פרוטוקול ועדת ביקורת מס' 2

בס"ד

המועצה המקומית קרית-יערים טלזסטווו

פרוטוקול ישיבת ועדת ביקורת 2/2022

שהתקיימה באמצעות 20011 ביום 28 במר\ 2022

נוכחים:

ישראל נדר- יו''ר וועדה

אברהם וינטרוב- חבר וועדה

ישראל פרומר-חבר ועדה

משתתפים:

גב' דליה קליימן- מבקרת המועצה

דליה קליימן נתנה סקירה בפני חברי הועדה את הדוחות הכספיים, את מצבה הכספי של המועצה

ואת התוצאות לשנת 2020.

בעניין דוח הביקורת המפורט לשנת 2020 :

1. המבקר מציין שהדוח לתושב לשנת 2019, הוגש באיחור.

התקופה היה אמור להיות מוגש הודח, הייתה שרי בחופשת לידה, והמחליפה לא הכירה את

ההליך הנדרש בענין הדוח לתושב, ולכן נגרס איחור.

הדוח לשנת 2020 וגם 2021 הוגש בומן.

2. סעיף ב-1-2-- התקציב הוגדל ללא אישור משרד הפניס.

לדברי שמואל רואה החשבון המבקר ציין שאנחנו רשמנו את התקציב בנטו, וחיה צריך לרשוס

בתקציב את ההכנסות ברוטו ואת הקיזוז. תקנו את התקציב, והגשנו לאישור המועצה, ויוגש

למשרד הפניסם. גס בשנת 2021. התקציב תוקן בהתאס.

גס בעניין סלי המזון. ההכנסות וההוצאות לא נרשמו בסעיפיס הנכוניס, ולא הופרדו הוצאות כח

אדס. שמואל מתחייב מעתה על רישוס נכון.

3. סעיף ב-3 -- בבדיקה מדגמית שערך הרואה החשבון המבקר, עלה כי בתשעה מקריס אושרו

הנחות שלא כדין.

במקרה אחד (בו סכוס ההנחה 83 אש'יח), הוגשה בקשה להנחה כמוסד מתנדב באיחור ניכר, וללא

אישור מליאה.

לדברי שמואל, כפי שציין אותס בועדה לתיקון ליקוייס, מדובר במקרה בו נתקבל אישור בכתב

של היועמייש לאשר דיון בהנחה למרות בקשה בעייתית שהושלמה לאחר מועד ההגשה. למרות

האישור ולאור חומרת הממצאיסם סוכס על הקפדה יתירה של מתן הנחות רק למוסדות שיגישו

את הבקשה במועד. כמו כן, הוחלט להביא לדיון במועצה את החלטת ההנחה, וסוכס במקביל

לתת התראה למוסד על אפשרות של ביטול רטרואקטיבי של ההנחה.

אברחס וינטרוב -- מפרט את הליך הדיון בועדת הנחות ומסביר את נסיבות המקרה הספציפי.

דליה - עניין ההנחות הוא רגיש ביותר, וצריך להתייחס אליו בהתאם. אנו ידו הארוכה של משרד

הפניס ומחוייבים לפעול לפי הכללים ללא סטיה ימין ושמאל.

לגבי תיקון ליקוייס שניס קודמות:

דליה- אביא ברשותכס את תמצית הדיון שנערך בועדה לתיקון ליקוייס, ואת דברי שמואל ואבי

כפי שהובאו בדיון המדובר:

מעקב אחר תיקון ליקוייס משניס קודמות(דיון מיום 9.3.22):

= סיווגי המועצה לארנונה- תוקן חלקית, וייעשה מאמצ להשליס את הסדרת הסיווגיס.

= שימוש בתקבולי קרן פיתוח לפני קבלת תקציבי פיתות ולמימון תוריס מועצה- תוקן

חלקית.

ת.ד. 101 ד.ג. הרי יהודה מיקוד 90840, טל: 02-5332735, סקט: 3 | 90840 |39ז5| (76/25:000) 69 +8/חו 6 [וסחטס 0681.6-

וול הלחר תוי -ופ'13 ודרירוה

בס"ד

המועצה המקומית קרית-יערים טלזסטווו

שמואל: לצערנו, למרות נסיונות הקטנת השימוש הפער רק גדל בשנת 2020, אבל בעזייה

משס והלאה הכוונה שילך ויקטן.

> הכנסות מהיטלי השבחה לא הופקדו בחשבונות נפרדים.

שמואל: סעיף זה תוקן, וגס מסרתי לרוייח שתוקן ולמרות ואת בחר להשאיר את ההערה

> פיקוח על תנאיס למתן תמיכה למוסדות.

אבי: בשנת 2021 הופעל פיקוח, ואף נשללה תמיכה ממוסדות שפעילותס לא תאמה את

הדיווח בהתאס לביקורת וביקורות חוזרת.

* בסיס נתוניס להיטל השבחה.

אבי: ישנה מערכת של בר טכנולוגיות. נבדוק אס יש היתכנות להפקת דוחות בקרה

בהתאס לנדרש למעקב כזה.

דליה: יש לבדוק אס ישנס ממשקיס עס גזברות, ואס ניתן להשתמש בהם, ומי בגוברות

מלבד הגזבר יוכל לעקוב.

קופת דמי מחזור- עדיין ישנה יתרה של חשבוניות שטרס אותרו.

דליה: לאור ה שחסרות חשבוניות שלא תתקבלנה בשל פטירת רוהיימ הקודם ז'יל, יש

להעביר את היתרה לחובות אבודיס.

= ג-7- ועדות חובה שלא התכנסו כנדרש. תוקן. יש להמשיך ולהקפיד על כינוס ועדות חובה

לפי הנדרש בחוק.

> ג- 8 - מינהלי- ועדות. תוקן.

= ג-9- הקצאות. תוקן.

> ג-10 - העסקת וטרינר. הרשות קבלה חווייד בעבר שאינה נדרשת להעסיק וטרינר.

= ג-11 - המועצה לא הקימה תאגיד מיס וביוב כנדרש עפייי חוק. הרשות מקיימת דיוניס

בדבר האפשרות להצטרף לאחד מתאגידי המיס וביוב שבאוור.

> ג-12-- ליקויי הקצאות. תוקן חלקית. אבי: בשנת 2021 נושא זה תוקן באופן מושלס.

= ג-13 - הפרשות בשל פנסיה תקציבית -- שמואל : לא כל הסכומיס הופקדו, אולס שולמו

פיצוייס שבכל מקרה אמוריס להיות מקוזויס מהפקדות אלו. אולי נרשוס את ההפקדה

בברוטו, ואת תשלוס הפיצוייס בספרי המועצה.

> ג-14 - סיווגי הנהייח. תוקן.

ישראל מ 0 אברהס |

יוייר ועדה חבר ועדה

ת.ד. 101 ד.ג. הרי יהודה מיקוד 0, של: 02-5332735, שקט: 02-5332583 | 0 |וְ6 בז 5! (006ז16/25) וחוז 99? ז3/מו |וסחטס 0681.6-