 84,950 21,238 21,943 706 %3
עודף (גרעון) 2,113 2,113
עמוד 4 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
עמוד 5 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך 116
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 39
משרדים אחרים 19
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 19 155
אחרים
השתתפות בעלים 3,300
מקורות אחרים 722
העברה מקרנות הרשות 8,215 25,082
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 11,534 25,959
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 5,946 29,461
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 1,325 3,454
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 1,006
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 7,271 33,921
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 4,263 )(7,962
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 91,668 95,320
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 87,750 83,440
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 3,918 11,880
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 103,202 91,668
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 95,021 87,750
עודף (גרעון) נטו 8,181 3,918
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 8,871 4,353
גרעונות מימון זמניים 690 435
עודף (גרעון) נטו 8,181 3,918
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 29,611
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 29,611
עמוד 6 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע ביצוע
ביצוע ביצוע ביצוע מצטבר
סה"כ תקופה ביצוע ביצוע מצטבר מצטב
התקציב שנה שנה תקופה נטו
הפרק התקציבי תב"רי זאת מצטבר מצטבר עודף ר עודף
המאושר קודמת קודמת זאת עודף/גרעו
ם הוצאו הכנסות הוצאות הכנסו הוצאו
הכנסות הוצאות הכנסות ן
ת ת ת
6
מנהל כללי
1
6
מנהל כספי
2
6
הוצאות מימון
3
6
פרעון מלוות
4
7
תברואה
1
7
שמירה ובטחון
2 2 600 415 379 1 415 380 35 35
7
תכנון ובנין
3 6 3,960 2,362 1,992 200 186 2,562 2,178 395 11 384
7 32,50 30,04 34,03
נכסים צבוריים
4 43 99,226 0 4 4,219 3,992 36,719 6 3,263 580 2,683
7
חגיגות וארועים
5
7
שונות והשתתפויות
6 1 250 157 157 157 157
7
כלכלה ותיירות
7
7
פיקוח עירוני
8
7
שרותים חקלאיים
9
8 101,32 50,65 49,60 52,49
חינוך
1 5 5 9 0 6,915 2,890 57,574 0 5,083 )(1 5,084
8
תרבות
2 4 8,100 5,539 5,472 200 202 5,739 5,674 95 30 65
8
בריאות
3
8
רווחה
4 4 356 36 106 36 106 70 )(70
8
דת
5
8
קליטת עליה
6
8
איכות הסביבה
7
9
מים
1
9
בתי מטבחיים
2
9
נכסים
3
9
תחבורה
4
9
תעסוקה
5
9
חשמל
6
9
ביוב
7
9
מפעלים אחרים
8
עמוד 7 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
9 תשלומים לא
9 רגילים
213,81 91,66 87,75 11,53 103,20 95,02
סה"כ
65 7 8 0 4 7,271 2 1 8,871 690 8,181
עמוד 8 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 19,530 20,975 20,975
חיוב / זיכוי נוסף )(267 398 )(2,754
העברה לחובות מסופקים (במינוס)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 94 286 )(66
הנחות ופטורים (במינוס) )(55 )(22
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 19,302 21,637 18,155
גבייה בגין פיגורים 624 1,144 2,747
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 18,678 20,493 15,408
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 15,677 13,887 51,641
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 1,983 1,954 )(85
הנחות ופטורים (במינוס) )(3,570 )(1,645 )(3,671
מחיקת חובות (במינוס)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 14,090 14,196 47,885
גבייה מראש 1,300 1,979
גבייה שוטפת 12,678 11,776 43,763
סה"כ גבייה שוטפת 13,978 13,755 43,763
יתרת פיגורים לתקופה 112 441 4,122
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 18,790 20,934 19,530
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %3 %5 %15
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %99 %97 %91
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %72 %74 %85
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %79 %87 %85
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %44 %42 %70
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 9 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 782,186 69 41 48 47 %3 37,681
משרדים שרותים ומסחר 31,487 387 58 182 176 %4 5,743
בנקים 405 1,161 1,161 1,160 1,132 %3 470
תעשיה 41,360 176 63 145 141 %3 5,981
בתי מלון
מלאכה 3,860 172 70 168 163 %3 649
אדמה חקלאית (לדונם) 2,202,566 0 0 0 0 %5 185
קרקע תפוסה (לדונם) 99,748 6 5 5 5 %3 522
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 12,018 68 10 12 14 %)(9 150
מבנה חקלאי
נכסי מדינה
נכסים אחרים 75,823 214 38 27 26 %4 2,058
סה"כ 3,249,453 53,439
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 10 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2020 ביצוע בפועל 2020 הפרש
שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
הנהלה וכלליות
נבחרים 2 1,455 364 2 405 )(41
מנהל כללי 7 1,926 482 5 325 2 157
מנהל כספי 6 1,478 370 4 288 2 82
סה"כ הנהלה וכלליות 15 4,859 1,215 11 1,018 4 197
שירותים מקומיים
תברואה 2 612 153 1 114 1 39
שמירה ובטחון 2 444 111 2 92 19
תכנון ובנין עיר 7 1,646 412 5 273 2 139
נכסים ציבוריים 4 704 176 3 138 1 38
שרותים עירוניים שונים
פיקוח עירוני 2 312 78 3 84 )(1 )(6
שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 17 3,718 930 14 701 3 229
שרותים ממלכתיים
חינוך 104 12,142 3,036 89 2,712 14 324
תרבות 4 698 175 5 163 )(0 12
בריאות
רווחה 9 1,650 413 6 298 3 115
דת
קליטת עליה
איכות סביבה
סה"כ שרותים ממלכתיים 117 14,490 3,623 100 3,173 16 450
מפעלים
מים
בתי מטבחיים
נכסים
תחבורה
מפעלי ביוב
מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 30 4,748 1,187 28 971 2 216
סה"כ כללי 178 27,815 6,954 153 5,863 25 1,091
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2020 ביצוע 2020 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים העסקה העסקה
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א
סה"כ
עמוד 11 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,1 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים
העובד המעביד כוללת
עמוד 12 מתוך 12
מספר ביקורת: