פרוטוקול הוועדה לענייני ביקורת

תאריך: 07/03/2022

אסמכתא: 717214

פרוטוקול ישיבת הוועדה לענייני ביקורת - מס' ישיבה 1 נערך ביום: 07/03/2022

שמות חברי הוועדה הנוכחים:

יוסי סדבון – יו"ר הוועדה

ד"ר רפאל קובי

פליאה קטנר

צביקה צרפתי

שמות חברי הוועדה שלא נכחו:

ממה שיינפיין

ד"ר אסנת ספורטה

שמות מוזמנים שנכחו:

רו"ח צחי בן אדרת – גזבר העירייה

רו"ח אורית גנדל-דנאי – סגו גזבר

דויד ציון תורג'מן – מבקר העירייה

אייל מגיני – סגן מבקר העירייה

עפר ארדיטי – מבקרת בכירה

סדר יום הועדה:

דיון בדוח כספי של משרד הפנים לשנת 2020.

עדכון סטאטוס דוחות מבקר המדינה לשנים 2020 -2021.

עיקרי דברי המשתתפים:

עו"ד יוסי סדבון - יו"ר הוועדה:

ערב טוב לחברי הוועדה.

זוהי ישיבה מספר 1 לשנת 2022.

בישיבה זו נדון בדוח כספי של משרד הפנים לשנת 2020 ועדכונים שוטפים.

דיון בדוחות כספיים של משרד הפנים לשנים 2020:

צחי בן אדרת:

סעיפים 1 ו-2 הם סעיפים מתוך הביקורת האחרונה.

סעיף 1: תשואה מהשקעות שמקורן מקרנות פיתוח נזקפה לתקציב הרגיל ולא

לקרנות - העירייה מקבלת את הערת הביקורת ותפעל בהתאם להנחיות בחוזר

מנכ"ל משרד הפנים 02/20.

אנו נפזר את הרווחים ככל שיהיו לאופי ההשקעה.

נפצל את ההשקעות לטווח ארוך וטווח קצר.

סעיף 2: לאחד מהעובדים שנקלטו לפי חוזה בכירים, לא שולמו דמי כלכלה

והחזר הוצאות טלפון שננקבו בחוזה העסקתו - הליקוי תוקן, דמי הכלכלה והחזר

הוצאות טלפון שולמו לעובדת רטרואקטיבית.

סעיפים 3 דרומה - זה ליקויי העבר.

סעיף 3: "מועצת העיר אישרה את התקציב הרגיל לאחר המועד הקבוע בחוק" -

בבחירות לרשויות המקומיות שהתקיימו בשנת 2018 נבחר, לאחר סיבוב שני, ראש

עיר חדש לעיריית כפר סבא, שנכנס לתפקידו בדצמבר 2018.

נדרש זמן ללמידה והתעמקות בתקציב ע"י ראש העיר וחברי המועצה, דבר שגרם

לעיכוב באישור התקציב.

זה קרה כבר, זה לא משהו שאנו יכולים לעשות משהו, רק להשתדל בעתיד.

סעיף 4: "לעיתים, הגוף מקבל הקצאת המקרקעין, ללא תמורה או בתמורה

סמלית, מתחיל את השימוש בנכס בטרם נתקבל אישור מליאת מועצת העיר

ובטרם נחתם החוזה בינו לבין העירייה" - העירייה תקפיד כי עמותה המקבלת

הקצאה תוכל להשתמש בשטח המוקצה רק לאחר אישור מועצת העיר וחתימת

החוזה.

הועבר מכתב מצחי לעו"ד קובי אוחיון שהליקוי יתוקן.

סעיף 5: "העירייה מבצעת פיקוח חלקי על הגופים הנתמכים מתקציבה, ולא

מקבלים דיווחים תקופתיים לגבי השימוש בכספי התמיכה של הגופים הנתמכים"

החל משנת 2021 מתבצע פיקוח בהתאם לחוזר מנכ"ל באמצעות דוח פיקוח חתום

ע"י העמותה והרפרנט המקצועי.

זה לא ליקוי שאמור לחזור עליו בשנת 2021.

סעיף 6: "יתרת חייבי הארנונה כוללת חובות מסופקים בסך 102,742 אלפי ₪

המהווים כ- 67% מסך חייבי הארנונה"- העירייה פועלת לגביית החובות בכל

ההליכים האפשריים. כמו כן העירייה פועלת למחיקת חובות אבודים בהתאם לנוהל

מחיקת חובות אשר פורסם בחוזר מנכל 05/2012 ובאישור משרד הפנים. העירייה

ביצעה גיול חובות ועדכנה את ההפרשה לחובות מסופקים.

שיעור הגבייה שלנו הוא הגבוה ביותר, גם בתקופת הקורונה.

יש לנו תכנית למחיקת חובות, זו עבודה קשה אך אנו עושים זאת.

סעיף 7: "לעירייה קיימות יתרות חייבי היטלי השבחה בכ- 165 מיליון ₪, שלא

ניתן לקבוע את תקפותם. כמו כן לא נערך מיפוי החובות מבחינת נכונות ועמק

החובות" - העירייה פועלת לבחינת החובות שנמצאים במערכת וטרם השלימה את

הבדיקה לגבי חובות היטלי השבחה. העירייה נמצאת בתהליך של מיפוי עומק החוב

ומקורו. עד כה נבדקו ומופו כ- 65 מיליון ₪. רבים מהחיובים של היטלי ההשבחה

נוצרו עקב בקשות לטאבו שלא מומשו או מקרים שהתקבלו ערבויות בנקאיות או

קיימת חתימה על התחייבות ועוד.

זו גם עבודה לא פשוטה עד שננקה את כל החובות האלו, אך אנו עושים זאת.

סעיף 8: "ל-21 מעובדי העירייה חובות מיסים והיטלים בסך כ- 360 אלפי ₪

לתום שנת 2020" - כל העובדים החייבים נמצאים בהליכי גבייה או טיפול משפטי.

חלק גדול מהעובדים החייבים הינם חסרי אמצעים וחלקם אף פנסיונרים ונעשים

מאמצים לגביית חובות אלו, אנו עובדים ומטפלים בזה.

סעיף 9: "אין בידי העירייה נוהל כתוב לעניין ביצוע תשלומים בפועל וביצוע

הפרדת תפקידים" - קיימת טיוטת נוהל כתוב כבר, אך כאמור טרם אושרה באופן

סופי לאור החלפת תפקיד גזבר העירייה פעמיים במהלך התקופה.

יוסי:

אני הייתי רוצה לקבל את הנוהל כשהוא יהיה מוכן. מתי לפי דעתך זה יהיה מוכן?

צחי:

בעוד כחצי שנה תפנה אלי, הנוהל יהיה מוכן. בשנה הבאה זה כבר לא יופיע בדוח.

סעיף 10: "העירייה הגישה את הדו"חות הרבעוניים למשרד הפנים באיחור" -

רק דוח רבעון 4 הוגש באיחור של 14 יום בלבד. שאר הדוחות הוגשו עד למועד

הקבוע בחוק.

סעיף 11: "טרם הוגש דו"ח כספי מבוקר של תאגיד המים והביוב לשנים 2017 -

2020 וטרם נידון במועצת העיר" - הוכנו דוחות כספיים לאישור דירקטוריון

החברה, אך בשל בעיה באישור הדירקטורים בתאגיד המים והביוב, לא התכנס

הדירקטוריון ולא נדונו הדוחות ומכאן גם לא הועברו לעירייה. בשנת 2021, דוחות

כספיים 2020, הכוללים מספרי השוואה לשנת 2019, אושרו בדירקטוריון ונחתמו

ע"י רו"ח התאגיד. דוחות אלו יועברו להצגה במועצת העיר בישיבתה בתאריך

02.03.22. לגבי דוחות לשנים 2017-2019 - תאגיד הביוב יבצע בדיקה האם ניתן

לאשר דוחות באופן רטרואקטיבי.

יוסי:

האם יש למישהו מחברי הוועדה שאלות לגזבר ?

לא לאף אחד אין.

החלטה: הוועדה החליטה להעביר את סיכומיה והמלצותיה על הדוחות הכספיים

והתייחסות גזבר העירייה לדיון מיוחד במועצת העיר.

עדכונים שוטפים בנוגע לטיוטות דוחות מבקר המדינה:

דודו:

טיוטות דוחות מבקר המדינה שהועברו אלינו להתייחסות, בחלקם טיפלנו ובחלקם

לא.

אנו צריכים להעביר למבקר המדינה באם טופל וכיצד.

להלן הדוחות:

מניעת פעילות והונאות ברשויות המקומיות - טיוטת דוח.

טיפול הרשויות המקומיות בתופעת סמים ואלכוהול בתחומן - טיוטת דוח.

אסדרת הספקת שירותי רווחה ברשויות המקומית - טיוטת דוח.

יוסי:

סיימנו את הישיבה, ישיבה מספר 2 של הוועדה, תיערך בתאריך ה- 15.06.22,

בשעה 19:00 בזום.

ד"ר רפאל קובי:

מבקש שבפעם הבאה יהיו יותר משתתפים.

יוסי: אני אפנה שוב לראש העיר למינוי חבר וועדה במקום אורן כהן.

תודה רבה לכולם.

חתימת יו"ר הועדה ________ רשם: אריאלה ברנשטיין – מזכירת הוועדה

תפוצה: משתתפים/סגן מבקר העירייה/רכזת הועדות