פרוטוקול הוועדה לענייני ביקורת

תאריך: 22/03/2023

אסמכתא: 717196

פרוטוקול ישיבת הוועדה לענייני ביקורת - מס' ישיבה 1 נערך ביום: 22/03/2023

שמות חברי הוועדה הנוכחים:

יוסי סדבון – יו"ר הוועדה

מאיר מנדלוביץ

ד"ר רפאל קובי

ד"ר אסנת ספורטה

פליאה קטנר

צביקה צרפתי

שמות חברי הוועדה שלא נכחו: ממה שיינפיין

שמות מוזמנים שנכחו:

רו"ח צחי בן אדרת – גזבר העירייה

רו"ח אורית גנדל-דנאי – סגו גזבר

דויד ציון תורג'מן – מבקר העירייה

אייל מגיני – סגן מבקר העירייה

עפר ארדיטי – מבקרת בכירה

סדר יום הועדה:

דוח ביקורת כספי משרד הפנים + התייחסות הגזבר למשרד הפנים.

מעקב אחרי נוהל רכש מכרזים חדש - הנוהל נמצא בסבב אישורים

מעקב אחרי נוהל מכרזים מעודכן - הנוהל נמצא בסבב אישורים .

מלבי - לאחר פיטורי המנכ"ל בוצעה פנייה מחודשת לראש העיר ללא מענה.

ביקורת מעקב לאחר ביקורת צריכת מים - חיוב מוסדות והחזרי כספים .

התייחסות העירייה לדוח הונאות ומעילות של מבקר המדינה - סטאטוס תיקון

ליקויים.

דוח מבקר העירייה לשנת 2022 הופץ - הועבר לחברי הוועדה לענייני ביקורת, ראש

העיר מתבקש להעביר את התייחסותו לדוח תוך 3 חודשים.

ישיבות לשנת 2023 – 21.06.23 יום ד', 13.09.2023 יום ד'.

עיקרי דברי המשתתפים:

דוח כספי של משרד הפנים: (מצ"ב התייחסותו של גזבר העירייה למשרד הפנים(

יוסי: דוח של משרד הפנים, הגיע אלינו באיחור של חצי שנה.

צחי:

סעיף 1: תשלום תמיכות בניגוד לנוהל תמיכות בהיקף העולה על 10 אלפ"ש:

יש רו"ח חדש, הם מתחלפים כל כמה שנים.

אנו פועלים לפי נוהל תמיכות.

המבקר הציע שכל העברה כספית מקרן השגית תעבור דרך המועצה.

וכך העירייה תפעל במקרים עתידיים לאישור מועצת העיר לחלוקת תמיכות של קרן

השגית.

סעיף 2: סכומים ששולמו ביתר לעובדים שפרשו בסך 1 מיליון ₪ טרם הושבו

לקופת העירייה וכן סכומים שנמצאו לא מותאמים שטרם התקבלו מחברות

האשראי בסך 480 אלפי ₪:

בסוף חודש מרץ המיפוי הסתיים ואז ייצא מכתב ראשון ומפה התהליך הוא אוטומטי.

עיקר החובות הינם בגין עובדים שסיימו את עבודתם. העירייה פועלת מול העובדים

על מנת שיחזירו את התשלום העודף .

בנוגע ליתרות של חברות האשראי, מבוצעת התאמת הכנסות בין הרישום בספרי

הנה"ח לרישום בספרי הגבייה .

אי ההתאמה נובעת משנים קודמות, הנושא ייבדק ע"י העירייה .

סעיף 3: בשנת הדו"ח היקף ההנחות שלא כדין מעל 50 אלפי ₪:

מדובר בהנחה רטרואקטיבית לתושבים שהיו זכאים להנחה באותם שנים והם שילמו

את החוב, מדובר בהערה טכנית בלבד שכן התושב קיבל הנחה בהתאם לנוהל

הנחות במקום נוהל למחיקת חובות .

היום (22.03.23), הייתה וועדת הנחות וזה סודר וטופל.

סעיף 4: חובות עובדים מעל 20 אש"ח בממוצע לעובד ללא הסדר פריסה:

מדובר בחובות ארנונה של עובדי עירייה, אשר הרוב המוחלט של העובדים החייבים

נמצאים בהליכי גבייה ו/או טיפול משפטי .

מדובר ב – 49 עובדי עירייה.

פליאה: מה שונים חובות של עובדי עירייה מתושבי כפר סבא?

אורית: זו בקשה של משרד הפנים מאיתנו ושלחנו למבקר טבלה מפורטת ומסודרת.

סעיף 5: העירייה לא ערכה התחשבנות עם תאגידים עירוניים שבשליטתה ועם

מפעל המים כפ"ס, קיימים חשבונות במחלוקת בסכומים של מעל 7 מיליון מזה

שנים:

נערכות התאמות שוטפות בין יתרות הרשומות בספרי העירייה ליתרות הרשומות

בספרי התאגידים העירוניים ומפעל המים .

לדברי החברה הכלכלית אי ההתאמות נובעות מפעולות בשנים קודמות שאין לגביהן

הסכמה. ובימים אלו מתקיימות שיחות והצעות למציאת פשרה לסגירת אי ההתאמות

מול ההנהלה החדשה.

אורית: אנו רוצים להתעקש איתם במשא, אך אין לנו סיכון כספי כאן, עשינו הפרשה

השארנו כסף בצד.

סעיף 6: יתרות של היטלי השבחה בכ - 166 מיליון ₪ שלא ניתן לקבוע את

תקפותם, כמו כן לא נערך מיפוי החובות מבחינת נכונות ועומק החוב:

העירייה ממשיכה לפעול לבחינת החובות שנמצאים במערכת ולסווגם בהתאם.

רוב החיובים של היטלי השבחה נוצרו עקב בקשות לטאבו שלא מומשו, או מקרים

שהתקבלו ערבויות בנקאיות או קיימת חתימה על התחייבות ועוד .

החלטה: לכנס את מועצת העיר לדון בדוחות הביקורת של משרד הפנים.

2 ו-3: נוהל רכש ומכרזים:

דוד: קיבלנו 2 נהלים ממנהלת הרכש בעירייה.

ביצענו בלשכתנו טבלה מסודרת ובה רשום מה בוצע ומה לא בוצע לגבי נוהל

רכש טובין וגם לנוהל מכרזים.

זה נמצא כרגע באישור וחתימות.

יוסי: עוד כחצי שנה נעשה בדיקת סטאטוס מה בוצע/לא בוצע ומה הוכנס/לא הוכנס

ומדוע לא הכניסו את מה שהוועדה ביקשה להכניס.

4. מלב"י כפר סבא:

יוסי: משנת 2019 אין למלבי הקצאה.

מלב"י חייבת הרבה כסף מארנונה לעירייה.

הם סירבו לביקורת של מבקר העירייה.

מלב"י הארצית פיטרה את היו"ר אך הם המשיכו לעבוד כרגיל .

דוד: מנכ"ל העירייה מסר כי ביום שלישי ה- 21.03.23, העירייה תפסה חזקה על המקום

והחליפה מנעולים ועומדת בקשר עם מלבי הארצית לפינוי המקום .

כמו כן, יצא מכתב ממנהלת מח' נכסים על תום ההקצאה ודרישה לפינוי נכס .

יוסי: אני שמח שהנושא הוסדר לאחר פרק זמן ארוך.

.5 ביקורת מעקב לאחר ביקורת צריכת מים:

דוד: יש טבלה שמנכל העירייה הנחה את הגב' רחלי רם לעקוב ולתקן את הליקויים .

יש עדיין מוסדות מחוץ לעירייה שמקבלים מים ע"ח העירייה ואנו צריכים לסגור

את הלופ הזה.

יוסי: מתי הטיפול אמור להסתיים?

דוד: אין לוח זמנים, יש לרתום/לגייס עובדים לשם כך, זו עבודה רבה .

התייחסות העירייה לדוח הונאות ומעילות של מבקר המדינה:

דוד: חלק גדול מתיקון ליקויים - טופל.

פניתי לכוח אדם ועל פי הנמסר לי אל מול הממצאים רוב הליקויים טופלו על ידם.

הוצאנו נגזרת ליחידות הרלוונטיות בעירייה, בלשכה עשו דברים יפים, אך עדיין יש

עוד דברים שצריכים לטפל בהם.

מאמין שתוך 3-4 חודשים רוב הליקויים יטופלו .

החלטה: נחזור לבדוק את הנושא הזה בחודש ספטמבר 2023.

דוח מבקר העירייה לשנת 2022 :

יוסי: דוח הביקורת של מבקר העירייה לשנת 2022, יידון בישיבה מספר 2 של הוועדה

לענייני ביקורת, בתאריך ה-21.06.23.

מועדי ישיבות לשנת 2023 :

יוסי: הישיבות הבאות יתקיימו בתאריכים:

21.06.23 - יום רביעי, ו-13.09.23 - יום רביעי .

נושאים נוספים על פי בקשות חברי הוועדה:

יוסי: יש מספר נושאים שהם מאד חשובים .

ראש העיר ביקש לעשות דוח בנושא: מחזור/מכרז פינוי נייר .

אני מציע שנבחר את הנושאים:

אבטחת מידע וסייבר וביטחון (אנו קרובים לקו התפר, מצלמות, הפעלת

מוקד, שיטור עירוני וכו').

צביקה: נושא אבטחת מידע וסייבר מקובל עליי, הנושא השני הייתי בוחר בטיחות מוסדות

חינוך .

אסנת: נושא בטיחות מוסדות חינוך כל שנה בתחילת שנה נבדק ע"י משרד החינוך לכן

הייתי הולכת על נושא הבטחון.

החלטה: הוחלט לערוך ביקורת על: נושא אבטחת מידע וסייבר ובטחון.

חתימת יו"ר הועדה ________ רשם: אריאלה ברנשטיין – מזכירת הוועדה

תפוצה: משתתפים/סגן מבקר העירייה/רכזת הועדות