פרוטוקול ועדת כספים מס 2 תאריך 17.6.25

כ"ב סיון תשפ"ה

18 יוני 2025

פרוטוקול ועדת כספים מס' 2 מיום 17.06.2025

משתתפים: מר גיא מרציאנו – סגן ראש העיר, מ"מ יו"ר ועדת כספים

מר פנחס סירוקה – סגן ראש העיר, חבר ועדת כספים

עו"ד אליסה דריקר מן- סגנית ראש העיר, חברת ועדת כספים

עו"ד סיון דמרי- חברת ועדת כספים

עו"ד תומר בן חמו- חבר ועדת כספים

נעדרים: מר יואב קליין –יו"ר ועדת כספים

מר אלון אזולאי- חבר ועדת כספים

מוזמנים: מר אלי שדה- רמ"ט וראש מינהל דוברות ותרבות

מר אלדו זולפי- גזבר העירייה וראש מינהל כספים

רו"ח יוסי אבן צור- מבקר העירייה

גב' אורנה יעקב- מנהלת מח' תקציבי פיתוח

רו"ח אילנה חנקובסקי- מנהלת מח' הנהלת חשבונות

גב' דליה אסייג- חשבת תקציבים

להלן הנושאים שנדונו וההחלטות שהתקבלו:

גיא מרציאנו, מ"מ יו"ר הוועדה, ציין כי המדינה והעיר נמצאים בתקופה מאתגרת מאוד.

גיא פותח את ישיבת וועדת הכספים.

יש לציין כי זו הפעם הרביעית ברציפות שאין לאופוזיציה נציג בוועדת כספים.

אלדו זולפי ציין כי סיימנו את שנת 2024 בגירעון של כ- 15 מ' ₪ ועמדנו ביעדי תוכנית התייעלות מול

משרד הפנים לשנת 2024 שבה התחייבנו לגירעון של 32.9 מ' ₪.

אלדו ביקש להודות לחברי הוועדה והמועצה על התמיכה ואישור תכנית ההתייעלות.

אלדו ציין כי אנו נמצאים בימי אי ודאות לאור המלחמה מול איראן, דבר שעלול להשפיע לרעה על

המשך השנה הן מבחינת קבלת תקציבי ממשלה ויעדים תקציביים שבנינו עליהם בתקציב 2025 והן

בתוכניות לעתיד שהיו אמורות להיות מתוקצבות כמו "תוכנית הצפון" ועליה בהוצאות עקב צרכי

המלחמה ככל שתימשך.

.1 דו"ח רבעון 1 2024

אלדו זולפי מציג נתונים מהדוח הכספי של הרבעון 1 לשנת -2025

• סה"כ הכנסות- 118 מ' ₪, %4 מעל התחזית.

• סה"כ הוצאות 122 מ' ₪, %8 מעל התחזית.

• סה"כ גירעון לרבעון 3.85 מ' ₪.

בתוכנית ההתייעלות שאושרה במועצת עיר משרד הפנים אישר מחזור מלוות שהיו אמורות לחסוך

לעירייה כ 7.8 מיליון ₪ בתקציב. לאחר שזה הועבר למטה בירושלים על ידי רו"ח אליאס בחית,

משרד הפנים סרב להכיר בכך ויוסי בינישתי ביקש במקום לתת הלוואת איזון בשווי זהה. לאחר

שיחות מול הממונה במחוז אושר לנו להגיש תוכנית התייעלות חדשה שבה בשנה זו יאשרו לנו גרעון

תקציבי של 7.8 מ' ₪ במקום מחזור המלוות כאשר אנו נדרשים לעשות תוכנית התייעלות אחרת לשנת

.2025-2026

הדבר מאלץ אותנו להמשיך בתוכנית ההתייעלות עוד שנה ולהתאזן בשנת .2026

נכון לרבעון ראשון הרשות עומדת ביעדים שנקבעו באבני דרך בתוכנית ההתייעלות, ישנם מספר

נושאים לדגש:

• הוצאות שכר כיחס מההכנסות.

• עומס מלוות גבוה יחסית.

• תב"רים- נעשתה עבודה מקצועית ומקיפה של אורנה יעקב וימית אלקיים, נעשה סדר על

ובהמשך אציג לכם את רשימת התב"רים שאנו סוגרים, חלקם תב"רים לפני עשור.

• גבייה- יעדי הגבייה טובים ועומדים על %,92%-93 אנו מתכוננים לשנה לא פשוטה בנושא זה

עקב המלחמה וצופים שיהיו תושבים ועסקים שיתקשו לשלם.

• חובות עבר.

• הוצאות שכר ברבעון 1 2025 כ- 49 מ' ₪, עומדים ביעד השנתי לפי התקציב שאושר לשנת

2025 במועצת עיר.

גיא מרציאנו, מ"מ יו"ר הוועדה, חוזר ומזכיר כי שנה וחצי מדינה במלחמה, זו לא בעיה נקודתית של

כרמיאל אלא כלל ארצית. ישנן רשויות רבות שנמצאת בתוכנית הבראה או התייעלות.

תומר- מבקש הבהרה על %3 גידול בהוצאות.

אלדו- גידול בהוצאות מעסיק לביטוח לאומי ב- %,2.65 משפיע גם על תשלומים לקבלנים, עלייה של

%1 במע"מ, מכרז חדש של הסעות גידול של 1.5 מ' ₪ ומכרז גינון שבו עלו התעריפים וצפוי גידול

נוסף בהוצאות של כ – 1 מיליון ₪ . אנו צופים עליות נוספות בשנת 2025 בנושאי השכר (הסכמי שכר

פסיכולוגים, עו"סים, עליית שכר המינימום ועוד), עליית עלות ההטמנה ועוד שאינן תלויות ברשות,

הסכמי שכר במשק שנחתמים ללא שיפוי לרשויות המקומיות ועלויות הטמנה שגדלו באופן פתאומי

ב- %50 בגלל שישנה רק מטמנה אחת בצפון ורגולציה של משרד הגנ"ס.

תומר- מבקש הבהרה הוצאות השכר.

אלדו- למרות העלייה בשכר אנחנו התייעלנו בקיצוץ במספר משרות, משרות מסוימות בוטלו ולא

מאויישות מחדש.

פנחס- אנחנו פוגעים ברמת השירות לתושב במשרות מסוימות שלא מאוישות.

אלי- לא במשרות שעד כה בוטלו.

תומר- מבקש הבהרה בנושא חובות עבר.

אלדו- המצב כרגע עומד על 54 מ' ₪ חובות עבר, אחוז יחסית נמוך, כ- 20-30 מ' ₪ כנראה יהיו חובות

אבודים. מחלקת אכיפה בראשות צביקה אברהם עובדים בצורה מקצועית וקשה יחד עם עוד שני

עו"ד ומגיעים לאחוזי גבייה גבוהים מאוד יחסית לרשויות אחרות.

תומר- שואל אם ניתן להגיע לתוכנית רב שנתית ולהציגה.

אלדו- אנחנו בהחלט נעבוד על זה וננסה להביא לוועדה הבאה תוכנית לשנת 2026 ותחזית ל 2027

כאשר הנעלמים הם רבים, החל מאחוזי הגביה לאור המלחמה ומצב המשק, הסכמי שכר שאנו לא

יודעים את השלכותיהם ועוד.

אלי- אנחנו נותנים שירות טוב ורואים כדוגמה בשירות פסיכולוגי, כיום אין רשימת המתנה

והפסיכולוגים עושים עבודה מעולה.

ישנם המון דברים טובים שנעשו גם בגזרת ההוצאות החל מהתקשרות עם חברה אחרת לאספקת

שירותי חשמל והנחה שניתנת לרשות, העברת הרמזורים לנתיבי איילון, מיצוי תקציבי בנושאי חינוך

ואנרגיה ועוד.

התקיים דיון.

הוחלט: אושר דו"ח רבעון 1 לשנת .2025 מצ"ב הדו"ח כחלק בלתי נפרד מהפרוטוקול.

.2 פרוטוקול ועדת משנה מיום 8.6.2025

הוצג פרוטוקול וועדת משנה לוועדת כספים מיום .8.6.2025

התקיים דיון.

הוחלט: הפרוטוקול אושר פה אחד. מצ"ב הפרוטוקול כחלק בלתי נפרד מהפרוטוקול.

.3 סגירת תב"רים

הוצגה טבלת רשימת תב"רים לסגירה.

אלדו- חוזר ומודה לאורנה על העבודה הקשה בנושא, שימו לב שאנו סוגרים כ 100 תב"רים בהפרש

מאוד קטן ביחס לכמות התב"רים שנסגרים.

ברשימה מוצגים תב"ר לסגירה עם גרעון של כ- 70 אל"ש.

אורנה- מסבירה כי רשימת תב"רים לסגירה הינה איפוס פרויקטים שנסגרו או שנרשמו בצורה לא

תקינה, לדוגמה- משרד החקלאות ורווחה חינוכית. במבנה ברחוב התמר נסגר בגירעון מאחר

ומשרד השיכון לא הסכים לשלם על עבודה בפרויקט שנעשתה באיחור. אורנה תעביר לתומר את

ההתכתבות עם משרד השיכון.

התקיים דיון.

הוחלט: סגירת התב"רים אושרה פה אחד. מצ"ב רשימת התב"רים לסגירה כחלק בלתי נפרד

מהפרוטוקול.

.4 פתיחת תב"רים

הוצגה רשימת תב"רים חדשה.

אלדו- ברשימה ישנם תב"רים בסך של כ- 18 מ' ₪, רובם בניית בתי ספר. תב"ר נוסף הינו ספר 60

לכרמיאל והוא חלק מחגיגות ה- 60 לכרמיאל שאושרו לפני תחילת מלחמת חרבות ברזל. כלל

הפרויקט בנושא זה בוטל ונשאר רק תב"ר של הספר.

התקיים דיון.

הוחלט: פתיחת התב"רים אושרה פה אחד. מצ"ב רשימת התב"רים לפתיחה כחלק בלתי נפרד

מהפרוטוקול.

.5 אישור ערבות העירייה להלוואה- היכל התרבות

היכל התרבות הגיש בקשה לעירייה להיות ערבה להלוואה עד 1 מ' ₪ לצורך הקמת גגות סולריים

על גג ההיכל.

גיא, אשר גם מכהן כיו"ר דירקטוריון ההיכל, פירט על הפרויקט וציין כי הוא חלק מתוכנית

לפיתוח כלכלי של ההיכל והגדלת הכנסות. הפרויקט יבוצע דרך מכרז של אשכול בית הכרם ואושר

בדירקטוריון של היכל התרבות. ההשקעה תוחזר תוך כ- 5 שנים.

תקופת ההלוואה 10-15 שנים.

כלל הערבויות כפופות לשעבוד הכנסות עצמיות של הרשות.

אלדו ציין כי ישנה חשיבות שהתאגידים העירוניים וסמי עירוניים יתחזקו ויעמדו בפניי עצמם

ותוכניות כלכליות לפיתוח החוסן הכלכלי שלהם נדרש במיוחד כאשר מדובר בפרוייקטים מניבים.

התקיים דיון.

הוחלט: אושרה פה אחד ערבות להלוואה של היכל התרבות בכפוף לשעבוד הכנסות עצמיות של

הרשות.

.6 אישור עדכון צו מיסים והנחות ארנונה לשנת 2026

אלדו מפרט את הנימוקים לבקשה לעליית שיעור הארנונה מעבר לטייס האוטומטי של משרד

הפנים העומד על %.1.626

הבקשה לעלייה עומדת על %2.694 חריגה מעבר לטייס האוטומטי לכלל הסיווגים ובאה בעקבות

עיוות בנוסחת הטייס האוטומטי של משרד הפנים כפי שהציג המרכז לשלטון מקומי במכתב

המצורף לחומרי הוועדה. לפי המרכז לשלטון מקומי הטייס האוטומטי אמור לעמוד על %4.32 ולא

לקח בחשבון עליית שכר של המגזר הציבורי ואינפלציה כפי שקיים במציאות.

משרד הפנים הבהיר לעיריית כרמיאל כי עליה להעלות ארנונה בעיקר במגורים ותעשייה וציין כי

לעומת המדד הסוציואקונומי והמדד הפריפריאלי עיריית כרמיאל גובה ארנונה נמוכה מאוד עם

פער של מעל 10 ₪ למטר במגורים, כדוגמה, וגם יחסית לרשויות אחרות זהות באזור. ללא עליית

ארנונה אנו נצטרך לעמוד בפני סיטואציה שבה משרד הפנים עלול לא לאשר לנו את התקציב לשנת

.2026

עיריית כרמיאל, בדומה לרשויות אחרות, עומדת בפני עליית מדד, עליה בשכר בעקבות הסכמי

שכר, עלייה בהוצאות קבלניות (טיאוט, ניקיון, הסעות ועוד), עקב חוסר הודאות השורר במשק

לאור המלחמה והעלויות אנו צופים כי גם בשנת 2026 נראה עליית מע"מ נוספת או צעדים שישפיעו

עלינו לרעה בבניית תקציב .2026 רק בחודש אפריל האחרון נכנס הסכם השכר החדש לתוקף בו

עלויות השכר לרשות עולות בכ- 400 אל"ש נוספים לחודש ללא שיפוי ממשרדי הממשלה.

אלי- חשוב לציין כי לפי חוק יש לאשר במועצת עיר עד תאריך 30.6 את צו המיסים וההנחות

ולהעביר למשרד הפנים לאישור.

תומר- מתנגד להעלאת ארנונה, התושב הקטן לא יוכל לשאת את עליות המיסים. מה המשמעות

הכספית של העלייה?

אלדו- כל %1 של עלייה שווה ערך לכ- 2.5 מ' ₪ (ברוטו לפני הנחות).

תומר- אין דרך אחרת להביא 4 מ' ₪?

אלדו- בצענו קיצוצים רבים, חלק הועלו כאן כדוגמאות בוועדה. נעשו בדיקות רבות בגזברות,

קיצוצים רבים ועבודה רבה בכדי לעמוד בייעדי משרד הפנים ובכדי לעמוד בתקציב השנתי, אנו לא

ששים לעלות ארנונה וזו לא האופציה הראשונה לאיזון תקציב. מגיעים לעירייה תושבים שפונים

לקבלת סיוע בנושאים רבים החל מכלל המחלקות הרלוונטיות דרך הגזבר/ סגני ראש העיר ועד

ללשכה ולראש העיר עצמו ומקבלים מענה מלא, אנו מודעים למציאות ואנו גם חלק מתושבי העיר.

העלאת הארנונה שהובאה בפניכם הינה עליה מתונה לאור הצעדים הנדרשים לאישור תקציב .2026

על מנת לעמוד בתקציב 2026 ובכדי להעמיד תקציב מאוזן בשנים הבאות אנו נידרש בצעדים

נוספים הן בצד ההכנסות והן בצד ההוצאות.

נעשתה פנייה של גזברי הרשויות ליועצת המשפטית לממשלה בבקשה לעכב את הגשת צו המיסים

של הרשויות לסוף יולי אך התקבלה תשובה כי מדובר בחוק ולא ניתן לשנותו אלא אם כן יועלה

לכנסת לשינוי ולכן יש להגיש את צו המיסים במועד הקבוע בחוק .30.6

גיא- הרשות עושה פרויקטים רבים לרווחת התושב.

אלדו- האחריות על תקציב מאוזן הינו לא רק של הגזברות אלא גם של חברי וועדת כספים, מועצת

העיר וכלל עובדי הרשות.

התקיימה הצבעה לאישור צו מיסים והנחות ארנונה לשנת :2026

גיא- בעד

פנחס- בעד

אליסה- בעד

תומר- נגד

סיוון- בעד, מבקשת לציין כי דורשת הסברה לתושב בנושא.

הוחלט: אושר עדכון צו המיסים והנחות ארנונה לשנת .2026

אלדו ביקש להודות לחברי הוועדה.

גיא ביקש להודות לחברי הוועדה ולגזברות על העבודה המקצועית.

הישיבה הסתיימה.

רשמה :

דליה אסייג

חשבת תקציבים

העתק:

מר משה קונינסקי – ראש העיר

דר' שולה מנחם – מנכ"לית העירייה

חברי ועדת כספים

מוזמנים