פרוטוקול ביקורת מס' 0
פרוטוקול מיוס 25.2.15 בנושא דיון בדוח ביקורת 2014
משתתפים : ירון סולומון - יוייר
גיורא רחמילביץ -חבר
טוביה ישמח - גזבר
נפתלי אקרמן -- מבקר פנימי
דיון בנושא דוייח המבקר הפנימי לשנת 2014
הדוייח עסק בשני נושאים : קופה קטנה, וועדיס מקומייס.
1 קופה קטנה
הומלצ עייי המבקר:
א. הוספת בקרות פנימיות כגון בדיקה תקופתית עייי עובד נוסף וביקורות פתע
ב. הכנת רשימת הוצאות מוגדרות המותרות לתשלוס מכספי הקופה
ג. עדכון סכוס מירבי לתשלוס. חריגה ממנו אך ורק באישור בכתב של הגזבר
ד. הוספת פרטי הספק לטבלת הדוייח
ה. חתימת העובד על האסמכתאות שמסר לתשלוס
ו. רישוס האסמכתא עייש המועצה, צילוס חשבוניות טרמיות, אבחנה בין סוגי
האסמכתאות לתשלוס
המלצות המבקר מתקבלות ויועברו לאחראית הקופה לביצוע.
2 וועדיס מקומיים
שמונה ישיבות ועד בשנה.
קיום ועדת ביקורת
הסכם עם האגודה החקלאית על הסדרת שימוש במבני ציבור
הגשת הצעת תקציב עד 1 באוקטובר.
ניהול כספי בחשבון בנק נפרד
הגשת דוז'חות כספיים עד 30 באפריל
גרעונות בתקציב הרגיל
העסקת קבלן טיאוט בעל ההצעה הגבוהה יותר
הסכם תקין עם קבלן גינון
עבודות פיתוח באמצעות מכרז
האצלת סמכוות
הדפסת פרוטוקולים על דף לוגו של האגודה החקלאית.
הסכם הסדרת חלוקת הוצאות בין האגודה החקלאית לוועד המקומי
הערות ועדת הביקורת:
הסכם על שירות הנח"ש וגביה בין העד המקומי לאגודה שיתופית גדרות
גן הדרום.
המועצה העבירה למישר האצלת סמכוות כפי שהעבירה לכל שאר הועדים המקומיים
כפר מרדכי ביצעו גביית כספים עבור עבודות פיתוח משנים קודמות שבוצעו באמצעות המועצה אשר פרסמה מכרז
לא ברור נתוני גרעונות מצטברים בתקציב הרגיל לכפר מרדכי. הדו"ח המבוקר מצביע על גרעון שוטף של כ- 2.5% ללא גרעונות עבר
כפר אביב.
<ן > |<| > |א<|אן <
כפר מרדכי |מיי
ץ
> |<| > |<|אן <
*
נדרש מכרז
זוטא והגבלת
תקופת
התקשרות.
א
ישר
%
ץצ
%
א
הסכם בע"פ
=
5
%
%
א
א
א
עלות בפועל
מחייבת מכרז
וכן פג תוקף
ההסכם
%
משגב דב.
./
9%
חבר אחד בלבד.
*%
א
א
א
צ
עשרת.
./
א
לא הוגש דו"ח.
ל.ר
צ
/
/
א
נדרש מכרז
זוטא
=
4
6
ש|>| > |<| < |<|<ן < |<
המלצות וועדת הביקורת :
1. לפנות ליועצ המשפטי למועצה לקבלת ניסוח מתאיס להאצלת סמכויות לוועדיס
המקומיים.
2 לפנות לוועדים המקומייס לקבלת דיווח על צעדיס ופעולות שנקטו בעניין ממצאי
והמלצות המבקר הפנימי. דיווחיס אלו יובאו לדיון בפני וועדת הביקורת בישיבתה
הבאה.
ועדת הביקורת מבקשת לקבל מהמבקר הפנימי תוכנית עבודה לשנת 2015.
רשם טוביה ישמח