פרוטוקול ביקורת חובה מס' 0

1

,ד"בס ט'ז ו"תשע בחשון

29 באוקטובר 2015

סיכום ישיבת ועדת ביקורת אשר התקיימה

28.10.2015

נכחו יו"ר ועדת הביקורת דוד בוזגלו,

חבר ועדת ביקורת שאול נהרי,

קחו, חברת ועדת ביקורת רזיאלה

חבר ועדת ביקורת משה רגב,

מבקר המועצה יואל ינון,

דוד כהן, חבר ועדת ביקורת נעדר )מסיבות משפחתיות(:

הנושא לדיון: משרד הפנים לשנת רו"ח ח הביקורת המפורט "ממצאי הביקורת אשר עלו בדו

, כפי שיפורט להלן

, על ועדת ביקורתפרטים לא נמצא רבב בהתנהלות המועצה באשר למינויה ופעילותה של ועדת

הביקורת של המועצה.

,דיווח כספי והתקשרויות קבלן שירותי הניקיון פועל באמצעות קבלן משנה וזאת בניגוד לאמור

בחוזה ההתקשרות.

,התייחסות המועצה הקבלן הוזמן לבירור ע"י יועמ"ש המועצה, נאמר לו במפורש להפסיק

העסקת קבלן המשנה.

בדיקת זכויותיהם של עובדים המועסקים בידי קבלני שירותים, לא נמצאו ליקויים

התייחסות המועצה, מדי שנה מבצעת המועצה בדיקה באשר לזכויות העובדים המועסקים ע"י

ליקויים המועצה דורשת מן המעסיקים לתקנם, וכך נעשה. קבלני שירותים. כאשר מתגלים

שכר עובדים בכירים עובדים סטטוטוריים כנגזרת משכר מנכ"ל הרשות המקומית, בבדיקת

שכר העובדים הסטטוטוריים לא נמצאו ממצאים המחייבים התייחסות.

התייחסות המועצה, פנים וחוזרי בכל הנוגע לשכר עובדים המועצה פועלת עפ"י הנחיות משרד ה

מנכ"ל משרד הפנים.

2013 (

ארנונה ומים למועצה אין נתונים עדכניים לגודל השטח בסוג הנכס "קרקע חקלאית" ול"חיוב

משוקלל".

התייחסות המועצה, המועצה בצעה בדיקה לביצוע מדידות לקרקע חקלאית. והתברר לא תוקן,

בביצוע מדידות אלה וזאת משיקולי עלות ותועלת.לה כי אין טעם

, העדר סקר נכסים מעודכן

אינו מאפשר למועצה לבדוק האם חיובי הארנונה כוללים את כל הנכסים חייבי ארנונה, לרבות

נכונות השטחים המחויבים ונכונות סיווג הנכסים.

2

התייחסות המועצה תוקן, סקר נכסים חדש מבוצע בכלל יישובי המועצה וזאת החל מחדש יולי

ישובים(. צפי הטמעה במערכת הגבייה כחודש ימים. צפי סיום סקר הנכסים

2016 .

חייבים ₪. אלפי

₪.אלפי

התייחסות המועצה,

.א המועצה הגיעה להסדרים אישיים עם חלק מחברי מליאה. כאשר אחד מהם תוקן חלקית,

בקשה למחוק חובות ישנים, בשלב זה בקשתו תלויה ועומדת. בפנה

.ב החוב מבוצע ע"י המועצה הגיעה להסדר עם כל העובדים החייבים. תשלום תוקן מלא,

הורדה משכרם, בתשלומים חודשיים.

מנגנוני בקרה וביקורת פנימית ועדים מקומיים שאינם נושאים

5016 .(

התייחסות המועצה , למרות העובדה שמדובר בקיבוצים אשר להם זהות ועדים. טרם תוקן

עת בדיקה נוספת לתיקון המצב.המועצה מבצ

מערך השכר והעסקת עובדים המועצה אינה מקפידה לקבל אישורים מכל הקופות בגין עובדים ,

)גמל, פנסיה, ביטוח מנהלים, קרנות השתלמות וכ'(. וכן לערוך התאמה לעומת תשלומים לקופות.

התייחסות המועצה, דן ארז, חב' "ח.ד. הנושא מטופל, לאחר התקשרות המועצה עם מר תוקן,

ארז יועצים בע"מ".

אחרים , למועצה אין חוזי שכירות תקפים עם רוב השוכרים.

התייחסות המועצה, מכיון שמדובר בשכירויות הקיימות מקדמא דנן, בעלויות לא ניתן לתקן,

נמוכות. אשר נעשו בעבר הרחוק ע"י ועדי האגודות. לא ניתן לתקן זאת.

2014 , , כמתחייב

לצו המועצות המקומיות

התייחסות המועצה, דוחות

כספיים של הוועדים המקומיים ביישובים.

ערבויות משוכרים ערבויות מהשוכרים להבטחת תשלומים ושמירת נכסים. לא נתקבלו,

התייחסות המועצה, .)ראה התייחסות המועצה בסעיף אחרים המופיע לעיל( לא ניתן לתקן

ניהול נכסים ובטיחות ,

של החברה לפיתוח מטה יהודה )תאגיד עירוני שבשליטת

המועצה(.

תוקן.הליקוי

3

, רישום, דווח כספי והתקשרויות נמצא כי

במהלך כל השנה בוצעו תשלומים על חשבון ב"סכומים עגולים" ללא סגירת החשבונות חודשית

תקופתיתו/או .

תוקן.הליקוי

החוב.המועצה לא קבעה כללים לסיווג חובות מסופקים לחלק מסוגי החייבים ושנות

תוקן.הליקוי

דוד בוזגלו רשם:

יו"ר ועדת ביקורת

, ראש המועצהמר משה דדון העתקים:

מר משה אוחיון, גזבר המועצה

מר רענן אהרונסון, מזכיר המועצה

משתתפים