מועצה מקומית אבן יהודה ספטמבר 2020
מועצה מקומית אבן יהודה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת לתקופה: רבעון ,3 שנת 2020
0 2 0 2
זיהוי המסמך:
חתימת ראש הרשות: _________________
חתימת הגזבר: _________________
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 1 - תמצית מאזן
30.9.20 31.12.19
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 7,194 8,014
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 4,024 8,343
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 87 4
סה"כ רכוש שוטף 11,305 16,361
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 73,344 64,934
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 23,954 20,665
סה"כ השקעות 97,298 85,599
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב"רים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים
סה"כ נכסים 108,603 101,960
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה 15
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 920 754
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 12,084 11,704
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 578 89
סה"כ התחיבויות שוטפות 13,597 12,547
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות ()3 59,451 61,017
קרנות מתוקצבות 23,954 20,665
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 3,813 3,690
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 1,425 123
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 5,238 3,813
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 8,782 4,355
גרעונות מימון זמניים ()2,419 ()437
סה"כ התחייבויות ועודפים 108,603 101,960
עמוד 2 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 35,311 32,050
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 1,532 1,882
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 32,284 31,400
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים 778
קרן היטל ביוב 1,169 2,699
קרנות אחרות 25,220 26,918
סה"כ קרנות 59,451 61,017
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות
עמוד 3 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה
ביצוע מצטבר
מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 42,652 31,989 33,468 1,479 %5
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 844 633 171 )(462 %)(73
עצמיות רווחה 204 153 42 )(111 %)(73
עצמיות אחר 9,229 6,922 3,666 )(3,256 %)(47
סה"כ עצמיות 52,929 39,697 37,347 )(2,350 %)(6
תקבולים ממשרד החינוך 16,523 12,392 11,425 )(967 %)(8
תקבולים ממשרד הרווחה 6,330 4,748 4,457 )(291 %)(6
תקבולים ממשלתיים אחרים 817 613 719 106 %17
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 2,228 1,671 2,482 811 %49
תקבולים אחרים 2,230 1,673 295 )(1,378 %)(82
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 81,057 60,793 56,725 )(4,068 %)(7
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 7,000 5,250 6,132 882 %17
סה"כ הכנסות 88,057 66,043 62,857 )(3,186 %)(5
הוצאות
הוצאות שכר כללי 13,930 10,448 9,454 )(994 %)(10
פעולות כלליות 26,712 20,034 18,226 )(1,808 %)(9
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 40,642 30,482 27,680 )(2,802 %-9
שכר עובדי חינוך 11,953 8,965 8,501 )(464 %)(5
פעולות חינוך 17,617 13,213 12,164 )(1,049 %)(8
סה"כ חינוך 29,570 22,178 20,665 )(1,513 %)(7
שכר עובדי רווחה 1,650 1,238 1,030 )(208 %)(17
פעולות רווחה 7,563 5,672 5,219 )(453 %)(8
סה"כ רווחה 9,213 6,910 6,249 )(661 %)(10
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 79,425 59,569 54,594 )(4,975 %)(8
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 480 360 383 23 %6
סה"כ פרעון מלוות 480 360 383 23 %6
הוצאות מימון 275 206 179 )(27 %)(13
העברות והוצאות חד פעמיות 877 658 144 )(514 %)(78
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 81,057 60,793 55,300 )(5,493 %)(9
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 7,000 5,250 6,132 882 %17
סה"כ הוצאות 88,057 66,043 61,432 )(4,611 %-7
עודף (גרעון) 1,425 1,425
עמוד 4 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
עמוד 5 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך 116
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 39
משרדים אחרים 898 724
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 898 879
אחרים
השתתפות בעלים 9,570
מקורות אחרים
העברה מקרנות הרשות 15,659 25,158
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 26,127 26,037
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 18,796 29,597
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 4,886 3,335
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 1,160
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 23,682 34,092
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 2,445 )(8,055
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 91,512 99,081
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 87,594 87,108
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 3,918 11,973
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 117,639 91,512
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 111,276 87,594
עודף (גרעון) נטו 6,363 3,918
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 8,782 4,355
גרעונות מימון זמניים 2,419 437
עודף (גרעון) נטו 6,363 3,918
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 33,606
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 33,606
עמוד 6 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 4 - ריכוז תב"רים
ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע
ביצוע ביצוע מצטבר
סה"כ שנה תקופה ביצוע ביצוע מצטבר מצטב
התקציב שנה תקופה נטו
הפרק התקציבי תב"רי קודמת זאת מצטבר מצטבר עודף ר עודף
המאושר קודמת זאת עודף/גרעו
ם הכנסו הכנסו הכנסות הוצאות הכנסו הוצאו
הוצאות הוצאות ן
ת ת ת ת
6
מנהל כללי
1
6
מנהל כספי
2
6
הוצאות מימון
3
6
פרעון מלוות
4
7
תברואה
1
7
שמירה ובטחון
2 2 600 415 379 27 59 442 438 4 4
7
תכנון ובנין
3 6 3,960 2,363 1,992 400 312 2,763 2,304 459 459
7 210,25 32,34 29,88 12,62 11,45
נכסים צבוריים
4 45 6 4 8 1 8 44,965 41,346 5,460 1,841 3,619
7
חגיגות וארועים
5
7 שונות
6 והשתתפויות 1 250 157 157 157 157
7
כלכלה ותיירות
7
7
פיקוח עירוני
8
7
שרותים חקלאיים
9
8 103,77 50,65 49,60 12,33 10,56
חינוך
1 8 9 9 0 0 0 62,989 60,160 2,828 )(1 2,829
8
תרבות
2 4 8,100 5,539 5,472 700 1,254 6,239 6,726 31 518 )(487
8
בריאות
3
8
רווחה
4
8
דת
5 1 150
8
קליטת עליה
6
8
איכות הסביבה
7 4 356 35 106 49 39 84 145 61 )(61
9
מים
1
9
בתי מטבחיים
2
9
נכסים
3
9
תחבורה
4
9
תעסוקה
5
9
חשמל
6
9
ביוב
7
9
מפעלים אחרים
8
עמוד 7 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
9 תשלומים לא
9 רגילים
327,45 91,51 87,59 26,12 23,68 117,63 111,27
סה"כ
71 1 2 4 7 2 9 6 8,782 2,419 6,363
עמוד 8 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה שנה
ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ
קודמת רבעון
עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת
מקביל
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 19,530 20,975 20,975
חיוב / זיכוי נוסף )(1,254 )(2,936 )(2,754
העברה לחובות מסופקים (במינוס)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 491 88 )(66
הנחות ופטורים (במינוס) )(7 )(18
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 18,760 18,109 18,155
גבייה בגין פיגורים 1,275 2,212 2,747
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 17,485 15,897 15,408
גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 40,686 38,642 51,641
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 261 739 )(85
הנחות ופטורים (במינוס) )(6,125 )(3,335 )(3,671
מחיקת חובות (במינוס)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 34,822 36,046 47,885
גבייה מראש 578 620
גבייה שוטפת 32,193 33,331 43,763
סה"כ גבייה שוטפת 32,771 33,951 43,763
יתרת פיגורים לתקופה 2,051 2,095 4,122
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 19,536 17,992 19,530
% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %7 %12 %15
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %94 %94 %91
% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %79 %85 %85
% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %80 %86 %85
% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %64 %67 %70
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 9 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 6 - ארנונה
סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל
תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי
סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %
מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪
דונם נוכחית בש"ח
מבני מגורים 782,186 69 41 48 47 %3 37,681
משרדים שרותים ומסחר 31,487 387 58 182 176 %4 5,743
בנקים 405 1,161 1,161 1,160 1,132 %3 470
תעשיה 41,360 176 63 145 141 %3 5,981
בתי מלון
מלאכה 3,860 172 70 168 163 %3 649
אדמה חקלאית (לדונם) 2,202,566 0 0 0 0 %5 185
קרקע תפוסה (לדונם) 99,748 6 5 5 5 %3 522
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים 12,018 68 10 12 14 %)(9 150
מבנה חקלאי
נכסי מדינה
נכסים אחרים 75,823 214 38 27 26 %4 2,058
סה"כ 3,249,453 53,439
סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי
אזורי תעשיה משותפים
השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 10 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2020 ביצוע בפועל 2020 הפרש
שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר
לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66
הנהלה וכלליות
נבחרים 2 1,455 1,091 2 1,149 )(58
מנהל כללי 7 2,001 1,501 5 1,032 2 469
מנהל כספי 6 1,478 1,109 4 869 2 240
סה"כ הנהלה וכלליות 15 4,934 3,701 11 3,050 4 651
שירותים מקומיים
תברואה 2 612 459 2 383 1 76
שמירה ובטחון 2 444 333 2 328 5
תכנון ובנין עיר 7 1,479 1,109 5 840 2 269
נכסים ציבוריים 4 704 528 3 451 1 77
שרותים עירוניים שונים
פיקוח עירוני 2 312 234 3 245 )(1 )(11
שירותים חקלאיים
סה"כ שרותים מקומיים 16 3,551 2,663 14 2,247 3 416
שרותים ממלכתיים
חינוך 102 11,952 8,964 87 8,501 15 463
תרבות 4 698 524 5 538 )(1 )(15
בריאות
רווחה 9 1,650 1,238 6 1,030 2 208
דת
קליטת עליה
איכות סביבה
סה"כ שרותים ממלכתיים 115 14,300 10,725 98 10,069 17 656
מפעלים
מים
בתי מטבחיים
נכסים
תחבורה
מפעלי ביוב
מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 30 4,748 3,561 28 3,614 2 )(53
סה"כ כללי 177 27,533 20,650 151 18,980 26 1,670
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2020 ביצוע 2020 הפרש עלויות
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
יועצים חיצוניים העסקה העסקה
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א
סה"כ
עמוד 11 מתוך 12
מספר ביקורת:
מ ו ע צ ה מ ק ו מ י ת א ב ן י ה ו ד ה 0 2 0 2 - ל ת ק ו פ ה : ר ב ע ו ן ,3 ש נ ת 0 2 0 2
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר
שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים
העובד המעביד כוללת
עמוד 12 מתוך 12
מספר ביקורת: