פרוטוקול 24.6

25

פרוטוקול ישיבת הוועדה לענייני ביקורת

מיום 24/06/25

נספחים

נספח א' -- ממצאים עיקרייס והמלצות מרכזיות (מתוך הדוייח)

נוכחים :

טל הרמן - יוייר הוועדה

אמיר טטרסקי - חבר ועדה

משתתפים ומוזמנים נוספים:

שירה שאול - מבקרת המועצה (השתתפה ב-20001)

על סדר היום :

1 דוייח מבקרת המועצה 2024 - ניהול נכסי מקרקעין

מהלך הישיבה:

טל: התכנסנו על מנת לדון בנושא הראשון מדוייח מבקרת המועצה לשנת 2024, ייניהול נכסי מקרקעיוי.

בכוונתי לייחד דיון נפרד לנושא השני בדוייח, 'ימיצוי תקציבי רווחח'' עוד לפני סוף חודש יולי.

הזמנתי גס את חברת המועצה מירב שניר להשתתף במפגש כאשת מקצוע וכבעלת עניין מעצם היותה גם יוייר

הוועדה לתכנון אסטרטגי. לצערי נבצר ממירב וגם מנדב להגיע למפגש.

קראתי את הדוייח בעיון ואני מתרשם שנעשתה עבודה יסודית ומעמיקה שלצערי חשפה פעריס משמעותיים על

פני שניס רבות בניהול נכסי המועצה עס פוטנציאל נזק וסיכוניס משמעות: בהווח ובעתיד.

אבקש משירה לתת סקירה תמציתית על הדוייח, ממצאיו וההמלצות העיקריות.

שירה: סקירה של סעיף 41.2 מהדוייח המרכז את הממצאים העיקרייס וההמלצות המרכזיות (נספח א').

התרשמות והמלצות הוועדה:

1\ יניהול נכסי מקרקעין ברשות המקומית מהווה נדבך מרכזי בניהול משאביה הציבוריים. מדובר

במשאב מוגבל ויקר ערך, הכולל מגוון רחב של נכסים - ממבני ציבור ועד שטחים פתוחים, כאשר אופן

מיהולם משפיע ישירות על איכות השירות לתושב ועל חוסנה הכלכלי של הרשות המקומית י1.

2) הממצאיס שמועלים בדוייח מצביעים על היעדר בסיס מידע עדכני ועל צורך דחוף בשיפור תהליכלי

עבודה, הסדרת נהלים ובשדרוג מערכות מידע התומכות בניהול נכסי המקרקעין

3 המלצות הוועדה להליך הטיפול בממצאיס ויישוס המלצות המבקרת:

א) שלב י"'אפסיי - מינוי '*פרויקטור'י (מבין עובדי המועצה או במיקור חוץ) שיהא אחראי להנעה

ומימוש הליך תיקון הליקוייס וניהולס השוטף בהמשך.

מפאת תומרתס של הממצאים, פוטנציאל הסיכוניס והיקף התיקון העמוק שנדרש, הוועדה

חושבת כי נדרש תיקון מהותי באמן קצר ככל שניתן והנושא, למרות שהוא כביכול ייסמוי

מהעין'י משול לייחור בסירהיי או חלילה ייפצצה מתקתקתיי.

ב) הצעד הראשון בתוכנית תיקון הליקויים צריך להיות איסוף וריכוז מידע.

מיפוי נכסי המועצה, סטטוס עדכני של כל אחד ואיסוף/השלמת פרטי התיעוד של כל נכס,

הינס הבסיס והתשתית לכל תהליך עבודה וגיבוש מדיניות הנוגעת לנושא.

ג) הכמות הנוכחית של נכסי המועצה הינה לא מבוטלת וצפויה לגדול ביתר שאת. בד בבד עס

איסוף וריכוז המידע יש לבצע בעבור כל הנכסיס מיפוי של סיכונים והזדמנויות (בתתוס

הכלכלי, משפטי, עיסקי) ולדרג אותס מהחמור אל הקל.

ד) לאחר שהוקצו משאבים לגורס אחראי והוענקו לו סמכויות ומשאבים יש להטמיע נהלי

עבודה שיסייעו לתיקון הליקויים ויאפשר כמו ביימנהל תקיןיי ניחול שוטף שלהם.

טל הרמן

יוייר הוועדה לענייני ביקורת

ה

/ /

ציטוט מתוך תקציר המנהלים בדו"ח (עמוד 46

ו

142

נספח א' - ניהול נכסי מקרקעין - ממצאים עיקריים והמלצות מרכזיות

מתוך דוייח מבקרת המועצה לשנת 2024

ריכוז ממצאים והמלצות

נושא / | סעיף | ממצאים עיקריים

תשתית

ניהזלית

השתית

ניהולית

חשתית

ניהולית

מידע

ותיעיר

מידע

זונישיד

2

3

-

7

) לא נמצא כי קיים גורם ארראי "עודי לניהיל

נכסי רמועצה,

+ לא נמצאו נהלים כתובים המטדידים את

תהליכי ניהול הנכסים,

+ ליית חיסר התאחת רזזהוי ורישות הוכסיח ריך

רמרלקות ושונות במועצה,

+ בפערכת הגזברות נמצאו רישימים של כ-190

נכסים, בעיר בסיסי רמירע. עבור חשבינית

רשמל יעבור נכסים המייערים להנגשה

כיללים רשימות וכסים שונות,

+ רחיעצה פועלת באמצעות כתבי רחחיירות

<פינוי עגירי של שכרים ציבוריים,

+ נמצאו 4 כתבי התהייבויית בלבד שלא תויקו

עם תשריטי הנכס !לעיתים ללא רתימות.

) כא נמצאו עדויות לקשמו של תהליר עבידה

סריר בכיפול במקרים אלה

ריעדר פנקס זבויות מעודכי: המועצה אינה

מנהלת פוקס זכויות | במקרקעין כנדרש

בתקנות,

) אי-"שים תערכת ייעודית: י מיעצה לא פעלה

כהתקות מערכת ייעודית לגירול וכסים,

) א-עמו 1ה בורישות העזכוו: 2א נמצאה

עדות לעדכון שיטף של המידע על הוכסיף,

) סקר נכסים מיצשו וערכונים חלקיים: המועאה

ט"מה סכר נכסים בשנת 2013 שט עדכונים

רלקיים בשנים 2021 י-2024,

1 מידע מוגבל וחשש למהימנית: רגישה לסקר

רנכסים מיגבלת ל-3 קבצי אלסל בלבר.

+ טיפול ברמלצות: קיים חשש כי רמועצה לא

יישמר המלצות הסקר משנת 2023 עקב

ריעדר גורם אחראי,

מועצה מקומית

אבן יהודה

חמלצות מרכזיות

) מיגוי רשם וכסים כד ן בהתאם לתוראות הדדן

הגדרת אחריות נירול וכסים: מנוי רשם

הנכס ש או גורם אחראי ארר לניהל הנכסים

בהחאם להגדרוה רתפקיר של תשרד הפנים,

+ יארת 'תעודת זהית לכל וכס: פיתוה "תעודת

והות" לכל נכס במועצה,

פותות נוקל. עבורה משותף בץ. תהמחלקות

השונות קרישום, יהוי וניהול נכסים,

) גידוש מדיניות ברורה וכתיבה בנוגע לטיפול

בשימוש פרכי בשכחים בלעוד ציבר,

+ מינוי גורם אחראי לטיפול ויישום. המדיניות

שתילבע.

\ הקמת פנקס מקרקעין ממוהשב העימד

בדרישות התקנות,

עדכוו ותחזוקת רפנקס באופן הקופתי,

+ מ'ני והכשרת ארראי לנירול ועדכון שונף

של הפנקם,

+ עדכוי תקיפתי ומקיף של נתוני רנכסים,

+ הדחבת היכף רמידע בערכינים העתידיים,

+ ישוס רמלצות קימות: מעיי גורם אחראי

לבחינה, תיעדיף ויישים ררמלצות,

+ קבלת גישה מכאה למי: ע שנאטט בסקר.

המשך/...

מי"ע 3

ותיעוד

מידע 4

ותועור

מע 5ב

ותיעזך

מידע 72

ותיעוד

ביירע 3

וניעד

יכות 1

לניעפת

+לא נמצא תיעוד להליר בקרה רבודק וואם

גרשמו רזכויות בטאבו, ראם גרשמו באופך

תקין והאם נרשמו בפרק זמן סביר.

+ריעדר גורם על מערכת ה 085-

במועצה.

ארראי

) שימוש מוגבל במערכת: קייס פער משמעותי

בץ רפשוציאל של מערכת ה 618- לביך

המירע הקיים בהו

. אי רתאמה בו שומ ם ביך יומיפיי רגיא גרפי

לריו רישימי הנכסים בספרי המזעצה,

ה\יערר ממשקים עם מערכות מידע אחרות,

+תיעוד. חס במערכת הגביית עבור תדרי

רטרנספורמציה,

? רישום שטחים במערכת תגביות: נרשמו 2

רדרי כברנספורמציה עם שטת העולה על 100

מ"ר, ללא אסמכתא,

רתאמה בתישו אישירי

מערכת הגבייה לתיעיד בישיבות המועאה,

+ רמיעצה דייורה על רשימת נכסים להנגשה,

אך אין תיעזר לת לור איס/ף רנתונים.

\ או

+ רמיועצה מבטחי אי נכסי רמקרקעיו באופד

לולקטירי ללא רשימה מצורטת.

+ אין יכולת לקבוע בויראות את היקף הכיסוד

רביטוחי הנדרש,

) סר סכוס הביטוח הקיללכ יבי עומד על כ-116

מיליון ₪, ללא תחשיב מבסס.

+ ישנם נכסים שטרם ששלם בהם הליך

ררפקעה.

+ ישנם נכסים שהרשות טרם תפסה בהם

הזקה,

+ ברותות הכספיים לשות - 2023 מיפיעות

תביעות בגין נטלת קרקע ותפקעת מקרקעין.

מווצה מהותית

אבן יהודה

\ קביעת ניחל עבודה שיכלול בקרה ת?ופתית

לרבטחת נאותות הליך רישים זכויות המועצה

בטאבי.

מיטי גירם ארראי במיעצר על מערכת ר615-

גיבוש גורל חפורט לעדכוי המידע במערכת,

) יצזרת ממשקים ביו מערכת 615 למערכות

אחרות במיעצה, וסוכרון עס רישימי הוכסים,

+ שיפור אית מסמכים:

פרטים הסרים במערכת הגבייה,

שיפור. תרליכי רישים ובקרה: גיבוש שגרת

עבורה להעברת נתיעוד מידע.

הותיעוד רשלמת

+ בדיקת רשימת רנכסיפ לרנגשה, חוך שקילת

שילוב נתונים מרסקר הקיים,

)+ תיעיד תהליר תבדיקר לאפשר מעקב יבקרה

יעיליט בעתיר,

+ תיעוד רשיממת תנכסים המבוכרים, הנגשתר

עדכ ה באופן שיט,

+ תיעוד תהליך חישב סכומי הביטיה,

+ גיבוש | תוכנית | עבודה ‏ להשלמת. הליבי

הפכעה במקרקעיו בהם טרם ממימשה

ההפקעה או טרם נתפסת חזקה בפועל,

המשך/...

זמויות

קניניות

זכויוין

קוינוות

מיכקות

ובקדה

מיכרות

הברק

הזל

אסנרטגד

וכלכלי

ניהול

אטנ-רטכ"

ובלכלי

סעיף ממצאים עיקריים

42

4%

65

6

1

2

ישנם נכסים אשר רשימוש ברם אינו תואם

את ייעיז: הק רקע,

לא נמצא תעד לכטט עדו יו]צאות

בחועצה,

ומועצה אכה מנרלת ימפרסמת ספר

רכקצאות כנורש במהל,

ישנס נכסיב בבעלות המועצר המוהזקים על

ידיגופים שינים ללא חזר בתולף,

+ אין כ"ם גורם במיעצה המבצע פעולות

רתרעו אי פילור ע'

ישום נכסי בבעלית המיעאה אשר נראה כ"

רב מורנקים בירי גירם זר.

נכסים,

פניות | למיקד ‏ רעיווני כללו. דיזחים ‏ על

רטירית, עובש, רות שרפה וחדירת מו

גשמיה

+ לקויי תחזיקה נמצאי במשוזי הההחה,

רספרייה העירונית ומשררי המועצה,

רחיעצה חחזיקה רוכסית ריעודיה. שווית

שאינם. ציבויים, | כילל. מקרקעין. ביעיד

מגורים, מסררי וחקלאי,

רמועציה מחזיקה רנכס"ס שייעידם ציבורי אך

נרכשו שלא בי רך הפקעה,

ָ

4

הוטצה מהומית

אבן יהודה

קיים מנגנין בקרה תקופתי לבדיקת ההינאמה

בין "עודי הלרקע לשימושים בפיעל.

בחינת ‏ חלופות

האמ

פעוּלה במקרה של אי

כינוס תעדו; יוקצאו: בהתאם לנוהל משיד

תפויה, = ותיעוד = ישירותיה = רפרונ.וקוליה

מסודרים,

גיבוש ופרסים קריכרינים שונזניים להקצאת

קרקטות ומבנים,

הסדרת המצב

הקיים:

מיפי

החותוקיה ללא הסכם בתולף,

הוכסים

מעזי גירם ארראי לפיכוח על נכסי המועצה

ילהתרעה על פלישות,

גיבוש | מדיניות = ותוכניות

פלישות קיימות והנניפיל ברך

הגורת תהליכי עבודה מול שרונים' בניגע

לטופיל בפל שות,

ה לאיתיר

אימיץ גישת בדיקות בטיתית תקופתייה למבני

צ'בור.

מינוי גורם מקצועי לאיתור ימניעת ליקויים,

המשר וררחבת תכנית שיפור הסבנים של

המועצר,

פיתיח ‏ תכגיה אסטרטגית לויצול כלכלי

משבי של רנכסים שבבעלי/ת המועצר,

בחינת אפשרויות ספציפטת לנכסים בייעודים

שונים,

רחינת רפיטוציאל הכלכלי של נכסים אלו

תור שמירה על "עור ם רציב רי,

בחינה צפשררות ככיד שינוי ויעוד. או ניצול

בלכללי ללא שימי יעוה,