פרוטוקול מליאה מס' 18

עיריית גבעתיים

פרוטוקול ישיבת מועצה מיוחדת מס' 18

אישור תקציב העירייה לשנת 2025

מיוםרביעי, ה ' באדר תשפ"ה, 05.03.2025

נוכחים

גב' אור-לי ניב- מ"מ וסגנית ראש עיר וחברת מועצה, חברת מועצה

מר אלי הולצמן – סגן ראש העירייה, חבר מועצה

גב' סיגל שפיץ-טולדנו, סגנית ראש העירייה, חברת מועצה

גב' יהודית קורוטקי, חברת מועצה

מר נדב אלישיב, חבר מועצה

גב' יערה סתיו, חברת מועצה

מר אלעד עוז רוזגוביץ, חבר מועצה

גב' רות ברונשטיין, חברת מועצה

מר אבי מוטולה, מנכ"ל העירייה

עו"ד מיכל שפירר, מ"מ יועמ"ש העירייה

רו"ח גבי סוידאן, מבקר העירייה

גב' אביבה שבתאי, עוזרת ראש העירייה

גב' שולי ברוך בר דוד, רכזת ישיבות המועצה

גב' קרן משאלי, עוזרת ראש העירייה

מר שלומי שפירא – גזבר העירייה

רו"ח חיים רוזנבאום – ממונה על התקציב הרגיל והבלתי רגיל.

רו"ח אבי לוי – חשב החינוך

רו"ח תמיר מילר – רואה החשבון של העירייה

2

מר יאיר אונפסונג– הממונה על הכנסות העירייה

מר ישראל פרידמן – מנהל מחלקת השכר

עו"ד רוני ברק – חשב אגף הנדסה.

חסרים:

מר רן קוניק- ראש העירייה, יו"ר מועצת העיר

מר מושיק גולדשטיי ן, משנה לראש העירייה, חבר מועצה

מר בני רייך, משנה לראש העירייה, חבר מועצה

גב' איילה שני, חברת מועצה

מר עומר בוקסנבאום, חבר מועצה

מר סיון גולדברג, חבר מועצה

גב' לאה ג'רבי, חברת מועצה

גב' תמר מחלב, חברת מועצה

מר ניר קורן, חבר מועצה

על סדר היום:

1. אישור תקציב העירייה לשנת 2025 .

3

גב' אור-לי ניב: אנחנו מתחילים. חברים, ישיבת תקציב. אני מבקשת מהאורחים שקט.

אנחנו רוצים להתחיל. גם חברנו פה משמאלי ומימיני, ישיבת תקציב לשנת 2025. אנחנו

נצפה במופע השנתי של שלומי גזברנו. אני רוצה רגע, בפתיח, להודות לחברי הגזברות

על עבודה מדוקדקת, קשה ומורכבת בהכנת התקציב. ואנחנו נתחיל בשלומי. אחרי

ששלומי יציג את דבריו אנחנו נפתח לשאלות, אם יהיו שאלות. כי התקציב הרי מוכר לכם,

לפחות נשלח אליכם. ושאלות ייענו על ידי הגזברים, החשבים. שלומי, בבקשה.

1. אישור תקציב העירייה לשנת 2025 .

מרשלומי שפירא: ערב טוב לכולם. נמצאים איתי חברי אגף הכספים, רו"ח חיים

רוזנבאום, הוא הממונה על התקציב הרגיל והבלתי רגיל, רו"ח אבי לוי שהוא קצת חולה,

חשב החינוך, רו"ח תמיר מילר, רואה החשבון של העירייה, גבי מבקר העירייה, יאיר

אונפסונג, הממונה על הכנסות העירייה, ישראל פרידמן, מנהל מחלקת השכר ועו"ד רוני

ברק, חשב אגף ההנדסה. במידה ולמישהו יש שאלות, אתם מוזמנים לשאול אותם.

כבוד סגנית וממלאת מקום ראש העיר הגב' אור לי ניב, חברי מועצה. ראשית ברצוני

לברך את ראש העירייה, חברי המועצה ולאחל לכולנו הצלחה ושיתוף פעולה פורה למען

תושבי העיר גבעתיים.

הריני מתכבד להגיש את הצעת התקציב של עיריית גבעתיים לשנת 2025. תקציב

העירייה הוא כלי מרכזי למימוש מדיניות ההנהלה ולבניית חוסן כלכלי וחברתי עבור

תושבי העיר. התקציב משקף לא רק את סדרי העדיפויות של העירייה, אלא גם את החזון

והתהליכים האסטרטגיים שמנחים אותנו לאורך כל הדרך. אנו ניצבים בפני תקופה של אי

4

ודאות כלכלית, הנובעת מהתייקרויות משמעותיות במשק

עליית המע"מ ל-18%, התייקרויות מחיר החשמל כמעט 4%, והמים 2%. גידול בעלויות

השכר והתשומות וכן השלכות מלחמת חרבות ברזל, שהביאה עמה הוצאות נוספות

בתחומי הביטחון, התחזוקה והחירום. כל אלו מחייבים אותנו לניהול תקציבי אחראי, זהיר

ומאוזן.

כדי להבטיח את יציבותה הכלכלית של העירייה ולשמר את רמת השירותים הגבוהה

עבור התושבים, אנו פועלים על פי עקרונות של תכנון מדויק, התייעלות והתאמות

שיבטיחו גמישות ניהולית ומענה לאתגרים בלתי צפויים במהלך שנת 2025 .

האתגר הגדול ביותר הוא להקדים ולחזות שינויים במשק, ולנקוט בצעדים הנכונים

שיאפשרו לנו לעמוד ביעד החשוב ביותר – סיום השנה באיזון תקציבי.

אני מודה שהמשימה השנה מורכבת יותר, אך בעבודה משותפת ובחשיבה אסטרטגית,

נוכל לעמוד בה בהצלחה. אין ספק שתמיד יימצאו מי שיטענו כי התקציב אינו מספיק דיו,

אך הנתונים מדברים בעד עצמם. אנו רואים מגמה ברורה של עלייה בהשקעות העירייה

לטובת איכות חייהם של תושבי גבעתיים. התקציב החדש משקף את המשך הקצאת

המשאבים בתחומים רבים, בהתאם למדיניות ההנהלה, תוך שמירה על אחריות

פיסיקלית וניהול תקציבי שקול.

אני בטוח שביחד נוכל להמשיך ולפתח את העיר, לחזק את יציבותה הכלכלית ולהבטיח

רמת חיים גבוהה לכל תושביה. ברצוני לציין כי מסמך הנחיות משרד הפנים להגשת

מסגרת התקציב לרשות המקומית לשנת 2025 פורסם ב-22.12.24 ולכן אנחנו מגישים

את התקציב רק עכשיו. מה שאילץ אותנו לעכב מעט את הבאת התקציב לאישור

המועצה, על מנת להטמיע את ההנחיות כראוי.

5

התקציב המוגש לאישורכם כעת הוא התקציב הרגיל. רשות מקומית מנהלת שני סוגי

תקציבים. תקציב רגיל ותקציב בלתי רגיל. נתונים רוחביים שנלקחו בחשבון בגיבוש

התקציב: מקדם שכר 8.5%, פעולות בהתאם להסכמים בין 5% ל-10%, אינפלציה

3.2% וארנונה 5.3% .

סקירת התקציב 2025: הצעת התקציב שנת 2025 מסתכם ב-606 מיליון שקלים. זאת

בהשוואה לתקציב 2024, שעמד על 556 מיליון שקלים. גידול של 50 מיליון שקלים

המהווה תוספת של 9%. מדובר בגידול משמעותי, שנועד להבטיח עמידה ביעדי

התקציב, תוך התחשבות בכך שהמדד השנתי עמד על 3.2%, מה שמעיד על גידול

ריאלי.

הקצאות ותמיכה בתקציב: התקציב כולל מימון ותמיכה בגופים ועמותת שונים. עמותת

קהילתיים, עמותת אלגבע, מרכז גלעד, עמותת להב, עמותות הספורט, איגודי ערים,

ביוב, אשפה, שירות וטרינרי, המועצה הדתית ועוד.

איזון תקציבי: תקציב 2025 שמונח לפניכם הוא תקציב מאוזן. בהתאם לנתונים הקיימים

תקציב 2024 אף הוא הסתיים באיזון תקציבי. עם זאת, סכום העודף או הגירעון הסופי

יתברר רק לאחר השלמת ביקורת משרד הפנים, המתבצעת בימים אלו.

השפעות עיקריות בצד ההכנסות: ארנונה – ראשית יש להדגיש כי תעריפי ארנונה

קשיחים ומתעדכנים מדי שנה על פי נוסחה הקבועה בחוק ההסדרים במשק המדינה.

נוסחה זו מביאה בחשבון את מדד המחירים לצרכן ואת השכר הציבורי במשק. כל שינוי

מעבר לכך דורש הליך מורכב ואישור מטעם משרד הפנים והאוצר. בהקשר הזה, על פי

חוק המטרו, ניתנה לרשות המקומית, איפה ניר, שישמע את זה, ביניהם עיריית גבעתיים,

את האפשרות להגיש בקשה להעלאת ארנונה בעוד 3.5%. בשונה מרשויות שכנות, כמו

6

רמת גן, עיריית גבעתיים בחרה שלא להגיש בקשה זו לשנת 2025. כדי לשמור על איזון

כלכלי ולמנוע צורך בהעלאת ארנונה בעתיד או בצמצום ברמת השירותים, עלינו להגדיל

את שטחי המסחר והמשרדים בעיר. הגדלת הכנסות מארנונה עסקית תאפשר חיזוק

היציבות הפיננסית של העירייה ותמנע הכבדה על תושבי העיר.

תוספות צפויות להכנסות: בימים אלו נבנה מגדל משרדים חדש של חברת תדהר ברחוב

אריאל שרון 1, הצפוי להתאכלס בשנת 2027. עם השלמתו צפויה הכנסה נוספת של בין

30 ל-40 מיליון שקלים בשנה מארנונה. מהלך שיתרום משמעותית לשיפור מאזן הכנסות

של העיר גבעתיים. משקל הארנונה בהכנסות העירייה – הכנסות העירייה מארנונה

מסתכמות ב-275 מיליון שקלים, המהוות 48.5% מסך ההכנסות, לא כולל הנחות

הרשומות בנפרד לצרכים חשבונאיים. פירוט ההכנסות מארנונה לפי מגזרים – מגורים:

מס' יחידות דיור 26,000, שטח כולל 2,600,000 מטר. הכנסות מארנונה מגורים– 160

מיליון שקלים. עסקים ושירותים סך הכל יש כ-2,500 יחידות, בשטח כולל של 530,000

מטר. הכנסות מארנונת עסקים ושירותים כ-104 מיליון שקלים

עדכון תעריפי ארנונה לשנת 2025 – שיעור העדכון לשנה הקרובה נקבע על 5.3% ,

בהתאם לנוסחה הבאה: מחצית שיעור עליית מדד המחירים ממאי 2023 למאי 2024 –

1.4, ותוספת מחצית שיעור עליית מדד השכר הציבורי– 4%. הנחות בארנונה– גובה

ההנחות שמעניקה העירייה מסתכם ב-38 מיליון שקלים, שהם כ-12% מהיקף החיוב

בארנונה.

השתתפות משרדי ממשלה במימון שירותים – הכנסות העירייה ממשרדי ממשלה בגין

שירותי חינוך ורווחה מסתכמות ב-151 מיליון שקלים, מתוכם תשלום מצד ההורים עומד

על 12 מיליון שקלים ועיריית גבעתיים מוסיפה כ-101 מיליון שקלים מתקציבה כדי לממן

7

את אותם שירותים. אם שירותים ממלכתיים כגון חינוך, תרבות, ספורט, תנועות נוער

ורווחה, השקעה בנכים, עיוורים, קשישים, דת, איכות הסביבה, היו ממומנים במלואם על

ידי המדינה, כפי שמצופה, אז עיריית גבעתיים היתה נהנית מעודף תקציבי משמעותי.

הכנסות אחרות בעיר גבעתיים – לצד הארנונה הכללית, שהיא עיקר הכנסות העירייה,

קיימות מספר הכנסות נוספות, המשפיעות על התקציב העירוני. כאשר החשובות ביניהן:

תשלומי חנייה – 24.5 מיליון שקלים, מתוכם 16 מיליון שקלים מגיעים מפאנגו ותשלומי

חנייה רגילים. כמובן יש לנו את השילוט והפרסום. יש לנו 3,500 שלטים שמכניסים לנו

כמעט 7 מיליון שקלים

בצד ההוצאות – שכר ופנסיה. המרכיב העיקרי בהוצאות העירייה הוא שכר כוח אדם

העירוני – 270 מיליון שקלים, כאשר 15.5% מהוצאות השכר בסך 42 מיליון מיועדים

לתשלומי פנסיה ואין לנו שום גמישות בנושא הזה.

תקציב השכר ללא פנסיה עומד על 227 מיליון שקלים, שהם 37.5% מהתקציב העירוני

הכולל. מדובר באחוז נמוך יחסית בהשוואה לרשויות מקומיות אחרות, מה שמעיד על

ניהול תקציבי שמרני ונכון.

העלויות הקריטיות בשכר במגזר הציבורי – הנושא הקריטי ביותר בסקטור הציבורי הוא

נושא השכר, שכן השכר גדל באופן אוטומטי עקב הצמדות לשכר הממוצע, ובשל הסכמי

שכר שונים במגזר הציבורי, שמבטיחים עליות שכר מדי שנה.

השינויים העיקריים בשכר בשנת 2024/25 – הגדלת התוספת השקלית בהתאם להסכם

מסגרת 2024 למרבית הדירוגים בחודש אוקטובר 2024, תוספת של 2% לשכר בעקבות

הסכם 2024, גם כן בדצמבר 2024, כניסתה לתוקף של הרפורמה בשכר הפסיכולוגים

ינואר 2025, עליות בשכר המינימום– אפריל 2025 ודצמבר 2025, עדכון שכר מנהלי

8

מחלקת החינוך, תיקון עיוותי שכר בשלטון המקומי– רבע אחוז, עדכוני שכר וזחילת שכר

וכמובן תוספת של 1% בהפרשות המעסיקים לביטוח לאומי

השפעה על תקציב השכר – לאור כל השינויים הללו, העלינו את תקציב השכר ב-8.5% ,

על מנת להתמודד עם הגידול והצרכים התקציביים ולהתאים את התקציב לאותן עלויות

העולות באופן אוטומטי.

הוצאות העירייה, האגפים העיקריים: חינוך, נוער, צעירים, תרבות וספורט – 240 מיליון

שקלים, רווחה: תקציב אגף הרווחה עומד על 63 מיליון שקלים, המהווה 10% מתקציב

העירייה. לפי הנוהג, משרד הרווחה מממן כ-75% מעלות שירותי הרווחה, אך העירייה

נדרשת להשלים 25% נוספים. בפועל העירייה מממנת 31% מההוצאות ולא 25%. אגף

שפ"ע 57 מיליון שקלים, הנדסה ונכסים- העירייה משקיעה משאבים רבים בתחום

ההנדסה והנכסים, שהם מנוע צמיחה של העיר גבעתיים. התקציב הכולל של מנהל

ההנדסה הוא 52 מיליון שקלים. כמובן שישנם תקציבי תב"ר משמעותיים נוספים בתחום

ההנדסה, שמופיעים בתב"רים.

מה שדיברנו מקודם בישיבה הקודמת על חוק העזר של הביטחון. בשל המצב הביטחוני

במדינה התקציב הביטחוני העירוני גדל ב-3.2 מיליון שקלים. במסגרת זו תוקם יחידת

אופנועים עירונית שתיתן מענה מהיר ומענה לכל אירוע ביטחוני, עם דגש על מוסדות

חינוך, פארקים וגנים ציבוריים. היחידה החדשה תכלול צוותים מיומנים, מצוידים

באמצעים טכנולוגיים מתקדמים. מימון התוספת יתבצע באמצעות אגרת שמירה, שתגבה

2.2 ₪ למ"ר לשנה לכל נכס, לאחר אישור חוק העזר

החזר הלוואות: הסכום הכולל לפירעון הלוואות לשנת 2025 עומד על 17 מיליון שקלים

לעירייה יש עומס מלוות בסך 116 מיליון שקלים, לסוף שנת 2024. סכום זה מהווה 19%

9

בלבד מתקציב העירייה, שהוא נמוך בהרבה מהמינימום שהציב משרד הפנים, שהוא

60%. ההלוואות, חשוב לציין שההלוואות לא נלקחו למימון התקציב השוטף, אלא לצרכי

פיתוח של העיר.

הוצאות מימון: עיריית גבעתיים אינה מצויה במצב של משיכות יתר בבנקים, וזאת לאורך

כל תקופת כהונתו של ראש העיר רן קוניק, וההוצאות בפרק זה כוללות בעיקר עמלות

בנקים וכרטיסי אשראי. מתוך כ-2.8 מיליון ₪, כ-1.3 מיליון ₪ הם מימון הנחות להוראות

קבע ולתשלום ארנונה מראש. סכום זה נרשם גם כהכנסות, ולכן מדובר ברישום בלבד.

תקציב 2025, נתונים כספיים שכר – 227 מיליון שקלים, פנסיה– 42 מיליון שקלים

פעולות – 278 מיליון שקלים, פירעון מלוות– 18 מיליון שקלים, הוצאות מימון– 2.8

מיליון שקלים, הנחות ופטורים מארנונה– סך הכל 606 מיליון שקלים

בצד ההכנסות – הכנסות עצמיות 403 מיליון שקלים, השתתפות משרדי ממשלה– 164

מיליון שקלים, הנחות ופטורים בארנונה– 38 מיליון שקלים. סך הכל 606 מיליון שקלים

סיכונים אפשריים במימוש התקציב: כחלק מהאתגרים בתקציב העירוני, עיריית גבעתיים

נתונה לסיכונים והפתעות בלתי צפויות, שמגיעות מצד גורמים חיצוניים. מדובר בהחלטות

רגולטוריות, יוזמות חקיקה ובעיות כלכליות שיכולות לשבש את התחזית התקציבית.

לדוגמה: הנחות בארנונה לחיילי מילואים, החלטות ממשלה על איחוד תאגידי מים,

הקפאת תקציבי פעולות, יוזמות חקיקה, תביעות ייצוגיות, שביתות במשק, משבר בנדל"ן,

מיתון במשק, מצב ביטחוני.

מסקנה: בקרב האתגרים המתוארים, עיריית גבעתיים שואפת להישאר יציבה ומוכנה לכל

שינוי. תקציב 2025 המונח לפניכם נבנה בצורה מחושבת ומאוזנת, תוך התמודדות עם

הסיכונים האלה, כך שהעירייה תוכל להמשיך ולהעניק את השירותים המתקדמים ביותר

10

לתושבי העיר. בנוסף לכך, חשוב לציין כי מצבה הכלכלי של העירייה טוב. מוסר תשלומים

גבוה, אין משיכות יתר בבנקים, עומס מלוות נמוך ואחוז גבייה ארנונה כ-94% .

האתגרים הצפויים בשנת 2025 כוללים הגדלת השקעה בחינוך ברווחה, שיפור השירות

לתושב, המשך הפרויקטים בסיטי, כורזין וההסתדרות, כמובן שיפור הביטחון האישי

ושיפור תהליכי הרישוי והבנייה בהנדסה. וכל זאת ללא מענקי איזון שמספקת המדינה.

חברי המועצה העיקרים, בטרם אבקש את אישורכם על התקציב לשנת 2025, אני מבקש

להודות לכל העוסקים במלאכה: תודה לראש העיר, לסגני ראש העיר, למחזיקי התיקים,

למנכ"ל העירייה, למנהלי האגפים, ולחשבים על המסירות, האחריות והמאמץ הרב

שהשקיעו בהכנת התקציב. בזכותכם, למרות האתגרים הכלכליים הצלחנו להגיש תקציב

מאוזן ונכון לשנה הקרובה.

אנו יודעים שהתקציב הוא כלי מרכזי ביכולתנו להעניק שירותים איכותיים לתושבי העיר.

לכן הכנו אותו בקפידה, תוך שמירה על יציבות כלכלית ושאיפה להמשיך ולהשקיע

בתחומים החשובים ביותר כגון חינוך, רווחה ושירות לתושב.

לסיכום אני מבקש מכם לאשר את שני הסעיפים הבאים: אישור תקציב העירייה לשנת

2025 בסך 606 מיליון שקלים, וכן את אישור מסגרת האשראי בהיקף 5% מהתקציב

לשום טיפול במקרים חריגים ולא צפויים. חשוב לי לציין, כמו שציינתי, כי בשנים

האחרונות לא ניצלנו את מסגרת האשראי אך אנו רואים בה כלי חיוני למקרה חירום. אני

שוב מודה לכם על תמיכתם והסיוע שלכם בקבלת התקציב ומאחל לכולכם שנה מוצלחת

ומאוזנת. תודה רבה לכולם. אפשר לאשר?

גב' אור-לי ניב: תודה רבה, שלומי. תודה רבה לגזברים. שאלות? זריז.

מר נדב אלישיב : קודם כל תודה על ההכנה. יש בתקציב הזה עליות משמעותיות בהרבה

11

מאוד דברים, ואני רוצה לברך את ראש העיר, את כולם, על ההצלחה הזאת. גם בנושאים

שאני אמון עליהם, שזה מבורך מאוד. שאלה קטנה אחת: מענקים ממשרדי ממשלה עלה

ל-9 מיליון. רציתי רק לשאול מאיפה זה מגיע, כי זה היה 100,000 בפעם שעברה. זה

חיובי מאוד, אבל רק להבין.

גב' אור-לי ניב: תודה, חיים. תודה, נדב. אוקיי, אני רוצה להגיד כמה דברים לסיכום

ואנחנו נצביע. אז בניית התקציב היא לא מלאכה קלה. החשיבה האסטרטגית הרחבה

והמורכבת מורגשת בבניית התקציב הנוכחי.

התוצאה היא תקציב מאוזן. גם זה של 2025 המתוכנן וגם זה של 2024. עובדה מדהימה

ולא מובנת מאליה. התקציב השנה מאתגר מאוד בשל אופי התקופה. ועדיין מאוזן. אני

רוצה לציין לחיוב את ההבנה של כלל חברי המועצה, ואת המאמץ לפעול ולעשות הרבה

מאוד ביצירתיות ובאחריות מלאה, מתוך הבנה של המצב והאפשרויות.

זו גם הזדמנות להודות לראש העירייה שאמנם לא כאן, שכל שעומד לנגד עיניו הוא טובת

התושבים ורווחתם, באחריות, שזהו מושג מאוד חשוב בתקופה הנוכחית. בהתנהלות

מקצועית ובהרבה מאוד השקעה. אני רוצה להודות לגזברות, לצוות הגזברים הוותיק

והמקצועי, על הכנת התקציב ובנייתו ושמירה על האיזון שנשמרת לאורך שנים. לפחות

ב-11 שנים האחרונות

תודה לכל מי ששותף לדבר הזה. ותודה על הכנת הישיבה. תודה לשולי, תודה לאביבה

ותודה לכולכם וערב טוב. אנחנו נצביע לפני פיזור. מי בעד לאשר את תקציב העירייה

לשנת 2025? פה אחד מהנוכחים

12

הצבעה: פה אחד

החלטה: אושר תקציב העירייה לשנת 2025, פה אחד

גב' אור-לי ניב: אנחנו צריכים להצביע בשני סעיפים או מספיק אחד? אז תודה רבה. אה,

על משיכת היתר. זהו, סעיף הבא, על משיכת היתר. מי בעד לאשר? פה אחד.

הצבעה: פה אחד.

החלטה: אושרה מסגרת אשראי בהיקף של 5% מהתקציב, פה אחד

גב' אור-לי ניב: תודה רבה, ערב טוב, חברים. תודה.

__________________

אור-לי ניב

יו"ר הישיבה

__________________

שולי ברוך בר-דוד

מרכזת ישיבות המועצה

13

קובץ החלטות

1. אישור תקציב העירייה לשנת 2025 .

הצבעה: פה אחד

החלטה: אושר תקציב העירייה לשנת 2025, פה אחד

הצבעה: פה אחד.

החלטה: אושרה מסגרת אשראי בהיקף של 5% מהתקציב, פה אחד