פרוטוקול ועדת כספים

‏23 יוני 2026

‏ח' תמוז תשפ"וסימוכין: 747060

פרוטוקול ועדת כספים מיום 23/06/26

שמות חברי הוועדה הנוכחים:

דני הרוש– יו"ר הוועדה

יעל סער – חברת הוועדה

אמיר קולמן – חבר הוועדה

לירית שפיר שמש – חברת הוועדה

ממה שיינפין – חבר הוועדה

שמות מוזמנים שנכחו:

צחי בן אדרת, רו"ח – גזבר העירייה

לינור יעקב גירו – מנהלת לשכת גזבר

פירי לוי – מנהלת אגף תקציבים

אורית דנאי גנדל – סגנית גזבר ומנהלת חשבונות ראשית

רונן שטרית – יועץ פיננסי והשקעות

שמות חברי הוועדה שלא נכחו:

אורן כהן – חבר הוועדה

הדר לביא – חברת הוועדה

סדר יום:

דיווח ועדת השקעות

הצגת דוח כספי מיום 31/03/26

העברות מסעיף לסעיף שוטף.

העברות מסעיף לסעיף תקציב פיתוח.

יו"ר:

ערב טוב לכולם, מתחילים עם רונן, בבקשה.

דיווח ועדת השקעות

רונן שטרית:

אני רונן שטרית, יועץ פיננסי והשקעות של העירייה, אני עובר על התיקים, אחת לחודש שולח דוח בקרה ובודק שבאמת התיקים מנוהלים לפי מדיניות חוזר מנכ"ל, אנו מסכמים את החמישה חודשים הראשונה של השנה שהתאפיינו בפרמטרים כלכליים שהתפרסמו שהיו טובים מאוד הן מבחינת הריבית שהתחלנו לראות ירידת ריבית, ירדה שלוש פעמים ב-0.75 אחוז ותהיה עוד ירידה לפי טווח היעד של האינפלציה, ריבית ואינפלציה משפיעה באופן ישיר על האג"ח ובאופן עקיף על המניות.

ראינו ירידות בשווקים בעקבות ההסכם בין אירן לארה"ב והמשקיעים הישראליים שכל העליות האחרונות גילמו דברים טובים שיקרו בעקבות המלחמה שלא התממשו כפי שרצינו, כך זה נראה עד עכשיו לפחות, אז לכן אנו פועלים בשני קווים, בקו הכלכלי שנראה טוב ואיכותי ויביא לצמיחה של ישראל בעולם, והקו השני הפוליטי שיערער את השווקים בטווח הקצר אבל בטווח הארוך השפה הכלכלית תוביל ונראה המשך עליות שערים גם באג"ח וגם במניות. אפשר לראות את התיקים, החלק של שוק ההון עלה ב-3.25 אחוז, פקדונות ב-1.8 אחוזים, סך הכל רווח מתחילת השנה 1.8 מלש"ח המהווה 2.75 אחוז, תיק ההשקעות עומד על 58 מיליון.

אנו בטווח היעד של האינפלציה, המצב מבחינת שוק ההון נראה טוב, מחזיקים 10 אחוז לפי חוזר מנכ"ל במניות ת"א 25, שעלו בתחילת השנה בערך עד מאי ב-17 אחוז בערך, חודש יוני היו ירידות אני מאמין שעד סוף השנה יהיה תיקון. אנחנו ממשיכים לעקוב, אם תהיה דרמה כלשהי נעשה התאמות בתיק ההשקעות. כרגע התיק נמצא במצב מאוזן ומתאים לתיק של העירייה. אנו מרוצים מהתוצאות ונמשיך לעקוב. אם יש שאלות אשמח.

יעל סער:

רציתי לשאול, כל התשואה על התיק השנה הייתה 2.75?

רונן שטרית:

כן, זה קצב של 7 אחוז לשנה לערך.

יעל סער:

סבבה. אין לי יותר שאלות.

יו"ר:

תודה רבה.

רונן שטרית:

תודה לכם, המשך ערב טוב.

העברות מסעיף לסעיף תקציב פיתוח

צחי בן אדרת:

פירי, נעבור להעברות תב"ר, סך הכל יש לנו 3 העברות, האחת היערכות לחירום, תוספת הכנסה של 228 מיליון ₪, תרומה לרכישת מיגוניות וציוד נלווה למיגוניות וכו'.

יעל סער:

תרומה ממי?

תרומות לא אמורות לעבור במועצה?

צחי בן אדרת:

אני אשאל את איילת כשתבוא, זה עובר נוהל תרומות.

יעל סער:

אני יודעת שתרומות עוברות דרך המועצה, לכן אני שואלת.

צחי בן אדרת:

זה יגיע למועצה.

יו"ר:

זה יגיע למועצה יעל אחרי. ברור.

יעל סער:

מה קרה בטבלה עם ההכנסות?

צחי בן אדרת:

זה התקציב המעוגן, ה-228 אלף שקלים זה העדכון, זה התוספת היחידה, כל שאר הדברים נותרו אותן יתרות, תקציב 26 תקציב מעודכן, תקציב 26 תקציב מעודכן, הדבר היחיד שנכנס זה הכנסות מתרומות 228 אלף שקלים, כל היתר לא רלבנטי להחלטה, ההחלטה להכניס 228 אלף הכנסות מול הוצאות.

יעל סער:

אז השורות סתם שם?

צחי בן אדרת:

פחות רלבנטיות לתב"ר, לא נדרשת החלטה לגביהן. ההוצאה השניה תוספת לטיפול וגיזום העצים מקרנות הרשות במיליון ₪, בעיקר עצי פיקוס ברחבי העיר.

יעל סער:

לא הבנתי.

יו"ר:

עצי הפיקוס, מה שנקרא בטיחות, גיזומי עומק קוראים לזה.

צחי בן אדרת:

נכון, גיזומי עומק, העצים, יש גם מפגעים, את יודעת, הפיקוסים-

יו"ר:

יש לנו סקר עצים מאוד משמעותי במוסדות החינוך, אחריו ייעשה סקר עצים ברחבי העיר ותצפה צחי שאבקש ממך עוד מיליון שקל.

יעל סער:

איני מבינה, אנו מגדילים את התקציב ב-50 אחוז על סמך מה? מה הבקשה? מי ביקש את זה?

יו"ר:

האגף הרלבנטי.

צחי בן אדרת:

נכון.

יו"ר:

אגף חזות העיר. מה לא ברור, אני אסביר, כי אני ממונה גם על זה.

צחי בן אדרת:

הצורך ברור, הפיקוסים עולים, פוגעים בקווי חשמל, יוצרים הפסקות חשמל, גם בטיחותית, עושים גיזומים, יש תקציב גיזומים של 2 מיליון וצריך להגדילו, אם יש אפשרות, זה אף פעם לא מספיק ,יש לנו הרבה עצים בעיר.

יו"ר:

לאור הסקר שיהיה תתכוננן לעוד מיליון. הסיור בגבעת אשכול לגיזומי עומק, כל עץ עולה 5000 שקל לגיזומי עומק, שתבין.

יעל סער:

כמה ניצלנו מה-2 מיליון בינתיים?

צחי בן אדרת:

אשאל את איילת והיא תגיד, יש לה ועדת מכרזים במקביל ולכן היא לא פה, לא יודע אם תוכל להגיד בשלוף.

יו"ר:

נעשה בדיקה וניתן תשובה.

יעל סער:

עליה של 50 אחוז אחרי חצי שנה מאוד מוזרה בעיניי, לא מבינה את התהליך שנעשה פה.

יו"ר:

טרם נגמרה הסקירה, שתיים, הוחלט על גיזומי עומק משמעותיים וכל עץ עולה, ותביני איפה יגזמו, שום דבר לא מוגזם. אם את יודעת מה לגזום לעומק עץ פיקוס.

יעל סער:

מדובר ב-200 עצים, איזה 200 עצים אתם רוצים לגזום? 5,000 שקל כפול 200 עצים זה מיליון שקל.

יו"ר:

מי אמר לך שזה 200 עצים? אולי יותר? אולי לא רק פיקוסים?

יעל סער:

רשום פיקוסים.

יו"ר:

אני אומר, בין היתר פיקוסים, כדי להבין מה זה עץ פיקוס, אני אסביר-

יעל סער:

הבנתי, 5000 שקל.

צחי בן אדרת:

כל שנה יש מחסור בתקציב גיזום עצים, תמיד הם מבקשים עוד, אנו לא יכולים לתקצב מראש כי בסוף צריך לסגור תקציב, כשיש אפשרות לסייע אנו מסייעים. זה ההעברה השניה. ההעברה השלישית זכינו בקול קורא לרכישת מערכת דיגיטלית לטיפול במטרדי רעש.

יעל סער:

איפה תמוקם?

צחי בן אדרת:

אני עוד לא יודע. ההשתתפות 50 אחוז אנחנו, 750 הקול קורא ו-811 אנחנו, לפי התכנית העסקית שראיתי אנו אמורים לכסות גם את ההשקעה הזאת, זה יכסה את עצמו כלכלית

יעל סער:

נזהיר את הציבור שיום אחד זה יקרה?

צחי בן אדרת:

אני מניח שהצוות המקצועי יעשה הסברה, תמי מהקיימות מנהלת את זה. מן הסתם הם עושים הסברות.

יעל סער:

אני מציעה שנוודא את זה כי בסוף אנשים יקבלו דוחות, יעלו פוסטים לפייסבוק ויבטלו את הכל, עדיף להקדים מכה לתרופה.

צחי בן אדרת:

את צודקת, אחדד את זה גם עם המנכ"לית, לא נראה לי שזה יהיה אחרת, חייבים, ברור. אנשים מקבלים דוחות וזה לא נראה לי הגיוני.

יעל סער:

החיים לא תמיד הגיוניים.

צחי בן אדרת:

אפשר לאשר את זה פה אחד?

אורית דנאי גנדל:

התרומה ניתנה מקרן ספיר מחו"ל בדיוק למטרות שלשמן יועדה.

יעל סער:

אני זוכר ששוורץ רייזמן העביר תרומה וזה היה צריך לעבור דרך מועצת העיר, כל תרומה עוברת דרך מועצת העיר.

אורית דנאי גנדל:

היא ניתנה לא לעירייה אלא לקרן ספיר שמעבירה את הכסף לעירייה כי הם לא יודעים לרכוש את זה. הם לא תורמים את זה.

יעל סער:

איך זה עובר רישומית?

אורית דנאי גנדל:

לכן צריך תב"ר, אנו מבצעים את הרכישות, מוציאים הזמנות לספקים.

יעל סער:

בתב"רים רשום תרומות וזה לא תרומה.

צחי בן אדרת:

רשמנו היערכות לחירום. להסבר של ההעברה רשמנו תרומות אבל זה היערכות לחירום.

יעל סער:

אז זה לא תרומה כי זה נכנס לקרן ספיר?

יו"ר:

קרן ספיר קיבלה את התרומה ומעבירה לעירייה כדי שנממש את התרומה, זה הסיפור.

יעל סער:

אני לא אוהבת להצביע על משהו שאיני יודעת חוקיותו.

יו"ר:

נראה לך יעל שלפה יגיע משהו לא חוקי?

יעל סער:

כן.

יו"ר:

אז נפריד את הסעיף הזה, אל תצביעי עליו. את חושבת שזה לא עבר את היועמ"שים של קרן ספיר ושל העירייה?

צחי בן אדרת:

יעל, אני אוודא את זה גם עם אלון.

יעל סער:

כמו שזה צריך להיות בסעיף אחר.

צחי בן אדרת:

נבדוק ונחדד. אורית, נבדוק גם עם אלון.

אורית דנאי גנדל:

זה עבר את אלון ממה שהבנתי, כשדיברתי עם מר קופרשטיין הוא אמר שהוא עבר את הקטע המשפטי.

יו"ר:

תעשו בדיקה צחי. אפשר להעביר את הסעיף? תודה רבה.

החלטה

אושר ברוב קולות – למעט ממה שלא השתתף בהצבעה כיוון ולא היה נוכח.

ממה שיינפין:

אני לא הייתי מחובר, ולכן לא הצבעתי בסעיף הזה.

העברות מסעיף לסעיף שוטף

פירי לוי:

(מקריאה שתי העברות ראשונות מהטבלה)

העברה שלישית, זכינו בקול קורא לקידום מעמד האישה, הכנסות והוצאות, תרבות קרית ספיר אנו מבקשים להעביר מפעולות, משכר לפעולות כדי להעסיק שני טכנאים ברמת שכר של השוק. תרבות

לירית שפיר שמש:

רגע, כאילו מיקור חוץ?

פירי לוי:

כן. קשה למצוא פשוט טכנאים שיעבדו בשכר עירייה.

תרבות אנו מעדכנים את הבתי תלמיד, את הקייטנות בשבוע נוסף בבתי ספר לפי קול קורא, הכנסות כנגד הוצאות. אנו מבקשים למיין משכר ליעוץ מקצועי ב-200 אלף שקל בגזברות. העברה 7 מבקשים למיין משכר למיקור חוץ בגין הכנסת סייעות דרך תאגיד אפנאי. העברה 8 מבקשים לעדכן את ההנחות מיסים לפי תחזית ביצוע נכון להיום. שירותים חברתיים יש לנו העברה שכרגע מעדכנת לפי ההשמות הקיימות את התקציב, אם יש שאלות אשמח לענות בנפרד. וגם קיבלנו איזה מענק בעבודות קהילתיות, אנו מבקשים להעביר הכנסות והוצאות ב-25 אלף שקל, אם יש שאלות אני פה.

יעל סער:

אשמח להבין לגבי הקייטנות של החופש הגדול איך זה משפיע תקציבית ואשמח להבין איך לא אפשרו לאנשים להירשם ל-3 שבועות אלא רק ל-4.

צחי בן אדרת:

את זה אני לא יודע להגיד, צריך לשאול את המנכ"לית.

יו"ר:

זה שאלה למנכ"לית יעל, לא מאמין שמישהו יכול לענות על זה.

פירי לוי:

תקצבנו 3 שבועות לקיץ, וכרגע התקציב מתרחב ל-4 שבועות לפי הקול קורא וזה ההגדלה היחסית.

צחי בן אדרת:

מתאים את עצמנו לקול קורא.

יעל סער:

זה מבחינת בתי הספר, הפער בין 735 זה כולל הכנסות ממדינה והכנסות הורים?

פירי לוי:

הכנסנו את זה יחסית, אם זה היה תקציב, אז הוספנו עוד 7 ימים.

יעל סער:

וגני ילדים?

פירי לוי:

בגני ילדים לא משנים תקציב.

יעל סער:

למה?

פירי לוי:

כי זה מראש שולם, אנו מדווחים על הקול קורא כדי להקל על ההורים אבל מראש תכננו הפעלה של חודש.

יעל סער:

אבל הגביה?

פירי לוי:

גם לחודש. ההורים קיבלו החזר, ההוצאות לצערי לא משתנות. החזרנו להורים את אותן הכנסות שקיבלנו, שם לא משתנה שום דבר, פשוט במקום שההורים יכסו קיבלנו תוספת מהמדינה אז אנחנו החזרנו להורים או מחזירים בפעימה של יולי ואנחנו מקבלים את אותו סכום מהמדינה, אז אין שם שינוי.

יעל סער:

אז כל הכסף יחזור להורים עם ההפחתה?

צחי בן אדרת:

את החלק הרביעי לא חייבנו במרץ, תראי את זה בדוחות הכספיים.

יעל סער:

זה לא קשור כי במרץ ובאפריל לא היה שירות.

צחי בן אדרת:

אם לא היה שירות ולא שילמנו אז החזרנו.

יעל סער:

אבל זה לא קשור לבי"ס של החופש הגדול.

פירי לוי:

נכון, את הבי"ס של החופש הגדול אנו מחזירים בפעימה של יולי, זה יהיה לכם בדוח.

צחי בן אדרת:

סיכמנו עם ההורים אחרי חודש של ויכוחים והגענו להסכמה עם ההורים לגבי כל ההחזרים, ולא רק לגבי גובה ההחזרים אלא גם על מועד ההחזרים, אנו מסודרים פיקס עם ההורים.

החלטה

מאושר פה אחד.

הצגת דוח כספי מיום 31.3.26

צחי בן אדרת:

נתחיל עם המאזן (מקריא) סך הכל השקעות 299.3 מלש"ח, זה מביא אותנו לסך הכל נכסים של 484,000,000 ₪. התחייבויות ועודפים (מקריא) הרבעון הזה אנו רואים גירעון של 2.3 מלש"ח, נדבר עליו תכף ביתר פירוט וסך הכל עודף התקציב המצטבר בתקציב הרגיל 22.4 מלש"ח. עודפים בתקציב הרגיל, עודפי מימון זמניים (מקריא) מביא אותנו להתחייבויות ועודפים של 484,000,000.

נעבור לדוח רווח והפסד. את הרבעון הראשון אנו מסיימים בגירעון של 2.3 מלש"ח, אני מצהיר, מלחמה, בעיקר ארנונה, גם לא אכפנו, עסקים לא שילמו, היינו צריכים להכיל את האירוע הזה.

יעל סער:

ומה מצבנו עכשיו?

צחי בן אדרת:

אני אדבר על זה, ויש את העניין שלא גבינו בחודש מרץ שזה גם ישפיע על הדוחות. מה מצבנו עכשיו? סך הכל רכוש שוטף 184 מיליון, סך הכל השקעות 99.3 מלש"ח, סך הכל נכסים 484 מיליון, התחייבויות ועודפים סך הכל 161.2 מלש"ח, קרנות בלתי מתוקצבות 156.8 מלש"ח, קרנות מתוקצבות 40.9 מלש"ח, וסך הכל התחייבויות ועודפים במאזן 484,000,000. עכשיו אני עובר לדוח רווח והפסד, המלחמה הקפיאה, אנו מראים גירעון של 2.3 מלש"ח ברבעון הראשון, בעיקר ארנונה, יש קושי בגביית ארנונה, לא פעלנו באכיפה ועכשיו מתחיל לאכוף מחדש. ואי גביה החזר להורים, לא גבינו בחודש מרץ בגני ילדים. אז סך הכל אני עובר על הדוח רווח והפסד, סך הכל ארנונה 1265.5 מלש"ח, סך הכל הכנסות עצמות 163.3 מלש"ח )(מקריא) סך הכל הכנסות לפני הנחות בארנונה (מקריא) הנחות בארנונה 31.1 מלש"ח, 299.8 מלש"ח הכנסות סך הכל. הוצאות שכר כללי ופעולות 100 מיליון נקודה 9, סל חינוך 22.5 מלןש"ח, פעולות חינוך 43.9 מלש"ח, שכר עובדי רווחה 7 מלש"ח, פעולות רווחה 21 מלש"ח, סך הכל רווחה 32 מלש"ח וסך הכל הוצאות (מקריא מדוח רווח והפסד) סך הכל הוצאו הנחות ארנונה 31.3 מלש"ח ומה שמביא אותנו ל-302 הוצאות אל מול 299 הכנסות מביא אותנו לגירעון של 2.3 מלש"ח.

אם יש שאלות אני לרשותכם. שאלות על הדוח רווח והפסד?

יעל סער:

לא.

יו"ר:

טוב, צחי, תודה רבה. נתת הסבר מניח את הדעת.

חשוב לעשות מאמץ עליון להעמיק את הגביה כדי שבדוח הבא נראה שינוי משמעותי, זה מה שאמרת גם, אני מחזק את הצוות המקצועי על מנת לשנס מתניים ולדאוג שהדברים ישתנו ואנו מבינים אתה אירוע.

לירית שפיר שמש:

בהחלט, זה היה מורכב לכולם סוף הרבעון הראשון. מקווים שהרבעון הזה יסתיים טוב יותר.

יו"ר:

אני מעריך את העבודה, העבודה הייתה מאוד סזיפית וקשה מאוד בתקופה הזאת, אני סומך על צחי וצוותו על מנת שיעמיק את הגביה בצורה חכמה, אסרטיבית, אבל עדיין לשים את הפן האנושי בראש המערכת, בכל זאת אנשים נמצאים בסוג של טרגדיה כזו או אחרת, איך שלא תגדירו את זה. זו ההזדמנות להודות לצחי, לאורית וללינור ולכל הצוות. תודה לחברי המועצה, המשך ערב נעים ותודה רבה.