פרוטוקול הוועדה לענייני ביקורת

תאריך: 17/03/2021

אסמכתא: 717222

פרוטוקול ישיבת הוועדה לענייני ביקורת - מס' ישיבה 1 נערך ביום: 17/03/2021

שמות חברי הוועדה הנוכחים:

יוסי סדבון – יו"ר הוועדה

ממה שיינפיין

ד"ר רפאל קובי

אורן כהן

שמות חברי הוועדה שלא נכחו:

פליאה קטנר

ד"ר אסנת ספורטה

צביקה צרפתי

שמות מוזמנים שנכחו:

צביקה דוידי - גזבר העירייה

אורית גנדל-דנאי - סגנית גזבר

דויד ציון תורג'מן – מבקר העירייה

אייל מגיני – סגן מבקר העירייה

סדר יום הועדה:

דוח רו"ח חיצוני מטעם משרד הפנים לשנת 2021.

התייחסות גזבר העירייה לדוח המפורט של משרד הפנים לשנת 2019 (מצ"ב תגובת הגזבר)

חלוקת נושאים לדוח מבקר העירייה לשנת 2020.

הצעת 2 נושאים לביקורת (יוסי מציע לבדוק את נושא תאורת רחוב - קבלת החלטות, הניהול והפיקוח).

עיקרי דברי המשתתפים:

יוסי:

ערב טוב לכולם, אני שמח לפתוח את ישיבה מספר 1 לשנת 2021, שעיקרה דוח רו"ח חיצוני מטעם משרד הפנים לשנת 2019.

צביקה:

מקריא את מכתב התשובה למשרד הפנים:

סעיף 1: "מועצת העיר אישרה את התקציב הרגיל לאחר המועד הקבוע בחוק".

השנה תוקן והתקציב הוגש במועד.

סעיף 2: "העירייה חייבה מספר סוגי נכסים בארנונה מבלי שנקבע להם קוד סוג נכס

עם תעריף בצו הארנונה":

יוסי: האם לא צריך להיות להם קוד נכס?

צביקה:

אין קוד סוג נכס, זה תעריף מינימום הקבוע בתקנות החוק.

לסוגי נכסים לא צריך להיות קוד אפיון.

סעיף 3: "במערכת הגבייה נמצאו מספר סוגי נכסים שלהם נרשמו קודי אפיון השונים

מקודי האפיון שנקבעו ע"י משרד הפנים"

יוסי: מתי תסתיים הבדיקה? מתי יהיה סיום הטיפול בנושא?

צביקה:

הליקוי התקבל ותוקן, זה נמצא בטיפול, לדוח של 2020 זה ייצא מתוקן.

סעיף 4: "בהקצאת מקרקעין ללא תמורה או בתמורה סמלית, שלבי הטיפול בבקשה

להקצאה, הפרסום והדיון בבקשה נעשים ללא שמירה על הוראות הנוהל".

צביקה:

החלק הארי של הליך ההקצאה מתבצע כסדרו.

לעניין הערה של ביצוע שני פרסומים, ההערה מתקבלת והעירייה תפעל עפ"י הנחייה

זו.

סעיף 5: "לעיתים, הגוף מקבל הקצאת המקרקעין, ללא תמורה או בתמורה סמלית,

מתחיל את השימוש בנכס בטרם נתקבל אישור מליאת מועצת העיר ובטרם

נחתם החוזה בינו לבין העירייה"

יוסי: יש להנחות את מח' נכסים שיתחילו את התהליך מבעוד מועד מול העמותות בכדי

להסדיר את ההקצאה וחתימה על ההסכם. מאחר ויכול להיות שחלק מהעמותות לא

יספיקו לקבל את האישור והם יפגעו מזה.

סעיף 6: "העירייה מבצעת פיקוח חלקי על הגופים הנתמכים מתקציבה, ולא מקבלים

דיווחים תקופתיים לגבי השימוש בכספי התמיכה של הגופים הנתמכים"

צביקה:

עד שנת 2018 העירייה ביצעה ביקורת עומק ע"י רו"ח חיצוני, במספר עמותות כל

שנה. מאחר והעירייה לא הייתה מרוצה מההליך הוחלט לבצע חשיבה מחדש,

שבגלל שינויי עובדים התעכבה.

כמו כן, מבקר העירייה לקח על עצמו את הנושא ונקדם את זה.

סעיף 7: "יתרת חייבי הארנונה כוללת חובות מסופקים בסך 127,647 אלפי ₪

המהווים כ-76% מסך חייבי הארנונה".

יוסי:

האם יש מקום לשיפור הליכי גביית החובות? אם כן כיצד?

צביקה:

העירייה פועלת לגביית החובות בכל ההליכים האפשריים.

כמו כן העירייה פועלת למחיקת חובות אבודים בהתאם לנוהל מחיקת

חובות .

מדובר על סדר גודל של 7-8 שנים עד למיצוי והקפדה של כל ההליכים.

אנו מבצעים עבודה יסודית ושיטתית בתהליך מחיקת החובות.

סעיף 8: "לעירייה קיימים יתרות חייבי היטלי השבחה בכ- 158 מיליון ₪, שלא ניתן

לקבוע את תקפותם.

כמו כן לא נערך מיפוי החובות מבחינת נכונות ועומק החובות".

יוסי: זה לא דבר חדש. מה הצפי לגבי השלמת מיפוי החובות ומקורם? כיום נבחנו רק שליש

מהחובות.

צביקה:

זה תהליך שייקח מספר שנים.

חוב של היטל השבחה הוא לא ממשי, אם התשלום לא שולם - אי אפשר להמשיך

בתהליך, כלומר אם מבקשים היתר ולא ישלמו לא יקבלו אותו.

סעיף 9: "ל-11 מעובדי העירייה חובות מיסים והיטלים בסך כ- 246 אלפי ₪ לתום

שנת 2019".

יוסי: מה השיקולים לכך שיש חלוקה בין העובדים, שבמחצית מהמקרים יש תביעה משפטית

ובמחצית יש הרשאה לתפיסת מטלטלין?

צביקה:

אין פה שום חלוקה, יש מיצוי הליך מנהלי ואחר מכן הליך משפטי, הכל מותנה ביכולת החזרה.

סעיף 10: "וועדת החקלאות לא התכנסה כלל בשנת 2019"

צביקה:

לפי סעיף 152 לפקודת העיריות (נוסח חדש), עירייה שמספר תושביה ביום היבחרה

של מועצתה, עלה על מאה אלף, איננה נדרשת כלל להקמת ועדה חקלאית. מספר

תושבי העיר כפר סבא במועד הבחירות

המוניציפאליות בשנת 2018, עלה על מאה

אלף, לכן אין כל חובה להקים ועדה חקלאית.

יוסי:

כן זה נכון, קיבלנו את התשובה הזו גם מהיועץ המשפטי בעירייה.

סעיף 11: "אין בידי העירייה נוהל כתוב לעניין ביצוע תשלומים בפועל וביצוע הפרדת

תפקידים"

יוסי: מה היא הערכת הזמן להפצת הנוהל?

צביקה:

טיוטת נוהל נמצאת בימים אלו בבדיקה לפני אישורו הסופי והפצתו, אני מאמין שב-3

חודשים הקרובים נסיים עם זה.

סעיף 12: "העירייה הגישה את הדו"חות הרבעוניים למשרד הפנים באיחור רב"

צביקה:

בשנת 2019 חלק מהדו"חות הוגשו באיחור, העירייה ממשיכה במגמת שיפור זמני

הגשת הדו"חות ומספר

ימי האיחור הצטמצמו בשנת 2019 לעומת שנים קודמות,

כלומר יש עדיין עיכוב אך יש גם שיפור בעיכוב.

סעיף 13: "טרם הוגש דו"ח כספי מבוקר של תאגיד המים והביוב לשנים 2017-2019 וטרם

נידון במועצת העיר".

יוסי: מתי יושלם נושא אישור הדוחות הכספיים לאישור הדירקטוריון?

צביקה:

הוכנו דו"חות כספיים לאישור דירקטוריון החברה, אך בשל בעיה באישור

הדירקטורים בתאגיד המים והביוב, לא התכנס הדירקטוריון ולא נדונו הדוחות ומכאן

גם לא הועברו המבוקרים החתומים לעירייה. אני ראיתי את הדוחות אך יש להשלים

את זה.

יוסי: זה לא באשמתכם, הכל מוכן.

יוסי: החלטה: ממליץ לאשר את הדוחות ואת התשובות בדוח ונעלה אותו למועצה.

יוסי: חלוקת נושאים לדוח מבקר העירייה לשנת 2020 אשר חולק לכל חברי הוועדה וידון

בישיבה הבאה:

מאחר ולא כל חברי הוועדה נמצאים כאן בישיבה, אני הוציא מייל לכל חברי הוועדה וכל אחד יגיד לי איזה נושא הוא רוצה לבדוק.

ד"ר רפאל קובי:

אני מעוניין לבדוק את נושא "המקוואות".

ממה: אני מעוניין לבדוק את נושא "הסייבר".

דודו: אני מדגיש כי הדוחות חסויים.

יוסי: 2 נושאים שהוועדה רשאית להציע בשנה לבדיקת המבקר:

אני מעוניין להציע כנושא נוסף, לבדוק גם את כל נושא תאורת הרחוב - קבלת החלטות,

הניהול, הפיקוח ואופן תחזוקת פנסי הרחוב.

דודו: השנה המלצתם על 2 נושאים: מכרזים וצרכי מים, לכן אני אבדוק מבחינת תקציב אם

יישאר לי נתחיל עוד השנה, אם לא זה יועבר לשנה הבאה.

החלטה: כולם מעוניינים בבדיקת נושא תאורת הרחוב.

ישיבה הבאה תתקיים בתאריך ה- 16.06.21, בשעה 19:00 בזום.

חתימת יו"ר הועדה ________ רשם: אריאלה ברנשטיין – מזכירת הוועדה

תפוצה: משתתפים/סגן מבקר העירייה/רכזת הועדות