פרוטוקול ועדת כספים

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

21 דצמבר 2020

ו' טבת תשפ"א

סימוכין: 552847

פרוטוקול ועדת כספים מיום 20202.120

נעשה בזום

משתתפים:

תהילה מימון יו"ר ועדת כספים

אורן כהן חבר ועדת כספים

אמיר קולמן חבר ועדת כספים

עילאי הרסגור הנדין חבר ועדת כספים

דני הרוש חבר ועדת כספים

עו"ד עדי לוי סקופ חברת ועדת כספים

הדר לביא חברת ועדת כספים

חסרים :

נוכחים:

רפי סער ראש העירייה

איתי צחר מנכ"ל העירייה

צביקה דוידי גזבר העירייה

צבי אפרת סגן ומ.מ גזבר

צחי בן אדרת מנהל אגף ההכנסות

פירי לוי מנהלת מח' תקציב רגיל

עו"ד יוסי סנדבון חבר מועצת העיר

עו"ד קרן גרשון חגואל חברת מועצת העיר

לירית שפיר חברת מועצת העיר

ממה שיינפיין חבר מועצת העיר

צילה בן עזרא מזכירת ועדת הכספים

• הדר לביא עזבה את הישיבה בשעה 19:40

על סדר יום

תקציב שוטף 2021

טיוטתתקציב פיתוח 2021-2022

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

עיקרי הדברים

הישיבה עסקה בטיוטת התקציב לשנת 2021 וכללה סקירה של עיקרי התקציב השוטף

ותקציב הפיתוח, שאלות חברי הועדה ודיון. הישיבה היא אחת משתי ישיבות שבסופן תצביע

ועדת כספים על המלצתה למועצת העיר.

עיקרי התקציב השוטף שהוצגו בישיבה:

1. התקציב עומד על 887 מיליון ₪ וכן כ-20 מיליון ₪ נוספים בתקציב מותנה וזאת

לעומת 843 מיליון ₪ ב-2020.

2. ההוצאות העיקריות בתקציב

א. ההוצאות הבולטות- 42% חינוך 11% חזות העיר 11% שירותים חברתיים

קהילתיים, 9% הוצאות שונות 6% מיסים ומענקים (בעיקר הנחות).

ב. ביחס ל-2020 ההוצאות גדלו בכ-40 מיליון

• 27.6 מיליון ₪ גידול בהוצאות החינוך כאשר 18 מיליון ₪ בגין שכר

• 9 מיליון ₪ גידול בהוצאות עצמיות- ברובן הוצאות שכר. הגידול נובע בעיקר בגין

רזרבות שכר שגדלו, חזות העיר (הסבת פעילות ממיקור חוץ), קהילה וחברה (הסבת

פעילות מתאגיד הפנאי) ועוד.

3. מיליון ₪ גידול בהוצאות שירותים חברתיים קהילתיים (רווחה

ג. ברמת ההכנסות-

• הרכיבים העיקריים הבולטים: 47% הכנסות מארנונה 25% הכנסות ממשרד החינוך

12% עצמיות 8% משרד הרווחה

• ביחס ל-2020 ההכנסות גדלו בכ-40 מיליון

• 17 מיליון ₪ מהכנסות עצמיות- הבולטות שבהן: תוספת ארנונה נטו כ-9 מיליון

דיבידנד מהחברה הכלכלית של כ-7.5 מיליון ₪, קרנות- 4.2 מיליון 2.6 מיליון

ממפעל הפיס.

• 19 מיליון ₪ הכנסות בחינוך

• 3 מיליון ₪ הכנסות ברווחה

ד. משבר הקורונה השפיע על הרבה הכנסות והוצאות: הכנסות בכלל, ארנונה,

חניה, פרסום חוצות, התנהגות תושבים, כמויות אשפה, תפעול וגינון, חינוך

ועוד.

ה. התקציב כולל רכיב מותנה המאשר התנהלות דינמית ונעשה הערכת מצב

והתאמות על בסיס רבעוני. התקציב המותנה יתממש במידת האפשר.

ו. ברמת הגבייה- הונח שיעור גבייה זהה לשנת 2020- 90%, ירידה משיעור

של 95% בשנת 2019 .

• שיעור הגבייה מעסקים ב-2020 עומד על 84%, ירידה דרסטית מ-93%- ההנחה האי

ששיעור הגבייה מעסקים ימשיך ויעמוד בשנה בקרובה על 84% .

• שיעור הגבייה ממגורים ירד ב-2020 ל- 94.4% אולם רואים התאוששו יפה בסוף שנה

והונח עליה לשיעור של 95.7% .

ז. החינוך נטו גדל בכ-7 מיליון ₪ מתקציב 2020 כאשר עיקר הגידול (כ-5

מיליון) הוא בגין גני הילדים בעקבות הנחה של חודשאחד של סגר לעומת

חודשיים ב-2020, גידול בהוצאות ההסעות והוצאות פרט

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

עיקרי תקציב הפיתוח שהוצגו בישיבה

1. תקציב הפיתוח עומד על 99 מיליון ₪ לעומת 127 מיליון ₪ בשנה קודמת

2. תילקח הלוואה של 20.5 מיליון ₪, בנוסף ל-1.5 מיליון ₪ שנועדו להשקעות מניבות-

רמת החוב לא צפויה להשתנות.

3. יינתן אישור עקרוני של המועצה לקחת הלוואה נוספת של עד 20 מיליון ₪ שתילקח

אך ורק במידה ויתממשו תביעות- מדובר בשינוי קונספט משנים קודמות.

4. ההשקעות מתרכזות השנה בשיפוצים של מבני חינוך, שיפוץ חצרות, תשתיות, גני

משחקים ועוד. עיקרי התקציב: כ-42% מהתקציב מושקע בחינוך, 18% מושקעים

בהנדסה ותכנון העיר, 11% מושקעים בחזות העיר

5. החוב המוצג, גם בשנים הבאות, מגלם מצב בו לא ייגדל רמת החוב כאשר בפועל

שיעור החוב מתוך הכנסות הרשות יילך ויפחת בצורה הזו.

תמלול הישיבה

רפי סער: ערב טוב לכולם

אפתח בכמה מילים, ואח"כ אצא ואעביר לתהילה את הדיון.

הייתה שנה מאתגרת מאוד, משמעותית לאנושות כולה. אנו כבני אדם עדים לאיך נגיף קטן

משבש את העולם עם השלכות על הקהילות והיקום כולו, השלכות על המדינה, הערים,

והשלכות כלכליות לא פשוטות מעבר לדברים הרפואיים.

עיריית כ"ס סיימה את 2019 ביתרה טובה של למעלה מ600 מיליון ש"ח, למרות שהייתה

בעיה שחשבנו שנסיים את השנה בסוג של גרעון קטן, אני מעריך בזהירות שאת 2020 נסיים

באיזון או בגי רעון מינימליסטי, שמראה את ההתנהלות האחראית והשקולה של כל מי

שבמערכת כאן, מהמנהלים ועד לכספים, לצוות המקצועי הבכיר, על ניהול אחראי וזהיר

בתקופת חוסר וודאות בה היינו צריכים להתנהל ברגישות יתר, מה שפגע בלא מעט הכנסות

של העירייה.

אך הצלחנו לתת פתרונות שירותים לכל התושבים, לתפעל המערכות המשמעותיות חינוך

ורווחה, ופרויקטים שנפלו עלינו כי אנו רשות איתנה. הגברנו שירותים בחינוך, מה שלא נתנו

בערים אחרות. אנו ערב תקציב שמונח לפתחכם, אחרי שלשמחתנו השלמנו את הקודם ביוני.

עבדנו עליו הרבה זמן, מספר חודשים בשנה זו, והוא אושר בחודש יוני, זו תוצאה טובה, היינו

מאוד מדויקים והבנו באיזו מערבולת אנו נמצאים.

גם תקציב השנה הקרובה יהיה מאתגר. אנו עדיין נמצאים בתקופה כלכלית מורכבת מאוד,

שתימשך מספר חודשים. יש הערכות שניכנס לסגר נוסף, שבוע שבועיים, אחרי המסחר עדיין

לא חזרו לפעילות, 30% מהמשק עדיין לא בפעילות מלאה וזה משליך על כלכלת עירנו. אחת

ל-3 חודשים נעשה הערכת תקציב נוספת יחד עם הגזבר ותהילה יו"ר הוועדה, ונעשה

התאמות תקציביות. התקציב הזה מאוד מורכב, קשיח מאוד. ניכנס לרזולוציות ותראו שהוא

לא פשוט.

יש הרבה תקציבים שאינם בשליטת המערכת, תקציבי רווחה שצמחו, שכר וחינוך שצמחו,

שמכבידים על המערכת ואין בהם גמישות. אך אם ההכנסות יגדלו והעיר תחזור לסוג של

שגרה, נמתן תקציבים.

תודה רבה לכל הנמצאים פה, פירי, צבי הרו"ח, תודה רבה גדולה על העבודה. לכל מנהלי

העירייה. לחברי המועצה שעכשיו זה לפתחם כל הנושא הזה. אין פה עניין פוליטי אלא

אחריות שלנו כלפי עירנו על כל הפרמטרים שלה. לכן אני היום אומר שזה תקציב חירום

מחויב מציאות. שיהיה בהצלחה, תהילה אני מעביר לך המושכות.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

תהילה מימון כל חברי הוועדה נמצאים פה, ראש העיר, המנכ"ל, חלק מחברי הגזברות וחלק

מחברי המועצה. זו הזדמנות לשמוע את כולם ולקבל סקירה נרחבת.

התקציב מובא היום אך יש פגישה גם מחר, ונקיימה אם נצטרך. זומנתם ל-30.12 לישיבת

המועצה, אם יהיו שינויים נביאם לישיבת המועצה. בישיבות האחרונות נעשתה עבודה רבה,

משבר הקורונה דרש חשיבה מחוץ לקופסה, אפשר לראות בתקציב תקציב שלא ראיתם עדיין,

סעיפים מותנים רבים. הייתה חשיבה מחדש.

תודה לצוות שעבד שעות רבות, תודה לאיתי המנכ"ל על שיתוף פעולה, ושותפות לגזבר על

לוחות הזמנים המאוד קצרים, והעבודה האינטנסיבית לכל הצוות – פירי, צבי, צחי, שמאחורי

הקלעים. כמו שאמר ראש העיר, חשוב להדגיש שהתקציב שמובא היום לאישור, עוד שבועיים,

אך לא סופי. כל רבעון נעשה התאמות, יהיו שינויים.

נעבור לסקירה של צביקה. הדיון יתנהל כשהמנכ"ל יתחיל בכמה דברים, ואז,הגזבר, אח"כ

סקירה מהגזבר וצוות הגזברות, ואח"כ שאלות וכל מה שתרצו, כולל דיון. אני מעבירה

לצביקה, וקודם לאיתי.

צביקה דוידי: היה שיתוף פעולה מאוד מפרה עם איתי המנכ"ל, שאפשר את כניסתי לתפקיד

בצורה קלה ונוחה. הרבה מידע מעמיק, עם שיתוף פעולה שאפשר את קצב הגשת התקציב

במהירות. תודה לראש העיר על שיתוף הפעולה והבנת הצורך להעמיד תקציב בדצמבר.

תודה לתהילה, לפירי ולצבי על עבודה מאומצת. לא פשוט להרים תקציב בחודשיים ולעשות

את כל הדברים השוטפים.

אחרי התודות, אני רוצה להיכנס למהות התקציב עצמו. אנו נמצאים בסוף שנת קורונה, עם

מעמד מאוד מיוחד שמתגלגלת לשנת 2021. הניסיון שלנו היה לנסות להכיל גורמים

המשפיעים כלפי מעלה ומטה. למשבר הקורונה השפעות בכל הכיוונים - הכנסות, ארנונה,

חניה, פרסום חוצות, התנהגות צרכנים ותושבים, אשפה גדולה פתאום, תפעול בגינון, חינוך

שבתחילה ירד ואח"כ עלה עם צרכים שונים. ההחלטה היא לקחת את תקציב 2020 ולעשות

שינויים כמה שיותר מינימליסטיים ולהיכנס לשנת 2021.

אחרי סגר שלישי לקראת הרבעון השלישי, יש לנו רכיב מותנה שאומר שאנו מתנהלים גמיש

ודינמי, עושים הערכות מצב על בסיס רבעוני החל מ- 2021. יש תקציב של כ-20 מיליון ש"ח

תלוי הכנסות. יש רכיב ההכנסות שכרגע אנו מטילים בו ספק. והיה ויתקיים תרחיש של

התאוששות, נוכל להכניס עפ"י סדרי עדיפויות מתעדכנות את ההוצאות שבבסיס התקציב

המותנה.

תקציב הפיתוח הוא 99 מיליון ש"ח יחסית ל -127 בשנה קודמת

בפועל לא מתבצעת משיכת יתר, אך אנו מדברים על היקף של 5% בקשה, כ- 40 מיליון ש"ח.

הלוואות 20 מיליון שרובו ככולו מיועד למחזר את ההלוואות. לא נכון להמשיך את גדילת

המלוות אלא להתייצב כדי לשמור על החוסן הפיננסי של הרשות, שהיא איתנה ולנגד עינינו

המטרה לקיים מקום זה לשנים הבאות.

נטילת הלוואות לכיסוי הפרשות בקרנות עד סכום של 20 מיליון ש"ח. בשנים קודמות היה

מקובל לבצע הפרשות מקרנות הפיתוח, ואח"כ להביא את קרנות הפיתוח נטו שישמשו

למימון. זה גרם לקחת הלוואות כנגד קרנות שלא קיימות, כי ישבו בהפרשות. השנה שינינו את

הקונספט, לא לוקחים הלוואות בגין הפרשות שטרם מומשו. אז במקום לבקש מהרשות

הלוואות של 40 מיליון ש"ח, אנו לוקחים רק 20 מיליון, ובהתקיים תרחיש של ההפרשות כנגד

תביעות בגין תקציבי הפיתוח - אם יתקיימו תרחישים חמורים אלה, ניאלץ לקחת הלוואות.

אבל אין טעם לקחת מראש את ההלוואות.

כלומר אנו משנים תרחיש, לוקחים רק 20 מיליון, ואם יתקיים תרחיש ההפרשות ניקח עד 20

מיליון ש"ח נוספים.

מעבר לכך מבקשים הלוואה של 1.5 מי ליון ש"ח למימוש פרויקטים עתידיים, ונדבר על כך

בהמשך.

איך משפיעה הקורונה - התחלנו עם ביצוע 2019 של 843 מיליון ש"ח. עוברים ל-487 מיליון

ש"ח וממשיכים ל-887 ב- 2021.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

מגמות בתקציב הפיתוח- יש לנו המגמה לא לקחת הלוואות נוספות כדי לא להחמיר את

המצב הפיננסי של הרשות. יש מקורות הקרקע של הרשות, והיטלי ההשבחה והפיתוח

הולכים ומצטמצמים. בהתאם, פרויקטים של אזור התעשיה ופרויקטים ירוקים מתחילים

להתכנס לסופם. לכן מקורות הפיתוח ברמת ההיטלים הולכים ומצטמצמים.

הייתה הקצאה תקציבית של 17 מיליון ש"ח לבי"ס, שאנו מקווים להשיב חלק ממנה. אנו

מדברים על צמצום עתודות הקרקע שמשפיעות על היקף ההיטלים. השפעה ברמה של

החינוך בסדר גודל של 10 מיליון ש"ח. וצמצום אמינות - הכל מביא לסדרי גודל נמוכים יותר,

ואנו מצפים לאותם סדרי גודל בשנים קודמות.

נסתכל על התקציב שלנו, הוא מדבר על 887.6 מיליון, כשמדברים על רכיב מוטה של 19.8 .

יש השוואה לביצוע של 2019. זה תקציב קורונה מעודכן של 2020, שמבוצע אחרי 6.2020 .

מגלם התאמה לביצוע מצומצם משמעותי, אחרי חצי שנת קורונה. ואנו מתחילים לחזור

ל857.6, עם רכיב שכר של 3.2 מיליון.

בביצוע אתם רואים את העודף עליו דיבר ראש העיר , 1.2. במייל נשלח לכם לקראת ועדת

כספים את הרבעון השלישי, מדברים על גרעון של 1.5 מיליון ש"ח, שמביא לגירעון של

מיליונים. עשינו מספר פעולות של גידול בהכנסות, הקפאת שכר מעבר לקיים, ומקווים שנראה

את התוצאה של הדבר הזה. בסופו של יום משרד הפנים התיר לרשויות איתנות כמונו לקחת

הלוואות לצורך ייצוב מצב בגלל הקורונה. נקווה שלא נצטרך.

את התפלגות התוצאות אתם מכירים היטב. חינוך הוא הנדבך העיקרי. חזות העיר 11% ,

רזרבה 10%, שירותים חברתיים ושונות. זה 5 הרכיבים העיקריים

ברמת הארנונה ממגורים 47%. משרד החינוך 25%, יתר עצמיות- חינוך ותקבולי רווחה.

פה ננסה לתמצת את תקציב 2021. התמונה די בנלית מבחינת המגמות המשפיעות עליה.

השקף הזה מפלג את ההשפעה מבחינת הכנסות והוצאות. עצמיות זה הרשות עצמה, חינוך

ורווחה וסה"כ שינויים. בהשוואה ל-2020 אנו גדלים ב-40 מיליון ש"ח למול הוצאות של 40

מיליון ש"ח. מתוך 40 מיליון ש"ח גידול, 28 מיליון ש"ח זה בחינוך. 10 מיליון בשכר ו-18

מיליון בפעולות. הממשלה מממנת כ-20 מיליון ש"ח. יש גידול של 28 מיליון ש"ח, מתוכם

הרשות הייתה צריכה להשלים מהכיס 8 מיליון ש"ח כי זה לא בא מהממשלה.

בעמודת הרווחה רואים גידול בהכנסות בדומה להוצאות. הגידול בהוצאות מתפלג בשכר כ- 2

מיליון ש"ח, ופעולות 1.3 מיליון ש"ח. בגדול שומרים ברווחה על איזון.

בעצמיות מגדילים ההכנסות ב-40 מיליון ש"ח. כנגד זה יש לנו קיטון יחסית לשנה קודמת

בשיפוי בגין ארנונה שאנו מקבלים מהמדינה. ב-2020 בחודשים 3-5 המדינה שיפתה באופן

גורף את אובדן ההכנסות מארנונה בסגר הראשון. בהמשך צמצמה המדינה את ההשתתפות

והסיוע לרשויות, לבעלי העסקים ובדרך זו את השיפוי של הרשות. ירדנו לסדרי גודל של

מיליוני ש"ח. למרות שאין תחזית בפועל ואין התחייבות המדינה, אמרנו שאם יהיה סגר נוסף

בנה הבאה נלך לפי הקריטריונים של השיפוי המעודכן. אנו צופים שיפוי של 12 מליון ש"ח ב-

2021.

הכנסות נטו יגדלו בעצמיות ב-17 מיליון ש"ח, פעולות ב-17 מיליון ש"ח ושכר יגדל ב-7 מיליון

ש"ח. בסה"כ בנטו הרשות מגדילה הכנסותיה ב-8 מיליון ש"ח. אותם 40 מיליון ש"ח יש פה

שיפטים של 8 מיליון בנטו שעוברים לחינוך, כי הגידול בחינוך תובעני ולא מצליח להתמן

במקורות חיצוניים וצריך הזרמה של הרשות. מתוך תקציב שגדל משמעותית ב- 40 מיליון

ש"ח, אנו מזרימים 8 מיליון לחינוך כדי לממן את הגידול.

ננסה להבין בצורה מפורטת את המגמות בנושא העצמיות והחינוך. נסתכל על השינוי

בהכנסות העצמאיות. מדברים על 17 מיליון נטו. הכנסות הארנונה הצפויות 419 מיליון ש"ח,

שמגלמים 32 מיליון ש"ח באופן אבסולוטי, עם שיפוי של 24 מיליון ש"ח.

הרשות החליטה להקל על שוכרים, יצאה בהנחות, בהמשך ירדנו לרמה של 25%. אם היינו

שומרים על 50% היינו רואים פה קיזוז של 2.5 מיליון ש"ח. היו הכנסות מהחניה. הייתה

השפעה אפסית של אכיפה. פחות יצאו למסחר, פעילות אקטיבית ציבורית., ויש התאמה

לביצוע, אנו משקפים התמונה שאנו רואים ב-2020 ל- 2021 ומדברים על קיצוץ תקציבי

מחניה. אם נתאושש נוכל לעשות הערכת מצב ונבקש מהמועצה עדכון מסגרת התקציב.

תקציב 2020 היה שמרני מידי, באגרות בנייה

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

היכל התרבות - השנה אנו לוקחים דיבידנד נטו שלד 7.5 מיליון ש"ח מהחברה הכלכלית,

שאנו חייבים אותו על מנת לאזן את התקציב. נרתמנו ורתמנו את כל מקורות התקציב בתוך

הרשות ומחוצה לה, כדי שנוכל לאזן תקציב מאוד מאתגר בשנה מיוחדת זו.

גידול בקרנות של 4.2 מיליון, הכנסה בק טו בק, כביכול אנו מגדילים הפרעונות ב4.2 מיליון

ש"ח, ובעצם מקבלים הלוואה מקרנות הרשות שמגבות את זה. הקרנות נובעות מפירעון

פיתוח, ארנונה ופירעון גידול שוטף.

בפרסום קורונה יורדים לאפס. וגם מסתייעים במפעל הפיס, התוכנית שהייתה צריכה לצאת

בשנה הקודמת תצא השנה, מפעל הפיס מטפל בסוגיות רכות של רווחה בקהילה, ונצא עם

התקציב הזה. אני שם את זה על השולחן כדי לאפשר לנו את איזון התקציב

רזולוציה של אחוזי גבייה. אם נסתכל על עסקים, מ- 2018 יורדים ל-93% מ-95%, ואח"כ

יורדים באופן דרסטי 84%. לשנה הבאה אנו לוקחים את הנחת העבודה של סוף שנת

התקציב הזו. זה הכי ריאלי שאנו יכולים לחשוב. עיקר הפגיעה היא ברמת העסקים. מיד נראה

ניתוח של העסקים.

במגורים שומרים על רמה יפה, 95.6 ,9.7. התחזית מדברת על 90.8 השנה, בדומה לשנה

שעברה.

באופן גרפי רואים את הפגיעה באחוזי הבנייה. התפלגות הכנסות עסקים ומגורים - פה אפשר

לראות את הנתח של העסקים. ב2018 יש עלייה ל-2019, וב-2020 יורדים

פה רואים את התפלגות הגבייה לפי רמזורים, כלומר תחומי פעילות. לקחנו את הקונספט

ממשבר הקורונה איך מאפיינים את הערים מבחינת נפגעים במחלה, ואנו מדברים על נפגעים

מבחינת שיעורי הגבייה. האדום מגלם את הענפים שנפגעו בצורה הכי דרסטית. רמזור אדום

זה אולמות אירועים, מכוני כושר וכיו"ב. 41% שיעור גבייה. רמזור כתום 50%, צהוב 64%

וירוק 89 או 91%. הרמזור הזה נותן כלי עבודה לראות איך מנווטים צעדי מנע. לא כל פעולה

מתאימה לכל אחד מהאגפים האלה. אנו מדברים על סדר גודל, בגדול הרמזור הירוק שמציל

את כל העובדה הזו הוא 30% בסה"כ

הרמזור נותן כלים לראות איך אגף ההכנסות יוצר כלים כירורגיים כדי להגדיל הגביה

מהסקטורים האלה.

אם נחזור למגמות העיקריות סיימנו את נושא ההכנסות והבנו את המגמות ברמת 17 מליון

ש"ח. ברמת הפעולות אנו מדברים על פ ירעון מלוות. יש גידול בשנה זו כי יש רכיב של שוטף

שלא מגובה באמצעות קרנות הפיתוח. יש רכיב שמגובה. בנושא ההלוואות הרשות נכנסה

בשנתיים האחרונות להלוואות שהיא נאלצת לקחת אותן בגרייס. אם רשות צריכה גרייס של

שנה-שנתיים, זה מצב על הקצה ולא נכון להמשיך לקחת הלוואות.

יש לנו 6% שכר מעבר לחינוך. יש רזרבת שכר הגדלה ברמת 12 מיליון ש"ח יחסית לתקציב

הקודם, שבוצע במהלך החצי השנה הקרובה, ואנו מדברים על שנה מלאה. הרזרבה גדלה,

היא בעיקרון 40$. בחזות העיר יש פעילות של כמיליון ש"ח. הפסקת קבלן וקליטת עובדי

הרשות שהיא חפצה ביקרם. קהילה וחברה זו פעילות קליטת עובדים בסדר גודל של 1.3

מיליון ש"ח לתוך הרשות. יהיה הסכם חדש עם החברה לתרבות, במהלך החודשיים הקרובים.

במקום ספק חיצוני מכניסים עובדים פנימה כדי לייעל. במנהל הכספי התוספת היא על הוספת

2 עובדים כדי לשפר את המערך התקציבי. סה"כ8 מיליון ש"ח.

כעת אנו מסתכלים על התפלגות תקציב השכר. הסיפור פשוט, מדברים על כ- 60% הוצאה

לחינוך. זו עוגת התקציב של השכר. קהילה וחברה 8%, שירותים קהילתיים וחברתיים 6% ,

חזות העיר עוד 2 .%

אם נחזור לשכר לרגע, אז חשוב לציין שאם אנו לוקחים את השכר מ-2019 ל-2020 אנו

גדלים ב-8%, ומ--2020 ל- 21 גדלים ב- 5%. יש פה גידול משמעותי בחינוך, וחלקו מגיע

ממשרד החינוך, אבל אבסולוטי אנו גדלים בצורה ממשמעותית בחינוך, גם אם על חשבון

גורמים אחרים.

נעשה כעת השוואה בתוך החינוך. מדברים ען גני ילדים, יסודיים, חטיבות, הסעו ותיכונים. אלו

המספרים הגדולים.

גני ילדים גובים ... ש"ח, חינוך עוד מיליון ש"ח. יש הכנסות של 1 מיליון ש" ממשרד החינוך,

ועצמיות מכניסה עוד כמה, אבל זה לא מספיק לגדילה של 4.6 מי ליון. במסגרת למטה, אנו

מניחים שיש חודש סגר אחד בלבד. זה הפער שנובע מהוצאות הזנה והוצאות הפעלת יולה,

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

ברמה שקל פחות מחודש סגר. ברמת השכר רואים לא גידול אמיתי אלא מציאות שהייתה לה

ניסיון ליעילות, התקציב רק מספר את הסיפור. תקציב מרץ 2020 הוא 52. תקציב 2020 הוא

... אשמח אם נעמוד בסיכום של ... בסופו של יום זה התכנסות אופטימית לתקציב.

בגני ילדים לא רואים שינויים אפשר להתייחס לרכיבים של זכויות שכר. בחטיבות שומרים על

איזון. בהסעות גדלים ברמה של 2 מלון ש"ח

ביסודיים לא השתנו דרמטית, אבל נסקור את המגות. יש העשרה לעוזרי קורונה, יש תקציב

עוזרי הוראה כתוצאה מקורונה 4.9 מיליון ש"ח. כמעט 7 למיליון ש"ח לגידול שהוא בק טו בק.

ההוצאות חשבנו שלא יתרחשו. היקף ההוצאה להסעות עומד על ... 70% מדינה ו-30%

רשות

תיכונים - תקציב ... נובע מהסכמי שכר. הכנסות כגידול מספר הילדים והמגמות שראינו

למעלה. נחזור למסגרת המספרים כדי לראות. בגני הילדים חשיפה של 5 מיליון, בהסעות עוד

32 מיליון, בתיכונים גידול של 2.8 מיליון ש"ח, ובמגמות עוד 2.5 מיליון ש"ח. בסה"כ הרשות

מביאה עוד 8 מיליון לגידול בחינוך. אפשר לראות את הגדילה של ההשקעה בחינוך לאורך

השנים. הפער בין הקו האדום לסולמות נשמר בשנים האחרונות, וגם ב-2020. עדיין שומרים

על השתתפות עצמית של 14% מעבר למקורות שלד ישראל, ויורדים כפי שהתקציב ירד, וב-

2021 רואים שימור המגמה

רואים את השינויים במספרי התלמידים. ברמת גני הילדים יש שמירה לרמה קבועה כל

השנים, ומתכנסים והולכים למגמה הולכת ופוחתת. ביסודיים רואים מגמה דומה, חטיבות

רמה יציבה ובתיכונים בדומה לחטיבות.

עד כאן התקציב השוטף, ואני עובר לתקציב הפיתוח. בתקציב הפיתוח אנו עושים שיפוצים

במבני חינוך, שיפוץ חצרות המבנים, תשתיות, גני משחקים וצמצום גיוס אשראי.

פה רואים מסגרת מקורות והוצאות. השנה השתנה עוד דבר, מעבר לכך שאנו לא מגדילים

עוד אשראי. אמנם אנו מציגים מסגרת ל-4 שנים של מקורות ושימושים, אך התקציב המפורט

מתייחס רק ל -2021-2022, כי אם מסתכלים לאחור, אם מתיימרים להציג ולאשרר את תקציב

2023 ו-2024, בפועל כל שנה המספרים משתנים גם בהיקף וגם בהתפלגות. לכן לא מצאנו

צורך להציג פרט לרמת האקסל. מקורות בתוכנית הפיתוח 69 ל-21 .64 ,62, המגמה הולכת

ופוחתת. צריך לראות איך הרשות מייצגת עתודות לטווח הארוך.

הסוד הוא שמירה על איזון לטווח בר קיימא, פעם אחת לראות איך מייצרים מקורות חדשים,

מארנונה למגורים וארנונה ללא מגורים, עסקית, שאמורה לשמור על הנתח שלה ולגדול. ופעם

שנייה ברמת התקציב לפיתוח, צריך לזכור ששיעור הוצאות השכר הולך וגדל, וללא התאמתם

בתוך התקציב נמצא עצמנו בבעיה לשנים הקרובות. צריך לראות בשנים הקרובות איך השכר

מקבל ביטוי בארנונה שלא מתעדכנת, כאשר השכר זוחל תמיד למעלה, ומקבל פיצוי חלקי

בלבד באמצעות הארנונה במקדם של משרד הפנים, כשהפיצוי חלקי בלבד אבסולוטית

ויחסית, ויש לתת על כך את הדעת.

ברמת תוכנית הפיתוח, מעבר למסגרת הכללית, אנו מסתמכים פה על מקורות של נטילת

הלוואות לפיתוח בסדרי גודל של 20.5 ,23 ,26 ,27, מספר ההולם את רמת הפירעונות. אנו

רושמים למטה נטילת הלוואות לכיסוי הפרשות בנספח ב' בסך 20 מיליון ש"ח. לא ניקח

הלוואות בהיקפים של מיליוני ש"ח. בנוסף, תקציב 1.5 מיליון ש"ח להלוואות לפרויקטים

כלכליים, שגם פה מביאים למינוף מקסימלי של המקורות, לא משתמשים במקורות הרשות,

על מנת לראות איך מגדילים את הכנסותיה.

חוב העירייה גדל דרמטית מ-2018 עד 2020. ב-2021 הגידול נפסק, וכך יהיה גם בשנים

הבאות. המינוף מממן פעילות לא נכונה ואין להגדילו.

בסוף 2020 רואים שהלוואות פיתוח הן ...

מבחינת התפלגות ההלוואות, איך מגיעים לביזור הוצאות המימון, כמו שנעשו בשנים

האחרונות, נעשה פעמיים מחזור, מהלך פיננסי יפה ונכון.

פה רואים 2 גרפים שמספרים את סיפור המעשה. הגיוסים הולכים וגדלים לאורך השנים 30 ,

34 ,35, ואנו פותחים את זה כלפי מטה, למול פירעונות שנתיים, אנו הולכים ומקטינים את

המינוף באופן יחסי. שנה זו היא שנת מפנה, שיותר גובים ופחות מגייסים.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

פה רואים סה"כ באופן אבסולוטי רמת החוב של הרשות בהשוואה להיקף התקציב. מדברים

על שיעור שבשנים מוקדמות יותר הלך ופחת, והחל מ-2013 מתחיל לצמוח מדורג, טבעי. מ-

2020 יש הקפאת מצב ולא מתקדמים עם הרכיב הזה

חלוקת תקציב הפיתוח ל- 2021. התקציב הוא דו שנתי, ואפשר לראות שהתחומים העיקריים

הם חינוך, 42 מיליון, חז ות העיר 11 מיליון, הנדסה 18 מיליון ותפעול ותחזוקה כ- 8.5 מיליון

ש"ח.

מקורות לתקצבי הפיתוח, אנו מדברים על בעלי הדירות, מקורות עצמיים, משרד התחבורה

והחינוך שהם השחקנים העיקריים. בבעלי דירות מדברים על היטלים.

צבי אפרת: בעלי דירות אנו עושים רק מימון ביניים.

צביקה דוידי: יש פה גישור של בעלי הדירות לצורך בעלי הדירות. מקורות חיצוניים הם משרד

החינוך והתחבורה. אין מקורות עצמיים.

עד כאן.

תהילה מימון: לעבור לשאלות או שנעשה סקירה קצרה לאגפים?

הדר לביא: נראה לי שכדאי לפתוח מקרו, כדי שנהיה מרוכזים.

תהילה מימון: מי רוצה לפתוח.

צביקה דוידי: הפסקה מתודית של דקה אחת בלבד.

תהילה מימון: נפתח לשאלות מקרו על התקציב, ואח"כ לשמוע כמה מילים שורות תחתונות

על האגפים, ואח"כ דיון. שאלות על מה שהיה עד כאן.

הדר לביא: המצגת עזרה מאוד להבין, תודה על הפירוט. אם אפשר להעביר את המידע

קודם, בעתיד, כי זה יעזור להתכונן לחומרים, המידע המועבר עוזר להבין מה שקורה.

אני מוטרדת מהצעת התקציב הזו, בעיקר כי, אני פונה לחברי ועדת הכספים והפוליטיקאים,

בתקווה שתצליחו לראות את המקום שהביקורת באה ממנה. גם בשנה שעברה שההצעה

המקורית היי תה דומה מבחינת מסגרת המקרו, ובסוף שונתה כי לא התאימה למצב. אני

מוטרדת שמסתכלים ממסגרת המקרו שהצבנו. כי אנו בונים את התקציב הזה, אנו חברי ועדת

הכספים מסתכלים על התקציב הזה בלי לראות את הדו"ח המבוקר של השנה שעברה והדו"ח

המבוקר של הרבעון השלישי שנראה בשבוע הבא.

תהילה מימון : המספרים של 2019 הובאו בפניכם בתקציב שקיבלתם לפני 10 ימים

צביקה דוידי: העברתי לכם דו"ח רבעוני של 2020 .

הדר לביא אשמח שתתנו לי להעביר את הביקורת בצורה חלקה. אני יודעת שהתאמצתם,

העברתם נתוני ביצוע על חצי שנה וחצי שנה. לי זה לא נתן אינדיקציה מספקת, כי איפה אני

רואה את הביצוע, יש פרמטרים שלא נמצאים שם כמו גרעון. אני רוצה לראות פרמטרים

שלמים. אנו נמצאים בגירעון של מיליון וחצי בסוף הרבעון השלישי, וזה חשוב להבין.

אני מבינה שהרבה פרמטרים תלויים במשרד הפנים, אבל קשה לעשות עבודה של ועדת

כספים כי הנתונים לא נמצאים.

ברמת המקרו, אם מסתכלים 4 שנים קדימה רואים ירידה דרסטית של תקציבי התב"ר של

מיליוני ש"ח. עשינו קיצוצים משמעותיים השנה ובשנה שעברה, וכיוון שלא רואים שינוי

בתב"ר, נראה שחיקה גדולה בשנים הבאות. האם לא נכון לעשות משהו יותר מאוזן, לקצץ

בצורה יותר משמעותית?

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

ההלוואות, אני מסכימה שהמצב צועק להפסיק ללוות. מבנה ההלוואות גם הטריד אותי. לפי

הנתונים שאנו רואים 20 מיליון ש"ח אנו כן מלווים, ויש עוד 20 שמותנים בהפרשות ותביעות

אשמח להבין יותר. אבל גם אם ההתניה לא קיימת, אנו כן מלווים עוד 20 מיליון ש"ח. נכון?

צביקה דוידי: ברמת המקרו הלוואי היינו יכולים לקבץ יותר את השוטף, אך לא כך פני

הדברים. אנו נמצאים בקצה של הקצה אחרי עבודה מאוד מאומצת כדי להיות בתקציב מאוזן.

יש רכיב שנמצא בהוצאות פיתוח שנמצא בתב"רים שצריך לראות איך מצמצמים אותו ומדובר

בשנה מאוד מאתגרת.

לשאלתך השנייה, בשנים האחרונות נעשה פה באופן מתודי, אם נאמר שיש לנו יתרת פתיחה

של קרנות רשות של 100 מיליון ש"ח ממנה אנו אמורים לממן את תקציב הפיתוח, היינו

מבצעים הפרשות, 20 מיליון ש"ח לשים בצד. יש שורת תביעות של גורמים עסקיים ופרטיים

עקב תהליכי פיתוח, שמוערכות בסדר גודל של כ-20 מיליון ש"ח. אז מה שנעשה היום זה

לקחת את היתרה של 100 מיליון ולהגיד שהיא רק 80 מיליון. הפער נלקח באשראי. השנה

שינינו זאת. כי אנו לא ממש משתמשים בהפרשות והן גם כל הזמן מתעדכנות, אלו תהליכים

ארוכים מול בתי המשפט. כלומר לא צריך לקחת אשראי. אבל אנו פונים למועצה ואומרים

שאנו שומרים על האשראי, ואם ניאלץ לקחת מהקרנות אז ניקח את האשראי. כך זה מקטין

את הוצאות המימון ומשנים את המתודה. דה פקטו אנו מגייסים 40 מיליון. אבל אם יתקיים

אחד התרחישים, נגייס בגינו כסף.

הדר לוי: אבל גובה החוב לא משתנה.

תהילה מימון: את לוקחת 20 מיליון ומחזירה 20 מי ליון. אז את לא רואה שינוי.

צביקה דוידי: נגייס כסף כנגד גובה הפירעון. נשמור על אותה רמה. התקציב יגדל, לכן שיעור

החוב יקטן. אני מאוד רוצה להיות במקום שנבצע גיוסי אשראי בדרך של גרייס, שזו אינדיקציה

לא טובה פיננסית. וזה מה שקרה בשנתיים האחרונות.

הדר לביא: אני לא הבנתי לגמרי, אעמיק עם צביקה מאוחר יותר. עוד נושא - העמקת

הכנסות. אם התעמקתי נכון, הצפי לארנונה עסקית ל- 2021 נשאר על 24% ועולה ל-30

מיליון ש"ח. האם אנו מגדילים את העסקים לרמה כזו? כי אני מעריכה שהעסקים לא יחזרו

למה שהם.

צביקה דוידי: מצד אחד היה חשוב להביא תקציב בסוף דצמבר, מצד שני לשמור על שיעור

הגביה שהתבצע השנה, 90.08. ולא זזנו ממנו. יש רכיב אבסולוטי ויש שיעור הגבייה שנגזר

משיעור החיוב, שמתעדכן. הוא מתעדכן כי יש הטייס האוטומטי של משרד הפנים שמעדכן ב-

אחוז וחצי. והוא מתעדכן ברמה העסקית.

הדר לביא: איך מצפים שברמה העסקית תהיה גדילה של 30 מליון? זה הרבה מאוד, בטח

בשנת קורונה.

צביקה דוידי: יש בסיס חיוב על בסיס הגבייה השנה.

צחי: את רואה לכאורה גידול ל -2021.

הדר לביא אנו מצפים לשיפוי לשנה הבאה לעסקים?

צביקה דוידי: הגידול נטו בארנונה הוא 8 מיליון ש"ח בלבד. שנת 2020 מכילה מענק

מהמדינה בגין שיפוי קורונה של 32 מיליון ש"ח. והשנה רק 12 מיליון ש"ח. כלומר הגידול

בארנונה הוא רק 8 מיליון ש"ח. גם ברמה האבסולוטית הגידול נטו בארנונה הוא 8 מיליון ש"ח

בלבד. גידול מאוד שמרני, בוודאי לנוכח גידול באחוז בעדכון האוטומטי.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

הדר לביא זה מתמצה לטייס האוטומטי לעסקים.

איתי צחר: בצורה מלאכותית היינו יכולים לאזן את התקציב. מאוד הקפדנו לא לעשות שקר

בנפשנו. אם המצב ישתפר, המצב ישתפר.

צביקה דוידי: את רואה גידול ברוטו של 8 מיליון ש"ח.

הדר לביא: אני מבינה איך יש קיטון בשיפוי, לא ייתנו לנו אותו שיפוי כמו השנה, אך לא מבינה

איך השיפוי בהכנסות גבוה

צביקה דוידי: בשנת הקורונה הכנסת הארנונה כוללת שיפוי. לא נכון להפריד בין השיפוי לבין

ההכנסה מהתושבים והעסקים. השיפוי הוא תוספת הכנסות. מדברים על 2021 לא על 2020 .

בגלל שזו שנת קורונההמקורות נובעות פעם אחת מהמדינה בדרך של שיפוי, ופעם שנייה

מהעסקים והאזרחים. סה"כ נקבל 9 מיליון ש"ח. התחזית שמרנית לעילא ולעילא. חשוב לנו

להישאר בתחזית שמרנית בארנונה. אם היינו גדלים במספר זה בצורה לא ריאלית, היינו

נמצאים בצרות ב-2021.

הדר לביא אני מקווה מאוד שהגישה שמרנית מספיק, ומסכימה מאוד עם הגישה השמרנית.

אני סומכת עליכם, כי המספרים אצלכם. אשאל עוד שאלת מקרו אחת, ראש העיר דיבר על

כך, נושאים של התייעלות כלכלית. כמו שאני מצפה לראות התייעלות כלכלית, זה לעשות

יותר מכל שקל. הייתי רוצה לראות מבנה קצת אחר. כשאתם אומרים קליטת עובדים לעירייה,

איפה אנו עושים התייעלות כלכלית?

איתי צחר: כמות המורים יורדת. אם אני מנטרל את כל משרות ההוראה והליווי, אנו

בהתייעלות ממתמדת בנושא כוח אדם בשיעורים של עשרות אחוזים בשנה. הדרך היא

במספר רכיבים - לכל עובד שיוצא לגמלאות אנו מבררים אם המשרה ניתנת לביטול או לאיחוד

משרות. רכיב שני גיוסים פנימיים. מחצית מהמכרזים בחודש האחרון הם גיוסים פנימיים. נדיר

שנצא למכרז חיצוני, אלא אם כן מדובר ברישיון חשמל או הנדסה שאין לנו בנמצא. נפנה קודם

כל למכרז פנימי, ונעשה מאמץ לאייש את זה, כולל קמפיין פנימי. לבסוף, גם אם קולטים

מישהו קולטים אותו בעלות שכר הרבה יותר נמוכה.

מעבר לכך מצמצמים יועצים חיצוניים ככל האפשר. עד לכאן בנושא חיסכון והתייעלות. בנושא

שלא רכיבי שכר, שמנו בבסיס התקציב התייעלות בפרויקטים כלכליים, ושיפור השירות

לתושב בדיגיטציה. שיפור השירות בכלים טכנולוגיים בהחלט יש מקום רב לשיפור בנושא

המודעות.

כשאנו רוצים לשלם יותר כסף, צריך לזכור שיש צד שמשלם. כשאנו רוצים לתת פחות, יש צד

שנפגע. חניה, דברים שיש להם מחיר כלכלי ובשנת קורונה זה לא העת לעשות.

הדר לביא: תודה על הפירוט, הוא לא מופיע בפנינו ואין לנו דרך לדעת שהדברים ייאמרו.

איתי צחר: זו ישיבה לפני ישיבת התקציב.

הדר לביא: הדיבידנד לחברה הכלכלית 100% תקרה

איתי צחר: השאיפה שלנו היא לא לקחת כדיבידנד אלא כשינוי עמלות. כרגע, התקציב מותנה

באישור ואנו עושים את זה כך. עדיף לקחת את זה בצורה אחרת ולא בדיבידנד. הרווחים

הספורים של החברה הם מקור לגיטימי להסתמך עליו.

הדר לביא: תודה לכולם.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

איתי צחר המקור של הדיבידנד הוא יתרות צבורות בחברה הכלכלית, יש שם יתרות, וזה

כפוף להחלטת דירקטוריון החברה הכלכלית, אנו בונים עליו כמקור כלכלי. המטרה להגיע

למודל שינוי בעמלות ובתקרות, למשל חניה, פרסום ושילוט. החברה הכלכלית מנהלת תקורה

מסוימת או עמלה מסוימת, ודרך שינוי במודל זה אפשר להפחית הוצאות כדרך להגדלת

הכנסות.

החלופה המועדפת היא בדרך הזו. אך אנו רושמים את זה בבסיס התקציב כדיבידנד

ובהערות. והיה שנצליח להגיע למודל אחר, הוא יהיה חלופי לכך, וכמובן שנעדכן את הוועדה.

קרן גרשון חגואל: זה מתקשר לשקף האחרון לגבי שיפור החזיתות, שחשבתי לפי הבנתי

שזה מימון שהחברה הכלכלית נותנת.

איתי צחר: מודל שיפור החזיתות הוא שוועד בית שמתארגן לכך, כיוון שלדיירים נוח לשלם

בתשלומים, אנו מעמידים סוג של מלווה לשיפוץ, מעבר לליווי ההנדסי, עומד לרשותם ליווי

פיננסי, הכסף מועבר לקבלן, ונכנס ויוצא כסף באותו שיעור. זה שקוף לרשות, והעיר נהנית

מזה.

צבי אפרת: בחוברת הקבועה אשנה הגדרת התב"ן, שיפור חזיתות והנגשת המרחב הציבורי

בבניין.

איתי צחר: נקודה חשובה, תודה. יש הרבה מאוד בתים בעיר שמתקשים לעשות עבודות

קטנות, הנגשת רמפה, מעלון וכו'. אנו מעמידים שירותינו לביצוע עבודות מסוג זה. זה נקרא

ועד אקספרס. זה טוב למקומות שוועד הבית מתקשה לגבות כספים, שהמצב האקונומי קשה

יותר, וגם צריך פעולות הנגשה. הנגישות היא יעד מאוד חשוב לפעולה.

קרן גרשון חגואל: אשמח לשאלה נוספת לגבי הצפי, איפה אנו עומדים שם?

צביקה דוידי: הרשות נוקטת גם פה גישה שמרנית נוספת. כשסוגרים דו"ח כספי שנתי, יש

הערכת ההפרשות הנדרשות לצורך התמודדות עם תביעות כספיות, שאולי בגינן תידרש

הרשות לשלם תשלומים. הערכות אלה מתבצעות על בסיס שנתי, כשנסגר הדו"ח הכספי,

ומבוצעות הפרשות בדו"ח הכספי. אלו הפרשות שוטפות שלא נובעות מפיתוח. לכן יש

הפרשות שוטפות בדו"ח הכספי. בדו"ח הקרוב תראו באופן מפורט ניתוח פרטני של התביעות

השונות וההפרשות שבגינן.

לגבי הפיתוח הרשות נוקטת משנה זהירות ומבצעת הפרשות שנוכל להתבסס על היתרות

בקרנות. וזה על מנת למנוע מצב ששמרנות יתר גורמת למינוף. השנה ניתקנו את התהליך.

אמרנו שכל היתרונות בקרנות משמשות...

קרן גרשון חגואל: האם אנו יודעים להעריך כרגע מה מצבנו ביחס לתביעות אלה, או שאנו

בגישה שמרנית וניקח המלוות בהתאם.

איתי צחר: היא שואלת סיכון משפטי

צביקה דוידי: המתודה הזו מאפשרת לנו לא להיכנס לחוות דעת משפטיות כאלו או אחרות,

כי דה פקטו אנו לא מגייסים אשראי כנגד ההפרשות. ניקח כסף רק אם יידרש תרחיש. אם יש

תביעה של 10 מיליון ש"ח, בשנים קודמות לקחנו אשראי של 5 מיליון ש"ח. השנה אנו לא

לוקחים שום אשראי. אם התביעה תסתיים וביהמ"ש יחליט חצי מיליון ש"ח, נגייס חצי מיליון

ש"ח, זה מעקר את הצורך בהלוואות.

נשמח להעמיד מבחינתנו כל המידע הדרוש, לשתף אתכם בתביעות הקיימות. כל סוגיה

דורשת הסברים, פירוט, הערכות, כל שורה היא דיון.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

קרן גרשון חגואל יש לי עוד כמה שאלות. בתקציב שעברתי ע ליו ראיתי שסיורי הביטחון גדלו

בצורה משמעותית. היה 950 אלף וגדל ל-2 מיליון. אפשר להבין?

צביקה דוידי: עשינו הסבה של שמירה באמצעות סיורים, תגברנו אותם, על חשבון שמירה לא

אפקטיבית בגנים ע"י שומרים העומדים בתוך בוטקה.

איתי צחר: צריך להסתכל על הוצאות מול הכנסות, ותראי את הסיפור. אנו נשארים עם נטו

יותר כסף ביד.

צביקה דוידי: נשארים עם 2.5 מיליון ש"ח ביד. התייעלנו בסעיף הזה ב-2021. אנו מגדילים

ב-900,000 ש"ח את הוצאות הביטחון, ומקטינים ב- 3 מיליון ונשארים עם עודף.

תהילה מימון: נישאר בשאלות המקרו, ואם לא נעבור לצוותים כדי לערוך את הדיון כמו

שהתבקשנו.

אברהם ממה שיינפין: איזה אגפים היום בדיון?

צביקה דוידי: נציג לכם טבלה.

איתי צחר: כל המנהלים בקישור זום ארוך ומוכן. אנו ערוכים להציג עיקרי התקציב, ואם יש

שאלות נעלה את מנהל האגף הרלוונטי.

אברהם ממה שיינפין: גם מחר יש דיון.

איתי צחר: מחר הדיון הוא המשך של היום.

צביקה דוידי: אנו מנסים לתת לכם שקיפות מלאה, המצגת הייתה מוכנה חצי שעה לפני

הדיון. הטבלה שלפניכם בוחנת את התנהלות האגפים ברמת הנטו, כלומר נותנת תמונת נטו

של סה"כ הוצאות לפעולות + שכר בניכוי הכנסות עצמאיות. בעמודה איי רואים את השינויים

ב-2021 בהשוואה לתקציב 2020. אומר את המגמות העיקריות ונוכל להעלות מנהלים לפי

השאלות.

אחזקה ותפעול רואים מעבר מ-13,800, אני מדבר מעמודה אי, בהשוואה לעמודה די

והשוואה בעמודה איי. זה כסף שעובר לפיתוח ומקטין יתרת התקציב ב-700,000 ש"ח. זה

אחזקה ותפעול. ביטחון ובטיחות ושירותי חירום, מדברים על גידול מ-1.7 לרמה של 4.2 .

ההשוואה היא בנטו כי הכנסות האכיפה פשוט רשומות בביטחון, בטיחות ושירותי חירום. אלו

פני הדברים, והיות ואנו גדלים ברמת ההכנסות, אנו מדברים על הוצאה פחות הכנסה נטו. לכן

הוצאה ברמה של 4.2 בהשוואה ל-1.6 נובעת מקיטון משמעותי בהכנסות מאכיפה

הכנסות עירייה אין לנו שינוי דרמטי. ברמת ההנדסה, מדברים על ירידה ברמתי דמי

השכירות. הם נמצאים בתוך ההנדסה עצמה. הכנסה דרך החברה הכלכלית בסדר גודל של 5

מליון ש"ח. חזות העיר יורדים בסדר גודל של 800,000 נטו. הפסקה של אחד הקבלנים

העירייה היתה מחולקת ל- 4 רובעים, אחד הפסיק ואנו מכניסים מיקור חוץ של עובדים ליעד

ברמת החינוך עשינו ניתוח של המגמות באופן מאוד מפורט ומלא. כמו שאמרתי אנו גדלים ב-

27 מיליון ש"ח בברוטו גם ברמת השכר וגם הפעולות, עם מקורות של מדינת ישראל בעיקר,

ו-8 מיליון נטו ממקורות עצמיים.

שינוי מינורי במנהל כספי, מנהל כללי ומערך הדוברות. משאבי אנוש והדרכה - תוספת

איגודים מקצועיים.

איתי צחר: חלק מהאיגודים ביטלו את דמי החבר.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

צביקה דוידי חלק מהתשלום ישולם וחלק ניאבק עליו. התשלום ב-2020 קטן משמעותית כי

לא ניתנו שיעורים. במתמטיקה פשוטה ב-2021 התשלום יהיה יותר גדול. קהילה וחברה

הארגון שאמור להביא אותנו לרמה איכותית יתר, גם ברמת קבלת תמורות לשירותים

כלכליים.

קיימות וחדשנות, זה גם ברמה של האיגודים המקצועיים. גם פה אנו אמורים להוריד

השתתפות ברמה אזורית. רשות הספורט, 2.2. יש פה שורת מגמות מאוד מפורטת. יש

בעיקר השפעות קורונה, שהתקיים מצב של חזרה לשגרה, אפשר לעדרכן את התוצאות.

ירידה בשכר, ירידה בהוצאות תחזוקת מתקני ספורט, גידול בהכנסות מחוגים, 700,000

ש"ח. אלה המגמות העיקריות. שורת מגמות שאם נתחיל לחזור אליהם, נעדכן את המספרים

ונחזיר את המספרים הקודמים. נעדכן את תוצאות הספורט מחדש.

יש דיבידנד כמו שאמרנו קודם, זה בשונות. הכנסות ממפעל הפיס, הכנסות מקרנות פנסיה

וקרנות שונות. אובדן הכנסות מפרסום חוצות, והגדלת הרזרבה, כי בסיס ההשוואה בהשוואה

לתקציב קורונה מהשנה הקודמת, זה תוספת של 44 מיליון ש"ח.

מוקד עירוני אין שינוי משמעותי. שירותים קהילתיים וחברתיים - בסה"כ הצגנו לכם כ-3 מיליון

ש"ח בשינוי. יש גידול בתכנון אסטרטגי ושיתופיות, ובתרבות יש קיטון של 1.800, החזר. אלו

תקציבים נושמים, ואנו צריכים לשמור על איזון. לכן יש הרכיב המותנה שיודע להכיל מציאות

משתנה, ושם תוצאות במחסנית.

אורן כהן: הספורט, מקבל ייסוף דרמטי גם מתקציבים נוספים ממפעל המים ועוד. בימים

הקרובים אעלה קווי משחבה ונראה מה אפשר לעשות.

צביקה דוידי: אני מחכה לפגישה זו. לעדכן התקציב ולראות ברזולוציה יותר גדולה מקומות

שתרצה לראות כשתיכנס לתקציב.

פנחס כהנא: בקיימות יש ירידה כחצי מיליון ש"ח. מהשתתפויות.

איתי צחר: התשובה היא כן

צביקה דוידי: אנו משלמים למספר רשויות סביבנו תשלום מדי שנה, וצריך לרא ות אם הוא

הולם את התמורה שאנו מקבלים. הוא משמש פוטנציאל להפחתת עלויות.

איתי צחר: הסתבר במבדק שאנו צורכים הרבה פחות פעולות תרבות, ומסבסדים רשויות

אחרות. קהילת עיריית רעננה משרתים אוכלוסייה זו. לא כול דמי החבר נוצלו במלואם כנראה.

הבהרנו שהנטל שאנו משלמים צריך לכלול את הנטל שמקבלים. זו הערכה בשים לב לעודפים

בשנת הקורונה.

פנחס כהנא: יש שאלה אסטרטגית , האם מכה של 400,000 ש"ח יכולה להשפיע סביבתית

התשובה היא שאין השפעה ואין צרוך להימנע. זו שאלה של יתרון סביבתי שאתם דנים בה.

אבל אם במקרה קיצוץ כזה יביא לסגירת היחידה הסביבתית זה יגרור עלויות.

צביקה דוידי: השאלה איך אנו עושים התאמה בין הצרכים שלנו, יחסית למה שאנו מייצאים

החוצה. אנו מייצרים מתווה מתכנס ארוך טווח, על מנת לעשות התאמה ולא נגזרת למספר

שירותים.

איתי צחר: ההחלטה אם לצאת או להישאר אינה בהכרח שלנו. צריך לזכור שזה כספי ציבור.

כמובן ששירותי האקולוגיה לא ייפגעו. לאשכול ... עומדת להיכנס מנכ"לית. יש מאות יישובים,

אבל לא מאות חברות כלכליות. כל המנגנונים האלה עולים הרבה מאוד כסף. אבל כרגע אין

החלטה להוביל לפירוק היחידה ובטח לא לפגוע בשירות הניתן לתושבים. רק שישלמו את

המחיר הראוי במסגרת השירותים הניתנים בבית.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

פנחס כהנא יצירת תשתית כלכלית יכולה להביא לתכנון מוקדם של ביצוע. אלו דברים

שבסופו שלדבר יוריד עלויות.

צביקה דוידי: תקציב החינוך בתקציב השוטף מתוכנן. יש תקציב של מיליוני מתקציבי

הפיתוח. זה תקציב קטן שאמור לתת מענה מידי להנדסה וכו'. אז לא משם יש לקחת את

המילים אינדיקציה ליעילות.

פנחס כהנא: ראיתי נושא של טיהור מים. זה יכול להיות?

צביקה דוידי: הביוב והמים בכפר סבא מופרדים. יש הסכם בין תאגיד הבריאות לרשות,

הרשות משאילה לתאגיד את עובדיה מקבלת משרה מלאה. שם רואים את הביטוי לפעילות

הביוב שממומנת ע"י הרשות.

פנחס כהנא: הנושא של פרסום חוצות, זאת אומרת זה ירד לרמה של אפס. אני נוסע

ברשויות אחרות ורואה לפחות ... השאלה הזו צרכיה להיות ברמה שקל 0? ברמה שלא

קיימת? פרסום חוצות במרחב הציבורי?

צביקה דוידי: יש ניסיון של הענף הזה להתאגד ולקבל תמיכה מראשות הממשלה,. אנו

מסתכלים דה פקטו על התמונה בפועל. לכן כל ניסיון שלנו להסתמך על בסיסים כאלה

שהסבירות לקבלם ללא התאוששות היא ברמה מאוד נמוכה. הלוואי שנופתע.

פנחס כהנא: אמרנו שנשים דגש על נטיעות ברחובות. יש תקציב לנטיעות שאנו רוצים?

איתי צחר: כן.

צביקה דוידי: זה אמור לתת אפשרות גם לנושא הזה, כמו שאמר איתי.

קרן גרשון חגואל: רוב הדברים מגיעים ממקורות חיצוניים. איך כ"ס מתכוונת לתכנן את

התקציב?

פנחס כהנא: ראיתי שתקציב האומנות בכיכרות בגנים ונוף, אז איך כל הדבר הזה, הכיכרות

של התנועה, כאילו הם בתקציב של גנים ונוף.

איתי צחר: הפן הגינוני. יש גם רכיבים של חשמל. אם שמים פפר זה אדריכלית העיר. יש צוות

בפן המקצועי, האדריכלית היא אחראית על עיצוב העיר. יש אספקטים תנועתיים, חשמל.

אברהם ממה שיינפין: אני רוצה להודות לכל העושים במלאכה, נתחיל מתהילה, כל הכבוד,

ניתן הסבר מפורט ונהדר, תודה רבה לצביקה, צבי, וכל העושים במלאכה. שנעבור בשלום,

ונתראה ללא נדר מחר בערב. תודה לכולכם.

קרן גרשון חגואל: אחזור על השאלה, הפעולות בחינוך.

איתי צחר: זה שם מטעה. עשרות אחוזים מתקציב העירייה הולך לתוכניות חינוך, כולל בתי

הספר. זה סעיף שיש לתת לו שם נכון. זה ... בהשוואה לשנה קודמת ולכל השנים שעברו.

אבל זה נשמע שזה מה שמושקע בחינוך, וזה ממש לא כך.

קרן גרשון חגואל: אז אתם יכולים לבודד את הנתון של מה הולך לשכר עובדי הוראה?

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

איתי צחר יש לשונית שאפשר למיין לפעולות ולשכר. בחינוך זה די מורכב. תמייני החוצה את

השכר, השאירי את הפעולות ותראי את ההשוואה. צביקה דוידי, אם אתה יכול להעלות את

קובץ החינוך המפורט ולהראות את הפעולות ללא השכר. של אגף החינוך.

צביקה דוידי: שעות לימוד זה בשכר, הרשות מתגברת בשכר.

איתי צחר: ננסה להראות את זה עכשיו, לבודד ככל שניתן את השכר החוצה ולהראות את

השפעת הפעולות.

צביקה דוידי: ברמת השורות אפשר לראות את המספרים, הם מדברים בעד עצמם.

איתי צחר: ברמת התקציב אנו ב-113 מיליון לעומת 102. אנו נופלים עם ה-300,000 של

הפעולות היזומות, יש לשנות את הסעיף.

קרן גרשון חגואל: אז כל המספרים כאן הן פעולות ולא שכר.

איתי צחר: נכון, ובנוסף בתוך סעיפי שכר מתחבאות שעות שהן אקסטרה שנותנת עיריית

כפר סבא על מערכת החינוך. יש עוד 3 מיליון ש"ח שלא הזכרתי במובנה, 116 מיליון.

צביקה דוידי: המספרים מאוד ברורים, ברמה של מיליונים.

איתי צחר: הפעולות היזומות זה סעיף אחד. זה מטעה, נתקן את זה, נחשוב איפה לשים

אותן.

קרן גרשון חגואל: האמת היא אולי זה מתקשר למה שדיברנו קודם עם החברה הכלכלית, כל

ההכנסות של דוחות חניה, 8 מיליון מול 2.4, הכנסות מקנסות שראיתי שזה הפוך

איתי צחר: בשנת הקורונה היו חודשים ארוכים מאוד שלא בוצעה אכיפת חניה למעט מקרים

של חניות נכים או סכנה. לכן השנה היי תה ירידה דרסטית בהיקף ההכנסות השכיח בשנים

האחרונות. עפ"י איך שהתקציב נבנה ב- 2021 חלק מהמצב ישוב לקדמותו להתנהלות רגילה

של העיר. אנו מתעתדים לגבות 100% של החניה באמצעות חברה, לחייב את התושבים

ולהגיע למצב שאין מישהו שישכח להפעיל דמי חניה, וכך להימנע מדוחות על דמי חניה בכחול

לבן. כמו מודל כביש שש, מי שנוסע מחויב.

קרן גרשון חגואל: עמלה מדוחות מצולמים 825,000 ש"ח. מה זה ההוצאה הזו

צביקה דוידי: זה ההתקשרות עם חברת מלגם.

איתי צחר: המינוח הזה לא נכון. זה לא תלוי דוחות, זה תשלום פר מערכת של מצלמה. אנו

משלמים להם על המערכות. גם אם יהיו 1000 דוחות גם אם יהיו 100 אלף

קרן גרשון חגואל: ביה"ס ב-80 זה הרחבה

איתי צחר: עפ"י הסקר הדמוגרפי אין צורך בבי"ס יסודי נוסף בשכונת שמונים, זה תחילתו של

הפרויקט. את בתב"רים?

קרן גרשון חגואל: כן, בתב"רים. 2.8 מיליון, מה זה, מחכים לאישור משרד החינוך?

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

איתי צחר לפי התחזית הדמוגרפית צפויים לצורך בבי"ס יסודי נוסף בשכונת 80. בכפוף

לאישורים נצטרך להקים את ביה"ס. זה החלק שאנו צופים שייצא בשנת הכספים 2021

בפרויקט שיארך יותר משנה אחת

קרן גרשון חגואל: ומה זה מלבי?

איתי צחר: מלבי קיבלו בהקצאה נכס, בצמוד לכל הדברים הטובים שהם עשו היו גם בעיות

רבות בהפעלה. הם החזירו לידינו את המבנה ששימש אותם לפעילות. היום הוא חלק ממרכז

קיפוד. הוא יעבור שיפוץ והתאמה למרכז קיימות עירוני. הכסף בתב"רים מיועד לשיפוץ

המקום והתאמתו. לא סוכם סופית שהעירייה נכנסת לפעילות של מלבי. סוכמו מולם תנאי

ההפעלה. את המבנה הם החזירו. בכפוף לעמידה בתנאים שקשורים לתיקון ליקויים, אנו

בוחנים כל פעם את הארכת החוזה. זה לא מלבי, אך מוכר בציבור כמלבי. נכון מאוד שצריך

לשנות את זה.

לירית שפיר שמש: אני מקווה שיוקפד להפוך את המקום לנגיש.

איתי צחר: בוודאי, זה חלק מהתוכנית. המקום נגיש, יש כניסה נגישה, יש שירותי נכים, אם

יש הערות על הנגישות אשמח לקבל. נלקח בחשבון שיותר יעיל לתכנן את הנגישות בהקמה

ולא אח"כ. חלק מהמבנה כבר היום מונגש.

תהילה מימון: יש פה סעיף של שירותים חקלאיים. מה יש שם? למה יש שם כסף?

לירית מצטרפת לשאלה זו. שאלה נוספת, מה זה שכר של שיתוף שכונות. מה זה, פיזי או

חברתי?

איתי צחר: עובדת מעולה שנקראת עליזה רגב מקבלת את שכרה דרך פרויקט של שיקום

שכונות. שירותים חקלאיים זה משהו שלדעתי... קנאביס רפואי שאנו מתחילים לגדל כדי

להגדיל הכנסות העירייה. בשיקום שכונות זה עליזה, רויטל ועוד עובדת. זה חלק מתפקידן,

פרויקט בשם נטע, פרויקט אקולוגי. הן עוסקות בפועל גם בקשר עם קהילות בחו"ל וגם בגיוס

תרומות, וגם בנושא פעילות חברתית קהילתית בעיקר על רקע טכנולוגי עם עמותת תפוח ועוד

גורמים.

תהילה מימון: גם שינוי שמות סעיפים, אם אני מבינה נכון אין פעילות של השכונה הירוקה.

כל השינוי הארגוני שנעשה עם הקהילה גוזר שאין פעילות ספציפית לשכונה הירוקה, וכרגע

זה מסומן בהיקפי שכר ופעילות לשכונה הירוקה. אני חושבת שזה צריך לעבור לפעילות

הרגילה.

איתי צחר: האפשרות לעשות זאת ב- 30.12 לא קיימת. מאוד מסובך להפריד את זה ולרשום

בצורה נאותה. אני לא נכנס לסוגיה העקרונית, אך ברמה הטכנית זה יוכל להיעשות בהמשך

בישיבות ועדות הכספים ומועצת העיר. אין דרך לעשות הפרדה זו. לכן מועדון הגמלאי עבר

לשחק. יש סעיפים חלקם נפרדים, זה צריך להיות כמו בכל כללי הרישום של כל העיר. מועדוני

נוער, שכונות. אם לא, זו ההחלטה, נצטרך לעשות את ההתאמות. יש פה מורכבויות באגף

הכספים, תרבות ופנאי, שחק, אגף קהילה. אגב, בתב"רים לדעתי כבר איחדנו את זה, זה

הרבה יותר פשוט.

עשינו השינוי הזה והכנסנו לסעיפים כלליים.

צבי אפרת: כן, הפסקנו את הבידול הזה בתקציב העירוני.

תהילה מימון: התקציב של השכונה פחות או יותר מאוזן, לא נשארו שם תקציבים.

צבי אפרת: לא יודע אם מאוזן.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

תהילה מימון כל הכנסות הפיתוח שהושקעו כל השנים.

איתי צחר: זה רחוק מלהיות מאוזן.

תהילה מימון: צביקה רצית להראות שינויים.

צביקה דוידי: אשתף במסמך השינויים. זה נספח שינויים שנוסיפם למליאה, לעדכן ביחס

לקיים. הוספנו מספר רכיבים בנושא תקציב התרבות. זה כבר בתוך החוברת. זה הוסף ברכיב

המובנה. השינויים תלויים בהסטה של פסטיבל נושפים בסך 270,000 ש"ח, שהתבקשנו

להסיטו לדברים אחרים. זה רכיב אחד שהסטנו לרכיבים אחרים בתרבות. עוד רכיב של

220,000 ש"ח ברכיב המותנה הכנסנו בנושא הקונסרבטוריון ועוד רכיבי תרבות כנגד רכיב

מותנה של הכנסות. אם ניכנס לתרחיש של התאוששות נוכל לממשו. עוד 220,000 ש"ח

במותנה. ועוד רכיב של 25,000 ש"ח. עדכנו את כל תקציבי תנועות הנוער בהשוואה למה

שהיה לפני כן, ומשום מה נשמט בני עקיבא. עשינו זאת לצופים ולכולם. זה עוד רכיב, יישרנו

קו עם כל תנועות הנוער. אני מכה על חטא על כך, זו טעות שלי.

תהילה מימון: יש שאלות על עדכוני התקציב או הערות?

ינסכם את הדיון, חשוב שניכנס מחר כדי לשמוע את העמדה שלכם. נתכנס מחר בשש.

צביקה דוידי: אם אתם רוצים להעלות שאלות בכתב, אתם מוזמנים, כדי שנבוא מוכנים.

החקלאי אני חייב להגיד שזו תעלומה שאתגרה אותי כיו"ר הוועדה. אכן, לא עניתי על כך

עדיין. יש עובדת בשם מלאכי ויקטוריה.

איתי צחר: אני חושב שאני יודע. יש חובה חוקית סדר גודל מסוים לכונן ועדה חקלאית, זה

משהו סטטוטורי שחייבים לעשות, וכנגד ועדה זו צריך להיות משרה מסוימת, כמובן שאין לה

שום עבודה בנושא. היא רשומה כעובדת בוועדה החקלאית, מלאכי ויקטוריה. היא לא יודעת

בכלל איפה זה. נבדוק אם זה נדרש בחוקים. זה כסף רישומי בלבד, זה לא כסף אמיתי. זה

לא כסף פנוי, זה רישום הוצאות השכר שלה, על הכסף בוועדה.

תקבלו את זה בהטבות, עילאי ולירית. חצי חצי, מהכסף של הוועדה החקלאית.

זה לא כזה נושא חשוב. בגדול נבדוק אם חייבים.

תודה רבה לכולם, ערב טוב.

תהילה מימון: אסכם, שאלת שאלה, אם יש למישהו משהו שהוא רוצה לראות במיוחד.

החברות הכלכליות. בחברה לתרבות ופנאי אני רוצה להבין איפה כל הסעיפים שנגענו בהם,

ואם זה משפיע על החברה, בכל הסעיפים שנגענו בעמלות שלהם.

איתי צחר: המידע כרגע בידינו אינו מאוד שלם. אנו בתקופת שינויים שלא מתנהגים בצמידות

לשנת התקציב. זה עוד לא מידע מלא, לא יהיה מספיק מחר. נספיק מה שאפשר. המידע חסר

ויש פגיעה משמעותית באיזון הצהרונים לאורך השנים, זה גורם להם בגרעון, יש יחידות

שממומנות חלקית ע"י העירייה, זה מאוד מורכב, אנו עושים סדר בכל הנושא שיהיה ברור

ההוצאות וההכנסות, מה העירייה נושאת, מה היא צריכה לשאת.

צביקה דוידי: כדי לעשות דיון מלומד בנושא, צריך להמתין שנוכל לעשות הסכם סדור.

תהילה מימון: באיזה שלב החברה לתרבות מעבירה תקציב 2021? בחברה הכלכלית אנחנו

כבר עוד שבועיים.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7

פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

איתי צחר יש כבר הרבה נתונים שידועים. יש לה גם עודפים. אמרנו קודם בחברה הכלכלית

שעדיף לא למשוך דיבידנדים אלא לעשות פעולות. גם כאן אם נעשה פעולות העודף התקציבי

יקטן.

תהילה מימון: גם בשנה שעברה הוצג תקציב החברה לפנאי כגרעוני.

איתי צחר: התקציב גרעוני. 6 מיליון ש"ח גרעון. השנה הוא פחות.

צבי אפרת: נתנו לנו למשוך דיבידנד, כך זה גם צריך להיות.

בברכה

תהילה מימון צביקה דוידי

יו"ר ועדת כספים גזבר עיריית – כפר סבא