פרוטוקול ועדת ביקורת מס' 2

ט"ו באב התשע"ז

07 באוגוסט 2017

לכבוד

חברי/ות מליאת המועצה

פרוטוקול ישיבת ועדת ביקורת מתאריך ה-06/08/17

נוכחים: תמיר ארז- יו"ר, גרשון צחור צחנובר, יוסי אלוני, יואל ויינגרטן.

משתתפים נוספים: אריאל הילדסהיימר- מנכ"ל המועצה, דוד גמליאל- גזבר המועצה, אלומה פיטל- מזכירת הועדה.

סדר יום :

.1 מידע.

.2 אישור דו"ח כספי מבוקר ודו"ח ביקורת מפורט לשנת .2016

מידע:

תמיר ארז: הדו"חות לפניכם והם נשלחו אליכם טרם הישיבה. יש לציין לשבח את פעילות עובדי המועצה, את עבודת

מבקרת המועצה ואת העומד בראשה על הפעילות, על הניהול השוטף וכן על הדו"חות המבוקרים.

אריאל הילדסהיימר: ראשית, מחמאות לוועדת ביקורת, הרכב מלא ועבודה רצינית. שנית, במליאה הקרובה, יתקיים דיון

בנושא.

אישור דו"ח כספי ודוח מפורט לשנת :2016

דוד גמליאל: נותן הסבר על נושאי הביקורת אשר נבדקו במסגרת הדו"ח המפורט לשנת 2016 וכן בדו"ח הכספי.

כמו כן מפרט את התהליך שקיימה המועצה בהתייחסות לממצאים לתיקון הליקויים.

ממצאי הביקורת המפורטת מבוארים בדוח מפורט בארבעה פרקים:

פרק א': נתונים כלליים על הרשות המקומית.

פרק ב': הממצאים העיקריים שהועלו בביקורת השנה.

פרק ג': מעקב אחר תיקון ליקויים.

פרק ד': תחומי פעילות שבוקרו השנה.

וכן דוח כספי מבוקר.

פרק ב'- ממצאי הביקורת:

הממצאים העיקריים שהועלו בביקורת השנה :

אין ממצאים עיקריים שעלו השנה בביקורת

פרק ג'- מעקב אחר תיקון ליקויים:

א. הוועדים המקומיים הגישו הצעות תקציב לשנת 2016 לאחר יום 1 באוקטובר 2015 בניגוד להוראות סעיף 134 (ב) לצו

המועצות האזוריות. (לא תוקן).

ב. אף אחד מהוועדים לא הגיש דוחות מבוקרים לשנת 2016 למרות שהמועד להגשת הדוחות המבוקרים עבר. (לא תוקן).

ג. שעור הפחת לפי נתוני פחת מים גבוה והסתכם בכ-%9 . (לא תוקן).

ג. שעור הפחת לפי נתוני פחת מים גבוה והסתכם בכ-%9 . (לא תוקן). ב. אף אחד מהוועדים לא הגיש דוחות מבוקרים לשנת 2016 למרות שהמועד להגשת הדוחות המבוקרים עבר. (לא תוקן). א. הוועדים המקומיים הגישו הצעות תקציב לשנת 2016 לאחר יום 1 באוקטובר 2015 בניגוד להוראות סעיף 134 (ב) לצו המועצות האזוריות. (לא תוקן). פרק ג'- מעקב אחר תיקון ליקויים:אין ממצאים עיקריים שעלו השנה בביקורתהממצאים העיקריים שהועלו בביקורת השנה :פרק ב'- ממצאי הביקורת:"דוד גמליאל: נותן הסבר על נושאי הביקורת אשר נבדקו במסגרת הדו""ח המפורט לשנת 2016 וכן בדו""ח הכספי. כמו כן מפרט את התהליך שקיימה המועצה בהתייחסות לממצאים לתיקון הליקויים. ממצאי הביקורת המפורטת מבוארים בדוח מפורט בארבעה פרקים: פרק א': נתונים כלליים על הרשות המקומית. פרק ב': הממצאים העיקריים שהועלו בביקורת השנה. פרק ג': מעקב אחר תיקון ליקויים. פרק ד': תחומי פעילות שבוקרו השנה. וכן דוח כספי מבוקר.""אישור דו""ח כספי ודוח מפורט לשנת :2016""תמיר ארז: הדו""חות לפניכם והם נשלחו אליכם טרם הישיבה. יש לציין לשבח את פעילות עובדי המועצה, את עבודת מבקרת המועצה ואת העומד בראשה על הפעילות, על הניהול השוטף וכן על הדו""חות המבוקרים. אריאל הילדסהיימר: ראשית, מחמאות לוועדת ביקורת, הרכב מלא ועבודה רצינית. שנית, במליאה הקרובה, יתקיים דיון בנושא."מידע:".2 אישור דו""ח כספי מבוקר ודו""ח ביקורת מפורט לשנת .2016" .1 מידע. סדר יום :"נוכחים: תמיר ארז- יו""ר, גרשון צחור צחנובר, יוסי אלוני, יואל ויינגרטן. משתתפים נוספים: אריאל הילדסהיימר- מנכ""ל המועצה, דוד גמליאל- גזבר המועצה, אלומה פיטל- מזכירת הועדה."פרוטוקול ישיבת ועדת ביקורת מתאריך ה-06/08/17לכבוד חברי/ות מליאת המועצה"ט""ו באב 07 באוגוסט 2017""התשע""ז"

ד. התייחסות:

בנושא תקציב הועדים המקומיים- ראשית צריך לשים לב למועדי תקציב המועצה, ובמידת הצורך אנו מעכבים העברות

כספים לישובים וכן מעבירים תזכורות בכתב ע"י הגזברות.

בנושא דוחות מבוקרים- אנו מעכבים העברות כספים לישובים וכן מעבירים תזכורות בכתב ע"י הגזברות.

בנושא המים- מדובר באספקת מים לישוב אחד בלבד (מתוך 25 ישובים), השיפור שחל הוא בעקבות השדרוג שערכה

המועצה במערכת המים, ואנו יוצאים לשדרוג נוסף בחודשים הקרובים.

תחומי פעילות עיקריים שבוקרו השנה (:)2016

א. התקציב הרגיל.

ב. ביקורת תקציב בלתי רגיל.

ג. שכר עובדים בכירים ועובדים סטטוטוריים כנגזרת משכר מנכ"ל הרשות המקומית שהתקבלו במהלך שנת .2016

ד. תמיכות במוסדות ציבור.

ה. יתרות חוב.

ו. מערך הגביה.

ז. הנחות ארנונה.

ח. השתתפות בתקציב הג"א.

ט. השוואה בין נתונים נבחרים מהדוח הרבעוני לדוח השנתי.

י. אחרים

י"א. ביקורת במועצות האזוריות.

י"ב. רכוש קבוע.

י"ג. הדוח לתושב (נספח).

ממצאי הדו"ח הכספי:

מתוך סיכום ביקורת משרד הפנים האגף לביקורת ברשויות המקומיות : "...לדעתנו, הדוחות הכספיים הנ"ל משקפים

באופן נאות, בהתאם להנחיות , מכל הבחינות המהותיות, את המצב הכספי של הרשות המקומית לימים 31 לדצמבר .2016

ו 31 לדצמבר 2015 ואת התקבולים התשלומים והעודף מפעולותיה לכל אחת מהשנים שהסתימה באותם תאריכים", יש

לציין את המועצה לשנת 2016 על העמידה ביעדים וביצוע תואם לתקציב המאושר.

תכנון הכנסות 180,169 ש"ח, ביצוע 175,349 ש"ח

תכנון הוצאות 180,169 ש"ח, ביצוע 171,720 ש"ח

סה"כ עודף כספי 3,629 ₪

סיכום:

הועדה ממליצה למליאה המועצה לאשר את הדו"ח הכספי המבוקר ואת דו"ח הביקורת המפורט לשנת .2016

רשם : תמיר ארז

העתק:

פטר וייס – ראש המועצה

חברי מליאת המועצה

תיק ועדות (ועדת ביקורת)

תיק ועדות (ועדת ביקורת)העתק: פטר וייס – ראש המועצה חברי מליאת המועצהרשם : תמיר ארז"הועדה ממליצה למליאה המועצה לאשר את הדו""ח הכספי המבוקר ואת דו""ח הביקורת המפורט לשנת .2016"סיכום:"מתוך סיכום ביקורת משרד הפנים האגף לביקורת ברשויות המקומיות : ""...לדעתנו, הדוחות הכספיים הנ""ל משקפים באופן נאות, בהתאם להנחיות , מכל הבחינות המהותיות, את המצב הכספי של הרשות המקומית לימים 31 לדצמבר .2016 ו 31 לדצמבר 2015 ואת התקבולים התשלומים והעודף מפעולותיה לכל אחת מהשנים שהסתימה באותם תאריכים"", יש לציין את המועצה לשנת 2016 על העמידה ביעדים וביצוע תואם לתקציב המאושר. תכנון הכנסות 180,169 ש""ח, ביצוע 175,349 ש""ח תכנון הוצאות 180,169 ש""ח, ביצוע 171,720 ש""ח סה""כ עודף כספי 3,629 ₪""ממצאי הדו""ח הכספי:""י""ב. רכוש קבוע. י""ג. הדוח לתושב (נספח).""י""א. ביקורת במועצות האזוריות."י. אחרים ט. השוואה בין נתונים נבחרים מהדוח הרבעוני לדוח השנתי. "ח. השתתפות בתקציב הג""א." ז. הנחות ארנונה. ו. מערך הגביה. ה. יתרות חוב. ד. תמיכות במוסדות ציבור. "ג. שכר עובדים בכירים ועובדים סטטוטוריים כנגזרת משכר מנכ""ל הרשות המקומית שהתקבלו במהלך שנת .2016" ב. ביקורת תקציב בלתי רגיל. א. התקציב הרגיל. תחומי פעילות עיקריים שבוקרו השנה (:)2016"ד. התייחסות: בנושא תקציב הועדים המקומיים- ראשית צריך לשים לב למועדי תקציב המועצה, ובמידת הצורך אנו מעכבים העברות כספים לישובים וכן מעבירים תזכורות בכתב ע""י הגזברות. בנושא דוחות מבוקרים- אנו מעכבים העברות כספים לישובים וכן מעבירים תזכורות בכתב ע""י הגזברות. בנושא המים- מדובר באספקת מים לישוב אחד בלבד (מתוך 25 ישובים), השיפור שחל הוא בעקבות השדרוג שערכה המועצה במערכת המים, ואנו יוצאים לשדרוג נוסף בחודשים הקרובים."