פרוטוקול ביקורת מס' 0
גן
הדרום
מועצה אזורית גדרות
עשרת, ד.ג. עמק שורק כויקוד: 78858
רב קווי: 08-8549100 פקס: 08-8549124
.91 .ויד
סימוכין 30532
פרוטוקול מועדת ביקורת מיוט 21/8/16
משתתפים : ירון סלומון - יו''ר הועדה, גיורא רחמילביץ - חבר הועדה
טוביה ישמח - גזבר ומזכיר המועצה
א) הדו''ח הכספי המבוקר לשנת 1015
ניתנה סקירה של הגזבר על הנתונים הכספיים.
הדגשיס העיקריים:
1 מסגרת התקציב גדלה משמעותית בהשוואה לשנים הקודמות עקב הלוואה שנלקחה
בשנת הדוייח למיחזור הלואות קיימות בסכום של כ- 8.6 מליון שייח.
2) הביצוע השוטף של שנת 2015 הסתיים בעודף של 15 אלשייח.
3 העודף המצטבר בתקציב הרגיל הוא 124 אלשייח.
64 עומס המלוות לתאריך 31.12.15 הוא 15,199 אלשייח - קיטון של כ- 2 מלש'יח
לעומת השנה הקודמת - מתוכם 7,994 בגין הלוואות ביוב.
החברה הכלכלית פורקה במהלך שנת הדו'יח.
6) אחוזי הגביה השוטפת לשנת 2015 הס 96.01% לעומת 93.11% בשנה הקודמת
שהייתה שנה של סקר נכסים.
ב) דו''ח הביקורת המפורט לשנת 1015
6 כפר
1) ליקוייס בשנת 2015:
בדומה לממצאים בדוייח לשנת 2014, גם השנה לא נמצאו ממצאים מהותיים
בביקורת.
12) מעקב אחר תיקון ליקויים:
א.
אביב
תוקן הליקוי של פרסום הודעה בעיתונות בדבר האפשרות להגשת בקשות
לתמיכה.
ליקויים משניס קודמות שלא תוקנו:
. ועדים מקומייס לא הגישו הצעת תקציב לפני יוס 1 באוקטובר בכל שנה בגין שנת
הכספים הבאה.
הועדה ממליצה לפנות בכתב לוועדיס המקומייס לדרוש העברת הצעת התקציב
עד לתחילת שנת התקציב.
לא נמצא תיעוד על פעילות ועדות ביקורת בישובים למעט ועד מקומי עשרת.
גזבר המועצה עדכן כי לאחרונה נתקבל גם פרוטוקול ועדת ביקורת של גן הדרום.
הועדה ממליצה לבקש את מעורבותו של המבקר הפנימי לשיפור תפקודס של
ועדות הביקורת בישובים.
6 כפר מרדכי ₪ מישר 6 משגב דב 6 עשרת 6
>
שדמה
מועצה אזורית גדרות
עשרת, דג עססק שורק כזיקוד: 76858
רב קווי: 0 פפקס: 08-8549124
| ו
| ג. רק 3 ועדיס מקומיים הגישו עד למועד עריכת הביקורת דוחות כספיים לשנת
5.
הוועדה ממליצה כי המועצה תוציא מכתב בעניין לוועדים המקומיים (ולאגודה |
המרכזית גדרות) להקפיד על סגירת שנה במועד והעברת הנתונים למבקר |
שמינתה המועצה.
ד לא התכנסו ועדות החובה רכש ובלאי, קידוס מעמד הילד, הנצחת נפגעי טרור,
מאבק בנגע הסמיט, הקצאת מקרקעין, מיגור אלימות ופסייח.
| ּ לא נדרשה התכנטות ועדת הקצאת מקרקעין.
|
הועדה ממליצה על הוצאת תזכורת ליוייר הוועדות לכינוסי הועדה שבראשותם
עוד השנה.
\
| ג) בשנת 2015 לא היו סטטיות מהותיות בין התקציב לביצוע.
| ד) ביקורת תהליכי ביצוע של תביירים:
נבדק מדגמית 3 תביירים באופן יסודי - הכנת אומדן, אישורם במועצה ובמשרד הפנים,
תקינות הטיפול במכרז, עריכת חוזה, צו התחלת עבודה, פיקוח צמוד, פרוטוקול קבלת
ו
|
|
| עבודה, עמידה בלוח +מנים, אישור חשבונות, קבלת ערבויות, התאמה לתקציב מאושר |
1 ועוד.
| לא נמצאו בביקורת ליקויים מהותיים.
| | הליקוי היחיד שנמצא בביקורת הוא שב- 2 תביירים לא נרשס תאריך על גבי מסמך
ההתקשרות עס הקבלן.
הועדה מדגישה חשיבות מילוי בל פרטי הטכמי ההתקשרות. באחריות אחראי/ת
המכרזים להקפיד על כך.
ה) שנת 2015 נסגרה עס חוב של חבר/ת מועצה בגין היטל ביוב.
גזבר המועצה עדכן שחוב זה שולס במהלך שנת 2016.
על החותום,
7
0
ירון סלומון
יו"ר ועדת ביקורת
|
|
|
|
/ ב
עשרת ₪6 שדמה
הדרום ₪ כפר אביב ₪ כפר מרדכ'י 6 מישר ₪ משגב דב 6