פרוטוקול ביקורת מס' 0

0

מועצה אזורית גדרות

עשרת, ד.נ. עמק שורק מיקוד: 76858

רב קווי 0, פקס: 08-8549124

[ו.וחטוח.01ז606. שעועש

פרוטוקול ועדת ביקורת מיום 15/10/17

השתתפו: ירון סלומון - יו''ר הוועדה

גיורא רחמילבי) - חבר הוועדה

טוביה ישמח - מזכיר וגזבר המועצה

נעדר: גרשון ארזואן - חבר הוועדה (התנצל)

הנושא: דיון בדוחות המבוקרים של המועצה לשנת 2016 - הדו''ח הכספי והדו''יח

המפורט

א. הדו'"'ח הכספי

גוּבר המועצה סקר בפני חברי הועדה את הנתוניסם הכספייס לשנת 2016 שעיקריהן:

1. עודף בביצוע השנתי השוטף בסך של 16 אלשייח.

עודף מצטבר בתקציב הרגיל של 140 אלשייח.

עודפיס זמנייס בתקציב פיתוח של 1,831 אלשייח.

גרעונות סופייס בתבייריס שהסתיימו בסך של 400 אלשייח.

גידול הכנסות מתוקצבות שטרס נגבו ובהוצאות מתוקצבות שטרס שולמו בסך

של כ -1,800 אלשייח הנובע מבניית מבנה בביהייס ועיכוב בקבלת ההשתתפות

משרד החינוך.

6. עומס המלוות לתאריך 31.12.16 עומד עייס 15,607 אלשייח, מתוכס 5,904 אלשייח

בגין הלוואות ביוב, ואת לאחר שבשנת הדוייח נלקחה הלוואה עייס 3 מלשייח

לפרויקט התייעלות אנרגטית ולאחר שבשנת 2015 בוצע מחזור הלוואות בתנאיס

משופרים.

7. אחוזי הגביה השוטפת לשנת 2016 עומדים על 95.93% (לעומת 96% בשנת 2015)

ואחוזי הגביה מחובות שניס קודמות עומדות על 39.01% (לעומת 46.49% בשנת

5)..

8. מצבת משרות כייא במועצה נמוכה מהתקן שאושר עייי מליאת המועצה במסגרת

אישור התקציב.

9. תשלומי השכר מהוויס 27.64% מכלל הוצאות המועצה.

₪ ₪ רת

ב. הדו''ח המפורט

1. הלקויים שנמצאו השנה:

א. "הרשות המקומית לא מינתה מפקח על התמיכות הניתנות על ידה לגופים

הנתמכיס. המועצה מינתה מפקח בשנת 2017

המועצה פעלה לתיקון הליקוי כבר במהלך עבודת הביקורת

ב. "ילרשות אין הצעת תקציב הגייא לשנת 2016 חתומה על ידי כל הגורמיס.

התייחסות המועצה: מסמך תקציב הגייא הוגש למועצה עייי פיקוד העורף

לאחר מועד אישור תקציב המועצה השנתי. עפייי הנהליס נדרש כי תקציב

הגייא יוגש לפני אישור התקציב ולכן לא נחתם ... תקציב הגייא לשנת 2017

נחתס במועדו"

המועצה פעלה לתיקון הליקוי כבר במהלך עבודת הביקורת

ב

גן הדרום% כעשר אביב* כפר מרדכי>*% מיער* מטמגב דב % עערת* שדמה

/

מועצה אזורית גדרות

עשרת, ד.נ. עמק שורק מיקוד: 76858

רב קווי: 08-8549100, פקס: 08-8549124

|ו.וחטוח.01ז06ף. עוצעצ

2. מעקב אחר תיקון הליקויים משנים קודמות

א. "הוועדיס המקומיים הגישו באיחור את תקציב 2016 בניגוד לצו המועצות

הקובע כי תקציב הוועדיס המקומיים יוגשו לא יאוחר מיוס 1 באוקטובר

בכל שנה בגין שנת הכספים הבאה"

הועדה התרשמה כי הגשת תקציב בחודש ספטמבר כנדרש תביא לאי

דיוק בנתונים ולעיוות בתקציב המוגש ובטור ההשוואה של ביצוע שנה

קודמת, ובמיוחד לאור העובדה כי המועצה עצמה מגישה תקציב לאישור

מליאת המועצה רק בחודש דצמבר ומדינת ישראל מאשרת תקציבה

במהלך שנת התקציב עצמה, לא מוצאת הועדה מקוס להמליצ על צעדים

בעניין, זאת בתנאי שהצעת התקציב תוגש עד לסוף השנה שלפני שנת

התקציב.

ב. "לא נמצא תיעוד על אופן תפקודם של ועדות הביקורת לוועדיס מישר, כפר

מרדכי, משגב דב, כפר אביב, וגן הדרוס"

למרות שמדובר במתנדבים שיש קושי להניעם לביצוע עבודות הביקורת,

ממליצה הוועדה לשלוח מכתב בעניין לוועדים המקומיים וכמו כן לערב

בעניין את המבקר הפנימי שיועסק בקרוב.

ג. בשנת הדו'יח תוקן הליקוי של הגשת הדו'יחות הכספיים של הוועדיס

המקומיים.

ד. ‏ "ועדות החובה הבאות לא התכנסו בשנת 2016: חקלאית, קידוס מעמד

הילד, הנצחת נפגעי הטרור, מיגור האלימות. ועדת השקעות התכנסה רק

פעמייס במהלך השנהיי

הועדה ממליצה לשלוח תזכורת ליו''ר הועדות הנ''ל לקיוס התכנסות עד

לסוף השנה.

3. 'ינמצא תבייר שהופעל לפני אישור המונה על המחונציי

מדובר בתב''ר ע''ס 16.000 אלש''ח שנדרש ביצועו בדחיפות עוד לפני פתיחת

שנת הלימודים לצורך רכישת אמצעים לתלמידים לקויי שמיעה. התב''ר אושר

במליאת המועצה טרם ביצועו ואושר ע''י משרד הפנים לאחר מכן.

4. בשנת 2016 לא נמצאה יתרת חוב לעובדים ונבחריס.

5. 'ינמצאה סטיה בשיעור של 45% בין תקציב תקבוליס בלתי רגילים לבין הביצועיי

מדובר בסכוס של 1,015 אלש''ח שתוקצב כהכנסה מקרן עודפים בתקציב רגיל

לצורך איזון תקציב 2016. בפועל נדרשת העברת 555 אלש''ח בלבד זאת לאור

השגת עודף בסעיפים אחרים.

על החתוסם,

ירון סלומון

יוייר וועדת ביקורת

גן הדרום % כפר אביב* כפר מרדכי* מיער% מנשגב דב % עשרה %

בו

נודמה