פרוטוקול ועדת מליאה מן המנין מס' 5
לשכת ראש המועצה
- 1 -
www.misgav.org.ilד.נ. משגב 2017900 | טל 9902312-04 | פקס 9902391-04 |
אבטליון| אשבל| אשחר| גילון| דמיידה| הר-חלוץ | הררית-יחד | חוסנייה| חרשים| טל-אל | יובלים| יודפת| יעד| כישור| כמאנה| כמון |
לבון| לוטם| מורן| מורשת| מכמנים| מנוף| מעלה צביה| מצפה אבי"ב| סלאמה| עצמון (שגב| ערב אל-נעים | פלך| צורית| קורנית
| ראס אל-עין | רקפת| שורשים| שכניה| תובל| אזורי תעשיה: פארק תעשיות משגב, בר לב| מרכזי שירותים: מרכז קהילתי משגב, משגב
פרוטוקול מישיבת מליאת המועצה (21/5)
שהתקיימה ביום 2021/06/28
נוכחים דני עברי (יו"ר, ראש המועצה), אסף אברהמי (גילון), יהודית אוליקר (יובלים), דן בבלי (חרשים), מוני בוחניק (שכניה), חני בן
שימול (אשחר), אמיר בשן (הר חלוץ), רונן גל (מעלה צביה), אבי גרבובסקי (הררית), דיאב יונס דיאב (דמיידה), ליאור דינרמן (אשבל), ערן
הספליון
אראל עוזיאל (יודפת), אילת פאר (יעד), אסתר פרץ (כישור), נורית צ'סניק שקד (לוטם), קובי שיר מוסקוביץ (מורן).
חסרים: אחמד עלי סואעד (ס. ראש המועצה, סלאמה), אמיר בורשטיין (כמון), אורן ג'וליאן (לבון), רפי דיין (מורשת), גל חכים (צורית),
תמר ויינר (תובל), דודו מנור (טלאל), חוסיין נעים (ערב אל נעים), צלאח עלי סואעד (חוסנייה), עיסאם סואעד (ראס אל עין), יהודית סלע
(קורנית), אורן סלעי (רקפת), מוסא מוחמד עואעד (כמאנה), דנה ראובנס (מכמנים).
משתתפים נוספים: מירב בן-דע (מנכ"לית), לימור ברק (גזברית), עו"ד קובי קורין (יועמ"ש), סיון גולדמן (מנהלת המרכז הקהילתי), שמוליק
דודאי (מנהל פיתוח עיסקי ומנכ"ל החכ"ל), סמי ניסן (מנ"כל קולחי משגב), אבי טילר (מנכ"ל א.ת. בר לב), רו"ח נופית זלוטניק (א.ת. בר
לב), רו"ח אלון מררי, רו"ח דני לייבלר, רו"ח חגי אפלקר, רו"ח ניר נחמני.
1. הוספת נושא לסדר היום
ראש המועצה ביקש את אישור חברי המליאה להוסיף לסדר היום של המליאה, שינויים בדירקטוריון מנהלת תרדיון בע"מ.
בעד:22 נגד 0 נמנעים 0.
2. הצהרת אמונים של חברת מליאה חדשה
ליאור דינרמן המייצגת את אשבל (מחליפה את עמיר שנאן שפרש), הצהירה הצהרת אמונים בהתאם לנוסח הנדרש. חברי המליאה ברכו אותה
להצטרפותה ואיחלו לה בהצלחה בתפקידה.
3. אשרור החלטות מליאה קודמת
חברי/ות המליאה התבקשו לאשר את פרוטוקול מליאת המועצה 3/2021 מיום 27/5/2021 .
בעד:22 נגד 0 נמנעים 0.
4. שינויים במינוייםלועדות המועצה ולדירקטוריון מנהלת תרדיון בע"מ
חברי/ות המליאה התבקשו לאשר את השינויים הבאים:
בעד:22 נגד 0 נמנעים 0.
5. מבצע מתן שמות לרחובות בישובי המועצה
ראש המועצה הודיע לחברי המליאה כי המועצה יוזמת מבצע למתן שמות לכל הרחובות הקיימים בישובי המועצה (שיבחרו על ידי
הישובים), ומספור שיטתי סטנדרטי של המגרשים, (להלן מבצע "שמות"). במסגרת המבצע, שמות הרחובות המוכרים רשמית יופצו
לישובים שיתבקשו להתייחס ולהשלים את הפער בין השמות המוכרים רשמית למצב בפועל, בתוך 60 ימיםהישובים מתבקשים להתגייס
ולשתף פעולה כדי לסיים את המבצע בהצלחה. נציגי הישובים במליאה התבקשו לאשר את מבצע "שמות" ולסייע לטיפול בעניין בישובם.
בעד:22 נגד 0 נמנעים 0.
6. תב"רים לחודשיוני 2021
גזברית המועצה הציגה בפני חברי/ות המליאה רשימה של תב"רים שמצורפיםכנספח א'. חברי/ות המליאה התבקשו לאשר את התב"רים.
בעד:22 נגד 0 נמנעים 0.
שם חבר/ת המליאה ת.ז. ישוב מינוי לתפקיד במקום
דני עברי, ראש המועצה 012296224 חבר ויו"ר מנהלת תרדיון בע"מ יהודית אוליקר שפרשה מתפקידיה במינהלת תרדיון בע"מ.
מוני בוחניק 058363821 שכניה חבר ועדת כספים וועדת המשנה
לתכנון ובניה
איציק ג'רסי שסיים את תפקידיו בועדת כספים ובועדת המשנה
לתכנון ובניה.
אורן סלעי 024685422 רקפת חבר ועדת בטחון רותי גולדנברג שסיימה את תפקידה בועדת המשנה לתכנון ובניה.
לשכת ראש המועצה
- 2 -
www.misgav.org.ilד.נ. משגב 2017900 | טל 9902312-04 | פקס 9902391-04 |
אבטליון| אשבל| אשחר| גילון| דמיידה| הר-חלוץ | הררית-יחד | חוסנייה| חרשים| טל-אל | יובלים| יודפת| יעד| כישור| כמאנה| כמון |
לבון| לוטם| מורן| מורשת| מכמנים| מנוף| מעלה צביה| מצפה אבי"ב| סלאמה| עצמון (שגב| ערב אל-נעים | פלך| צורית| קורנית
| ראס אל-עין | רקפת| שורשים| שכניה| תובל| אזורי תעשיה: פארק תעשיות משגב, בר לב| מרכזי שירותים: מרכז קהילתי משגב, משגב
7. עדכון תקציב 2021 מס 1
גזברית המועצה הציגה את עדכון מס 1 לתקציב המועצה, שגובש על ידי ועדת הכספים - מסגרת התקציב 248 מיליון₪. הובהר שעדכון זה
מתחייב בשל ההשפעות התקציביות המשמעותיות של משבר הקורונה והמתחייב על פי חוק. מצורף כנספח ב'.
תקציב זה מובא לאישור חברי המליאה.
בעד:22 נגד 0 נמנעים 0.
8. הצגת הדוחות הכספיים של המועצה ותאגידיה
בפני חברי/ות המליאה הוצגו הדוחות הכספיים לשנת 2020 של המועצה ותאגידיה כמפורט להלן
הדוחות הכספיים מצורפים כנספח ג'.
לבקשת חברי/ות המליאה, תוצג בישיבת המליאה הקרובה תכנית עיסקית מעודכנת של המועדון הכפרי.
9. דווחי ראש המועצה
א. ראש המועצה דווח כי אומתו לאחרונה 4 בני משפחה אחת בלוטם כחולי קורונה. המועצה פועלת לטיפול ממוקד למניעת ההתפשטות
בעזרת פיקוד העורף ועל ידי תאום בדיקות מרוכזות לתושבות/ים במועצה.
ב. ראש המועצה פונה ומבקש מנציגי הציבור לסייע לעודד את ההתחסנות של בני הנוער מגיל 12 ומעלה במטרה לחסן רביםמהם, ככל
האפשר בתוך שבועיים, כלומר לפני 9/7/2021.
ג. ראש המועצה עדכן שמחירון חוגי המרכז הקהילתי יושתת על עקרונות החלטת המליאה, ובהתאם למלצות הועדה הציבורית שעסקה
בנושא והוצגה בפני הנהלת המועצה. הנהלת המועצה החליטה שמחירון החוגים יופץ בהקדם בכפוף לאישור הנהלת המרכז הקהילתי
ובתאום עם ועדת החינוך של המליאה.
רשמה: מירב בן-דע, מנכ"לית המועצה.
דו"ח כספי לשנת 2020 מציגי הדו"חות
א. מועצה אזורית משגב רו"ח אלון מררי
ב. החברה הכלכלית למשגב בע"מ רו"ח דני לייבלר
ג. מינהלת תרדיון בע"מ רו"ח חגי אפלקר
ד. "קולחי משגב" בע"מ רו"ח אלון מררי
ה. עמותת משגב הגליל ע"ר רו"ח ניר נחמני
ו. בר לב בע"מ אבי טילר, מנכ"ל אזה"ת בר לב
בברכה,
דני עברי
ראש המועצה
תב"רים לאשור המליאה. יוני 2021
גורם מממןתקציב
מאושר
נוכחי
עדכון
התקציב
תקציב
מאושר
חדש
ועד סלאמה 80,000 - 80,000
משרד השיכון 1,125,000 700,000 1,825,000 הרשאה חדשה ממשרד השיכון
סה"כ:1,205,000700,0001,905,0001,905,0000
משרד החינוך - 30,000 30,000 הרשאה חדשה ממשרד החינוך
סה"כ:030,00030,00030,0000
קרן מקורות חד פעמיים 40,000 - 40,000
משרד החינוך - 46,000 46,000 הרשאה חדשה ממשרד החינוך
40,00046,00086,00086,0000
משרד החינוך - 30,000 30,000 הרשאה חדשה ממשרד החינוך
סה"כ:030,00030,00030,0000
ועד מקומי תובל 400,000 - 400,000
קרן השבחה 400,000 -400,000 -
החטיבה להתישבות - 400,000 400,000 הרשאה מהחטיבה להתישבות
סה"כ:800,0000800,000800,0000
קרן מקורות חד פעמיים - 64,000 64,000 הסבת תרומה, מתב"ר 1353
סה"כ:064,00064,00064,0000 מיועד לפרויקטים באחריות מנכ"לית המועצה
קרן השבחה 100,000 -66,000 34,000
משרד החינוך - 66,000 66,000 הרשאה חדשה ממשרד החינוך
סה"כ:100,0000100,000100,0000
קרן מקורות חד פעמיים 280,000 -64,000 216,000 הסבת תרומה מהסוכנות היהודית
סה"כ:280,000-64,000216,000216,0000 הכסף התקבל במרכז הקהילתי
קרן השבחה 50,000 - 50,000
משרד החינוך 789,000 282,000 1,071,000 הרשאה נוספת ממשרד החינוך
ועד כמון 200,000 - 200,000
סה"כ:1,039,000282,0001,321,0001,321,0000
הלוואה 200,000 -75,000 125,000 עלות מופחתת עפ"י נתוני אגף הנדסה
סה"כ:200,000-75,000125,000125,0000 העברת ההלוואה לתב"ר 1636
הלוואה - 75,000 75,000 הסבת הלוואה מתב"ר 1623
סה"כ:075,00075,00075,0000 לפתרון בעית זריקת האבנים מכיוון שעב
3,664,0001,024,0004,688,0004,688,0000
1353 בטיחות מרכז קהילתי
1227 כמון-גן ילדים
סה"כ
1634 נגישות אקוסטית גן חרוב
במנוף
1584 תכנון הרחבת יסודי מורשת
הערות
1635 נגישות אקוסטית בי"ס גליל
1384 מועדון בסלאמה
מס'
תב"ר
נושאתקציב
הוצאות צפוי
חוסר
תקציבי
מקורות מימון בש"ח
1600 גדר לגן מעלה צביה
1636 יעד-העתקת גדר ביטחון
1567 תובל- שיפוץ דירות להשכרה
1637 פרויקטים לישכה
1623 חרשים-דרך ביטחון
אבוצעו עדכונים בכל סעיפי השכר - התאמה לביצוע בפועל וצפי עד סוף השנה
בבוצעו עדכונים בסעיפי הקדם יסודי עקב קיטון צפוי במספר הגנים
גבוצעו עדכונים בסעיפי הועדים הבדואים (תקציבי הועדים המנוהלים במועצה)
דבוצעו התאמות לסעיפי פעולות - הקטנות עפ"י המתבקש, בסיוע המנהלים,
והגדלה בפרמיות הביטוח בעקבות מכרז.
העפ"י המלצת המליאה - שיפוי למרכז הקהילתי 1.6 מיליון לכיסוי גרעונות מועדון כפרי ומתנ"ס.
מקור המימון - הלוואה מהקרן ממקורות חד פעמיים.
ובוצעו התאמות לפי ביצוע וצפי לסעיפי החינוך המיוחד. יש גידול בעלויות (קורונה והעסקה ישירה של הסייעות)
זבוצעו התאמות בסעיפי הסעות תלמידים - קיטון עלויות עקב הקורונה
חטרם בוצעו התאמות לסעיפי הארנונה - יבוצע בהמשך השנה.
צפוי גידול בהכנסות מפארק בר-לב וארנונה למגורים. יבחן בהמשך השנה.
טטרם בוצעו התאמות בבתי הספר - יבוצע כשיהיו נתונים לשנת תשפ"ב
ימענק האיזון וקרן צמצום פערים - בגלל שאין תקציב מדינה עדין לא נקבעו מסגרות סופיות.
כרגע מבוסס על הנחיות שהתקבלו ממשרד הפנים והמסגרות המאושרות זמנית.
סה"כ עדכון מסגרת התקציב ב-600 אלש"ח. (מסגרת תקציב של 248 מיליון₪).
הערות והסברים לעדכון 1 לתקציב 2021
עדכון 1 לתקציב לשנת 2021
פרקי התקציב
פרק 20212021 השינויפרק 20212021 השינוי 20212021 השינוי
תקציבימקוריעדכון 1ב-%תקציבימקוריעדכון 1ב-%מקוריעדכון 1 באלש"ח
הנהלה כללית 6
מינהל כללי 61
ראש הרשות וסגניו 6111,6331,6833.1% =00-1,633-1,68350 שכר
מבקר הרשות 6122532530.0% =00-253-2530
מזכירות- כללית 61302,1882,1880.0% =00-2,188-2,1880
מזכירות- מחשוב 6131855841-1.6%269140425.0%-815-799-16 הקטנת פעולות
גיוס משאבים ומעמד האישה 6131250230-8.0% =00-250-230-20 הקטנת פעולות
קשרי תושבים 6146106608.2% =00-610-66050 שכר
מנגנון - חשבות שכר 6154554846.4% =00-455-48429 פעולות
או"ש הדרכה - משא"נ6161,3111,211-7.6% =00-1,311-1,211-100 שכר
שרות משפטי 6175655650.0% =00-565-5650
סה"כ618,1208,115-0.1% =40425.0%-8,080-8,073-7
מינהל כספי
מנהל אגף הכספים 11559579671.0% =00-957-96710 שכר
הנהלת חשבונות 6213817745-8.8% =00-817-745-72 שכר
גזברות - שומה וגביה 62311,7321,615-6.8%26929121,11221.9%-820-503-317 שכר והכנסות
סה"כ623,5063,327-5.1%26929121,11221.9%-2,594-2,215-379
מימון 6321551550.0%26931031030.0%-52-520
פרעון מלוות 64
פרע"מ עצמי 6484,1574,2021.1% =00-4,157-4,20245 התאמה למלוות
פרע"מ מוכר 6492,0002,0804.0%5921,9501,9500.0%-50-13080 התאמה למלוות
סה"כ646,1576,2822.0% =1,9501,9500.0%-4,207-4,332125
סה"כ הנהלה כללית 617,93817,879-0.3% =3,0053,2076.7%-14,933-14,672-261
שרותים מקומיים 72
תברואה 7111,09911,1690.6%211,5281,5531.6%-9,571-9,61645 שכר
בטחון 723,3753,337-1.1%225410492.6%-3,321-3,233-88 הקטנת פעולות
מינהל הנדסה 7311,3731,3971.7% =40400.0%-1,333-1,35724 הקטנת פעולות
ועדה מקומית 7334,0064,1864.5%2334,2564,76612.0%250580-330 הגדלת הכנסות
פיקוח עירוני 78989739-25.3%28880.0%-981-731-250 הקטנת פעולות
נכסים ציבורים 7424
תאורת רחובות 7431,0121,0120.0% =00-1,012-1,0120
בטיחות בדרכים 74470700.0% =00-70-700
תיעול וניקוז, מחפרון 74525347387.0%24538260584.2%-215-213-2 הקטנת פעולות
גנים ונטיעות 7463503500.0% =00-350-3500
פארק אוסטרליה 74911001000.0% =00-100-1000
מערכות במרכז 74924739-17.0% =00-47-39-8 הקטנת פעולות
מבנים ואתרים 74932002000.0% =00-200-2000
אחזקה- רכבים 74941591590.0% =00-159-1590
סה"כ742,1912,4039.7% =38260584.2%-2,153-2,143-10
חגיגות מבצ' וארועים 75
יום משגב(עצמ') משגבידה 7513203200.0% =00-320-3200
כנסים וארועים בינ"ל75600#DIV/0! =00000
סה"כ753203200.0% =00-320-3200
שרותים עירוניים ש'76
מוקד 7618308300.0%26110100.0%-820-8200
השתתפות למוסדות 76501851850.0% =00-185-1850
תמיכות לתאגידים 76521,3821,3820.0% =00-1,382-1,3820
ועדים מקומיים- כללי 76618,6749,1645.6%26600-8,674-9,164490 מיון בין סעיפים
ו. מקומיים - בדווים 76628,8708,786-0.9%26626,2096,5255.1%-2,661-2,261-400 מיון בין סעיפים
ביטוח לרשות 76756482045.4%2671291290.0%-435-691256 הגדלת פרמיות
רכש וקניינות 769120525022.0% =00-205-25045 שכר
מנכסים וביטוחים=00#DIV/0!269560600.0%60600
שונות 76921741740.0% =00-174-1740
כלליות ושונות=00#DIV/0!26967727720.0%7727720
פיתוח ישובים 76939329572.7%269790900.0%-842-86725 שכר
עידוד תעשיה ומלאכה 77201,0001,0000.0%=00-1,000-1,0000
סה"כ7622,81623,5483.2%=7,2707,5864.3%-15,546-15,962416
סה"כ ש' מקומיים 746,16947,0992.0%213,19414,3178.5%-32,975-32,78257
התפלגות תקציב 2021 עדכון 1 -הוצאות/ הכנסות / סבסוד
התפלגות תקציב 2021 - הוצאות/ הכנסות / סבסוד
תקציב ההוצאותתקציב ההכנסותהפער בין הכנסות/הוצאות
הערות
פרקי התקציב
פרק 20212021 השינויפרק 20212021 השינוי 20212021 השינוי
תקציבימקוריעדכון 1ב-%תקציבימקוריעדכון 1ב-%מקוריעדכון 1 באלש"ח
תקציב ההוצאותתקציב ההכנסותהפער בין הכנסות/הוצאות
הערות
חינוך 8131
מינהל חינוך 8112,3232,67515.2%31130046053.3%-2,023-2,215192 שכר
חינוך קדם יסודי 812312
מינהל 81214234230.0%3121000.0%-423-4230
גנים 812223,32220,161-13.6%312219,22017,095-11.1%-4,102-3,066-1,036 קיטון בגנים
מעונות ופעוטונים 8214672572-14.9%31242022020.0%-470-370-100 הקטנת פעולות
קייטנות 82181,2351,53524.3%31281,2351,53524.3%000
סה"כ81225,65222,691-11.5%31220,65718,832-8.8%-4,995-3,859-1,136
חינוך יסודי 813313
לבון 813207877870.0%313204154150.0%-372-3720
משגב 813212,7552,7550.0%313212,0482,0480.0%-707-7070
עודד 813227927920.0%313224514510.0%-341-3410
סלאמה 813231,0381,0380.0%313236676670.0%-371-3710
גליל 813244854850.0%313243603600.0%-125-1250
גילון 813251,9561,9560.0%313251,4241,4240.0%-532-5320
שכניה 813261,6481,6480.0%313261,2161,2160.0%-432-4320
מורשת 813271,0741,0740.0%313277887880.0%-286-2860
מעלה צביה 813287497490.0%313285175170.0%-232-2320
כמאנה 813291,0111,0110.0%313296646640.0%-347-3470
חינוך מיוחד 8133013,44214,92711.0%313308,6868,7600.9%-4,756-6,1671,411 הסעות וסייעות
קיטנות ושישי ישובי 813802,2691,769-22.0%313801,8301,330-27.3%-439-4390
סה"כ81328,00628,9913.5%31319,06618,640-2.2%-8,940-10,3511,411
חינוך על- יסודי 815315
מינהלת קמפוס 815705,4695,4690.0%315705,4695,4690.0%000
סלאמה 8157614,08914,0890.0%3157113,56413,5640.0%-525-5250
משגב-אסיף 8157218,64218,6420.0%3157218,03418,0340.0%-608-6080
משגב- קציר 8157416,48016,4800.0%3157415,79115,7910.0%-689-6890
משגב- עומר 815752,3032,3030.0%315751,7051,7050.0%-598-5980
סה"כ81556,98356,9830.0%31554,56354,5630.0%-2,420-2,4200
שרותים נוספים 817317
ת.לאומית נוער בסיכון 81752602600.0%31751781780.0%-82-820
קב"ט ושמירה מס"ח81712,7172,7872.6%31711,5051,5050.0%-1,212-1,28270 שכר ורכב
חממה פדגוגית 81722933033.4%3172110.0%-292-30210 שכר
שפ"י81732,4602,4600.0%31732,1262,1260.0%-334-3340
קידום נוער 81762,0222,0220.0%31761,4331,4330.0%-589-5890
קב"ס81774524836.9%31772762822.2%-176-20125 פעולות
הסעות תלמידים 817813,52312,930-4.4%317812,53712,5370.0%-986-393-593 הקטנת פעולות
ספריה 817917347340.0%317902292290.0%-505-5050
בת"ס מחוץ לאיזור 817934004000.0% =00-400-4000
בטיחות מס"ח817953593590.0% =00-359-3590
סה"כ81723,22022,738-2.1%31718,28518,2910.0%-4,935-4,447-488
סה"כ חינוך 81136,184134,078-1.5%31112,871110,786-1.8%-23,313-23,292-21
תרבות- מרכז קהילתי 8245,4517,17131.6%3242832830.0%-5,168-6,8881,720 שיפוי גרעונות
בריאות 8362052259.8%3312090-25.0%-85-13550 קיטון בהכנסות
שירותים חברתיים 8434
כלליים 8402,5972,461-5.2%3401,4731,335-9.4%-1,124-1,1262 שכר
סעד ורווחה 84122,05622,0560.0%34116,80016,8000.0%-5,256-5,2560
סה"כ8424,65324,517-0.6%3418,27318,135-0.8%-6,380-6,3822
דת 85918888-3.3%356576570.0%-261-231-30 שכר
איכות סביבה 873953950.0%3728280.0%-367-3670
סה"כ ש' ממלכתיים 8167,806167,274-0.3%3132,232129,979-1.7%-35,574-37,2951,721
מפעלים 94
מפעם 9802,0862,0860.0%4802,0862,0860.0%000
סה"כ מפעלים 92,0862,0860.0%42,0862,0860.0%000
תש'/תק' בלתי רגילים 995
רזרבה לפעולות- חינוך 992-4000-100.0% =004000400 הקטנה חלקית
רזרבה לפעולות - כללי 992326258-20.9% =00-326-258-68 שימוש ברזרבה
שנים קודמות 9931001000.0%5132602641.5%160164-4 גידול בהכנסות
הקטנת פעולות כלליות 993-3550-100.0% =003550355 בוצע ברובו
הוצאות מיוחדות 99400#DIV/0! =00000
הכנסות נוספות( ח"פ )=00#DIV/0!59191,0212,400135.1%1,0212,400-1,379 שימוש בקרנות
הנחות מיסים - כללי 99514,7004,7040.1% =4,7004,7040.1%000
הנחות מיסים- בדווי 99522,4552,4550.0% =2,4552,4550.0%000
סה"כ בלתי רגילים 996,8267,51710.1%58,4369,82316.4%1,6102,306-696
פרקי התקציב
פרק 20212021 השינויפרק 20212021 השינוי 20212021 השינוי
תקציבימקוריעדכון 1ב-%תקציבימקוריעדכון 1ב-%מקוריעדכון 1 באלש"ח
תקציב ההוצאותתקציב ההכנסותהפער בין הכנסות/הוצאות
הערות
שכ"ע - גמלאות ו...998
שכ"ע גימלאים 99815,3755,7456.9% =00-5,375-5,745370 גידול עפ"י צפי
רזרבה - שכ"ע99829000-100.0% =00-9000-900 בוצע בסעיפים
פיצויים ופרישה 998320030050.0% =00-200-300100 צפי ביצוע
הפרשות 99841001000.0% =00-100-1000
סה"כ גמלאות ו...9986,5756,145-6.5% =00-6,575-6,145-430
מיסים ומענק כללי=1
ארנונות=11
ארנונה- כללית=00#DIV/0!11169,67769,6770.0%69,67769,6770
ארנונה- כללית בדווים=00#DIV/0!1113,4403,4400.0%3,4403,4400
סה"כ=00#DIV/0!1173,11773,1170.0%73,11773,1170
מענקים כלליים 19
שיפוי הנחות ארנונה 02000200-200 שיפוי מ.הפנים
מענק איזון=00#DIV/0!19112,70212,643-0.5%12,70212,64359 התאמה למסגרת
קרן לצימצום פערים=00#DIV/0!1922,6282,6280.0%2,6282,6280
מענק חד"פ=00#DIV/0!19200000
מענק ישובים גדולים=00#DIV/0!11100000
סה"כ=00#DIV/0!1915,33015,4710.9%15,33015,47159
סה"כ מיסים ומענקים=00#DIV/0!188,44788,5880.2%88,44788,58859
סה"כ תקציב מוצע 2247,400248,0000.2%1247,400248,0000.2%00450
דף
א.דוחות כספיים
1) מאזן- טופס מס' 12-3
(2) ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב- טופס מס' 24
(3) ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל- טופס מס' 35
(4) ריכוז תקבולים ותשלומים בתקציב הרגיל והבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח- טופס מס' 46
ב.ביאורים לדו"חות הכספיים 7-14
ג.נספחים
2) מצב חשבון החייבים בעד ארנונות ואגרות נספח 2 לטופס 1 (כולל פירוטים א',ב',ג',ד')15-19
(3) מצב חשבון המלוות לפרעון לסוף השנה- נספח 3 לטופס 120
(4) ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל- תקבולים ותשלומים לפי מקורות ההכנסה וסוגי ההוצאה נספח 1 לטופס 221
(5) ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל הוצאות לפי שרותים ויעדים לעומת הכנסות מיועדות ובלתי מיועדות נספח 2 לטופס 222
(6) דו"ח על ביצוע התקציב הרגיל ממוין לפי מסגרת משרד הפנים נספח 3 לטופס 223
(7) נתוני כח אדם והוצאות לשכר- נספח 4 לטופס 224
(8) נתוני כח אדם והוצאות שכר- נספח 4 לטופס 2 חלק ב25
(8) התפלגות מרכיבי שכר- נספח 5 לטופס 226
(9) ארנונה כללית ניתוח תעריפים- נספח 6 לטופס 227
(10) ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציבים הבלתי רגילים 28
ד.מידע נוסף
1) תמיכות והשתתפויות שניתנו ע"י המועצה בשנת 202029
(2) התקציבים הבלתי רגילים 30-35
(3) תב"רים לסגירה בשנת 202036
(3) התקציב השוטף מפורט
23 ביוני 2021
**************************
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2020
תוכן העניינים
י"ג בתמוז, תשפ"א
טופס מס' 1
באור 20202019
אקטיב
רכוש שוטף
נכסים נזילים- קופה ובנקים 3א34,07031,727
הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 3ב5,2717,446
חייבים- תשלומים לא מתוקצבים 3ג230306 ______________
סה"כ רכוש שוטף 39,57139,479
השקעות
השקעות מיועדות לכסוי קרנות בלתי מתוקצבות 3א73,31770,486
ועודפי מימון בתב"רים
השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 3ה1,5121,522
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 3ד20,65019,921 ______________
סה"כ השקעות 95,47991,929
______ ______
סה"כ רכוש שוטף והשקעות 135,050131,408
====== ======
נתונים נוספים
עומס מלוות לפרעון בשנים הבאות ( נספח 3 לטופס 1 )9,8678,903
====== ======
חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים-
חובות פתוחים 26,53115,269
מכוסים בהמחאות לגביה 191447 ______ ______
חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים(נספח 2 לטופס 1 ) 26,72215,716
============
31 בדצמבר
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
מאזן ליום 31 בדצמבר 2020
-באלפי ש"ח -
2
טופס מס' 1
באור 20202019
פסיב
התחייבויות שוטפות
בנקים - משיכות יתר והלוואות 3ו--
הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 3ז37,73735,771
תקבולים לא מתוקצבים 3ח117117 ______________
סה"כ התחייבויות שוטפות 37,85435,888 _ _ _ _ __ _ _ _ _
עודפי מימון בתב"רים ובקרן לעבודות פיתוח
עודפים זמניים בתב"רים 46,35347,866
בנכוי- גרעונות זמניים בתב"רים(10,207)(16,249) ______________
36,14631,617
קרנות לא מתוקצבות 3ט37,17138,869 ______________
סה"כ עודפי מימון בתב"רים ובקרן לעבודות פיתוח 73,31770,486 _ _ _ _ __ _ _ _ _
קרנות לא מתוקצבות אחרות 3י1,5121,522 _ _ _ _ __ _ _ _ _
קרנות מתוקצבות 3 יא 20,65019,921 _ _ _ _ __ _ _ _ _
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לתחילת השנה 3,5912,884
עודף בשנת הדו"ח3941,994
העברה לתקציב שוטף(2,268)(1,287) ______________
עודף מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה 1,7173,591 _ _ _ _ __ _ _ _ _ ______ ______
135,050131,408
====== ======
י"ג בתמוז, תשפ"א
23 ביוני 2021__________________________
תאריךדני עברילימור ברק
ראש המועצהגזברית המועצה
הפרוטים והבאורים לדו"חות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם
31 בדצמבר
3
טופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2020
-באלפי ש"ח -
תקציבביצועביצועתקציבביצועביצוע
שנה שוטפתשנה שוטפתשנה קודמתשנה שוטפתשנה שוטפתשנה קודמת
1. מיסים ומענקים 6.הנהלה וכלליות
11.ארנונות 76,88377,72478,39961.מנהל כללי 7,7787,3107,716
12.אגרות---62.מנהל כספי 3,2053,4022,991
15.מכסות---63.הוצאות מימון 1,1551,1861,280
16.הכנסות מימון---64.פרעון מלוות 1,9351,9521,268
19.מענקים 20,19320,26217,625 __________________________________________
97,07697,98696,02414,07313,85013,255 _ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ _
2.שירותים מקומיים 7.שירותים מקומיים
21 תברואה 2,0011,9841,27971.תברואה 11,01711,0539,637
22 שמירה ובטחון 2755243872.שמירה ובטחון 3,5123,5493,438
23 תכנון ובניין העיר 4,2964,3533,91673.תכנון ובניין העיר 5,2615,2285,314
24 נכסים ציבוריים 38443274.נכסים ציבוריים 2,8692,8112,712
25 חגיגות, מבצעים וארועים---75.חגיגות, מבצעים וארועים 24664219
26 שירותים שונים והשתתפויות 8,2827,6574,25276.שירותים שונים והשתתפויות 21,92221,61516,462
27 פיתוח כלכלי---77.פיתוח כלכלי 1,0001,0001,283
28 פיקוח עירוני 128120-78.פיקוח עירוני 564328297
29 שרותים חקלאיים---79.שרותים חקלאיים---__________________________________________
15,02014,6829,51746,39145,64839,362 _ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ _
3.שירותים ממלכתיים 8.שירותים ממלכתיים
31.חינוך 98,91299,80595,73581.חינוך 124,541124,070120,812
32.תרבות 28319238882.תרבות 6,7396,6586,661
33.בריאות 1208312883.בריאות 205242190
34.רווחה 16,61519,34818,19784.רווחה 23,16426,08324,622
35.דת 65764569185.דת 9181,0201,035
36.קליטת עליה---86.קליטת עליה---
37.איכות הסביבה 24382887.איכות הסביבה 319314390 __________________________________________
116,611120,111115,167155,886158,387153,710 _ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ _
4.מפעלים ושונים 9.מפעלים ושונים
41.מים(ביאור 6)---91.מים(ביאור 6)---
44.תחבורה---94.תחבורה---
48 מפעלים אחרים-מפעם 2,0862,0071,45498.מפעלים אחרים-מפעם 2,0862,0071,458 __________________________________________
2,0862,0071,4542,0862,0071,458 _ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ _
5.תקבולים לא רגילים 99.תשלומים לא רגילים
תקבולים לא רגילים
(ראה באור 4)9,4177,4136,047
תשלומים לא רגילים
( ראה באור 4 )21,77421,91318,430 _ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ __ _ _ _ _ __________________________________________
סה"כ כללי 240,210242,199228,209 סה"כ כללי 240,210241,805226,215
====================================
סה"כ תשלומים 240,210241,805226,215
סה"כ תקבולים 240,210242,199228,209 _____________________
עודף-3941,994
==================
ת ק ב ו ל י םת ש ל ו מ י ם
מספר - ושם הפרקמספר - ושם הפרק
4
טופס מס' 3
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2020
-באלפי ש"ח -
שנה שוטפתשנה קודמת
1 .תקבולים ותשלומים בשנת הד"וח
1.1. תקבולים
א. השתתפות הממשלה ואחרים 44,85854,095
ב. השתתפות בעלים 6,8674,709
ג. ממקורות עצמיים אחרים 11,30115,928
ד. ממלוות שנתקבלו 2,7275,614
ה. מהקרן לעבודות פיתוח 2,16911,050
ו. מהתקציב הרגיל 763578
ז. ממכירת רכוש 4 ______________
סה"כ תקבולים 68,68591,978 _ _ _ _ __ _ _ _ _
1.2. תשלומים
א. עבודות שבוצעו במשך השנה 49,01661,760
ב. הוצאות אחרות ( ציוד, תכנון וכו')5,6508,007
ג. העברת עודפים מתברים שהסתיימו לקרנות 90265
ד. רכישת רכבים 213-
ה. הוצאות אחרות 8,6019,432
ו. העברות לתקציב הרגיל 586- ______________
סה"כ תשלומים 64,15679,464 _ _ _ _ __ _ _ _ _ ______________
(גרעון) עודף בשנת החשבון 4,52912,514 _ _ _ _ __ _ _ _ _
2 .תקבולים ותשלומים שהצטברו לתחילת השנה
2.1. תקבולים 322,790250,914
2.2. תשלומים 291,173231,811 ______________
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 31,61719,103 _ _ _ _ __ _ _ _ _ ______________
עודף 36,14631,617
============
3 . תקבולים ותשלומים שהצטברו לסוף השנה(*)
3.1. תקבולים 368,356322,790
3.2. תשלומים 332,210291,173 ______________
עודף 36,14631,617
============
היתרה הנ"ל מורכבת:
עודפי מימון זמניים 46,35347,866
גרעונות מימון זמניים 10,20716,249 ______________
עודף נטו 36,14631,617
============
(*) לאחר נכוי השקעות בפרוייקטים שנסגרו בשנת הדו"ח23,11920,020
============
5
טופס מס' 4
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
ריכוז תקבולים ותשלומים בתקציב הרגיל והבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2020
-באלפי ש"ח -
התאמותשנה שוטפתשנה קודמת
1 .הכנסות
1.1 מתקציב רגיל 1235,480226,007
1.2 מתקציב בלתי רגיל 265,75380,350
1.3 מקרן לעבודות פיתוח 35,5204,745 ______________
306,753311,102 _ _ _ _ __ _ _ _ _
2 .הוצאות
2.1 תקציב רגיל 4236,876220,533
2.2 תקציב בלתי רגיל 563,48079,199
2.3 קרן לעבודות פיתוח 63,1721,606
______________
303,528301,338 _ _ _ _ __ _ _ _ _ ______________
עודף כללי 3,2259,764
============
הרכב העודף הכללי
עודף (גרעון) בתקציב הרגיל 3941,994
עודף(גרעון) בתקציב הבלתי רגיל 4,52912,514
גידול(קיטון) בקרן לעבודות פיתוח(1,698)(4,744) ______________
3,2259,764
============
3 .התאמות לטופס מספר 4.
1 .הכנסות התקציב הרגיל 242,199228,209
בנכוי- העברה מקרן לעבודות פיתוח(6,133)(2,202) ______________
235,480226,007
============
2 הכנסות התקציב הבלתי רגיל 68,68591,978
בנכוי- העברה מהתקציב הרגיל(763)(578)
העברות מקרן לעבודות פיתוח(2,169)(11,050) ______________
65,75380,350
============
3 הכנסות הקרן לעבודות פיתוח 9,77610,114
בנכוי העברה מהתקציב הרגיל(4,166)(5,104)
בנכוי- העברת עודפים מתב"רים(90)(265) ______________
5,5204,745
============
4 הוצאות התקציב הרגיל 241,805226,215
בנכוי העברה לקרן לעבודות פיתוח(4,166)(5,104)
בנכוי- העברות לתקציב הבלתי רגיל(763)(578) ______________
236,876220,533
============
5 הוצאות התקציב הבלתי רגיל 64,15679,464
בנכוי- העברת עודפים לקרן לעבודות פיתוח(90)(265) ______________
63,48079,199
============
6 הוצאות הקרן לעבודות פיתוח 11,47414,858
בנכוי- העברות לתקציב הבלתי רגיל(2,169)(11,050)
בנכוי- העברות לתקציב הרגיל(6,133)(2,202) ______________
3,1721,606
==============
6
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020 ביאורים לדו"חות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2020
מידע כללי
א.המועצה האזורית משגב הוקמה בשנת 1982.
ב.בתחום שיפוט המועצה 35 ישובים.
ג.בתחום שיפוט המועצה התגוררו בשנת הכספים כ- 29,719 תושבים.
ביאור 1 - כללי
א.הרשויות המקומיות חייבות בניהול מערכת הנהלת חשבונות לפי תקנות הרשויות המקומיות (הנהלת חשבונות) , התשמ"ח- 1988.
ב.רישום נתוני הנהלת החשבונות נערך ב "שיטת המזומנים המתוקנת" כמפורט בביאור 2 להלן.
ג.הדו"חות הכספיים נערכו על פי הנחיות של הממונה על ביקורת החשבונות במשרד הפנים, כפי שנקבעו בהנחיות להנהלת
חשבונות ודיווח כספי ברשויות מקומיות, בתוקף היותו גוף אחראי ומפקח בכל הנוגע לניהול חשבונותיה של רשות מקומית.
הדו"חות הכספיים נערכו בהתאם להנחיות הנ"ל השונות מכללי חשבונאות מקובלים בנושאים מהותיים.
ד.להלן נתונים על השינויים במדד המחירים לצרכן ובשער החליפין של השקל ביחס לדולר:
31/12/2031/12/1931/12/18
שער החליפין של הדולר האמריקאי 3.2153.4553.748
מדד המחירים לצרכן
שעור עלית הדולר במשך השנה
שעור עלית המדד במשך השנה
ה.התקציב המקורי לשנת 2020 אושר ע"י מליאת המועצה ביום 28.11.19 ,ע"י משרד הפנים ביום 05.02.20.
התקציב הסופי(עדכון מס' 2) לשנת 2020 אושר ע"י מליאת המועצה ביום 30.11.20.
ו.המועצה מספקת את השירותים המפורטים להלן:
ביאור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית
הדו"חות ערוכים על בסיס נומינלי - הסטורי וללא התאמה ושינויים בכוח הקניה הכללי של המטבע הישראלי.
עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדו"חות הכספיים באופן עקבי לשנה קודמת מפורטים להלן:
א.רכוש קבוע
ההשקעות ברכוש קבוע מופחתות עם זקיפת ההוצאות לתקציב הרגיל או הבלתי רגיל, בהתאם למקור המימון, ואינן מוצגות
כנכס במאזן . ופחת בגינו אינו מקבל ביטוי על פני תקופת הדיווח.
ב.הלוואות שנתקבלו
1)הלוואות לזמן ארוך נרשמות כהכנסות בתקציב הבלתי רגיל עם קבלתן בפועל.
2)המאזן אינו כולל את יתרת ההלוואות לזמן ארוך שחבה המועצה(קרן, ריבית והפרשי הצמדה /שער שנצברו),
שכן ההלוואות נרשמו כהכנסות במועד קבלתן. עומס המלוות לתאריך הדו"ח הכספי מוצג כנספח
למאזן, (נספח 3 לטופס 1 ).
(3)פרעון מלוות(כולל קרן, ריבית והפרשי הצמדה/שער) שזמן פרעונם הגיע, לפי לוחות סילוקין, נזקף כהוצאה בתקציב
הרגיל, גם אם לא שולמו בפועל.
4)הוצאות ריבית והפרשי הצמדה על ריבית שהצטברו ושזמן פרעונן, לפי לוחות סילוקין, הוא לאחר תאריך הדו"ח
הכספי אינן נרשמות כהוצאה.
5)מלוות לצורך שעה(לזמן קצר) ומשיכות יתר מוצגות כסעיף מאזני.
6)הלוואות לזמן קצר כוללות ריבית והפרשי הצמדה/ שער שנצברו עד לתאריך הדוח.
7)במהלך 1999 הוסבו הלוואות הביוב אותן נטלה המועצה בעבר לתאגיד"קולחי משגב", שהינו חברת בת
בבעלות המועצה. פרעון ההלוואות מבוצע במישרין על ידי התאגיד החל מיום 1 באוקטובר 1999.
223.11224.67
-6.97%-7.82%
-0.69%0.59%
223.35
8.08%
0.80%
איסוף ופינוי אשפה,גזם,פלסטיק וקרטונים, שירות וטרינרי,הדברה ומלחמה בכלבת, שירותי בטחון, תכנון ובנין עיר, תאורת רחובות ביישובים, בטיחות בדרכים, תיעול
וניקוז, שירותי מוקד עירוני, פיתוח יישובים - שיווק,קליטה וקידום תעסוקה, פעילות מרכזית בתחום התיירות, שירותי חינוך פורמאלי מהגיל הרך ועד על יסודי, הסעות
תלמידים לחינוך הפורמאלי ולחינוך המיוחד, שירותים משלימים לחינוך, שירותי חינוך בלתי פורמאלי - תרבות,נוער,ספורט,מוסיקה ואירועים קהילתיים שונים, שירותי
בריאות,רווחה,דת ואיכות סביבה, שירותי הדרכה לרשויות ברמה האיזורית והארצית באמצעות המפע"ם, שירותים נוספים ומגוונים בנוסף ניתנים ע"י הוועדים המקומיים.
7
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020 ביאורים לדו"חות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2020
ג.זכויות מוניטריות
1)זכויות מוניטריות מייצגות השקעות שונות של המועצה לרבות בגופים המבצעים פעילויות לקידום השירותים או
האינטרסים של המועצה (לרבות השקעות בתאגידים עירוניים) , זכויות מים, הלוואות לעובדים וכד'.
2)תשלומים בגין רכישת זכויות מוניטריות נזקפים כהוצאה בתקציב הרגיל או הבלתי רגיל עם התהוותן.
3)זכויות מוניטריות מוצגות במאזן במחיר העלות כדלקמן:
בנכסים - השקעות במימון קרנות מתוקצבות.
בהתחיבויות - קרנות מתוקצבות.
ד.פקדונות בבנקים
פקדונות בבנקים כוללים ריבית והפרשי הצמדה שהצטברו עד לתאריך הדו"ח הכספי.
ה.רישום הכנסות
1)הכנסות ממיסים, אגרות, היטלים והשתתפויות נרשמות על בסיס מזומן. מידע על מצב חשבון החייבים (יתרת
החייבים שנצטברו) מוצג בנספח למאזן (נספח 2 לטופס 1.)
(2)מענקים והשתתפויות ממשרדי ממשלה ומגופים ציבוריים אחרים המיועדים לתקציב הרגיל נרשמים על בסיס מצטבר
בכפוף לקבלתם עד חודשיים לאחר תאריך המאזן.
3)גביית מסים והכנסות מראש המתייחסות לתקופה שלאחר תאריך המאזן, מוצגות כהתחייבויות הכנסות מיסים מראש.
4)הנחות ופטורים מתשלומי חובה על פי דין נרשמות כהוצאה כנגד זיכוי סעיף הכנסה מתאים בתקציב הרגיל.
ו.רישום הוצאות
1)ההוצאות נרשמות על בסיס מצטבר.
2)הוצאות ששולמו בשנת החשבון ואשר מתייחסות לתקופות מאוחרות יותר, נזקפות לדוח תקבולים ותשלומים במועד
התשלום.
3)פרעון מלוות ראה סעיף ב' לעיל.
4)תשלומים בגין חופשה שנתית, נרשמים על בסיס מזומן, בעת תשלום שוטף של משכורת עובדים עבור
העדרות בגין חופשה. לא נערכה הפרשה בגין התחייבות לחופשה טרם תשלומה (ראה באור 12א')
5)לעובדי הרשות הזכאים לפנסיה תקציבית לא נרשמה הפרשה לפיצויים. במקרים בהם פורש העובד לפני הגיעו
לפנסיה, תשלום הפיצויים נזקף על בסיס מזומן.
ז.רישום הכנסות מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח והיטל השבחה.
תקבולים מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח נזקפים לתקציב בלתי רגיל.
תקבולים מהיטל השבחה נזקפו לקרן לעבודות פיתוח.
ח.זקיפת תשואה על השקעות
התשואה מהשקעות שמקורן בקרן לעבודות פיתוח נזקפה לקרן לעבודות פיתוח.
התשואה מהשקעות שמקורן מעודפי תב"רים נזקפה לתקציב הרגיל.
ט.גרעונות סופיים בתב"רים
סגירת גרעונות בתב"רים שביצועם הסתיים, לגרעון המצטבר בתקציב הרגיל, מותניית בקבלת אישור משרד הפנים.
י.דמי ניהול לעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית
דמי ניהול שנוכו,החל משנת 2004 ,מעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית בשיעור של 1% משכרם בשנת 2004 ו-2% בשנים שלאחר מכן, נזקפו
לקרן מיועדת לא מתוקצבת.
כספי ההשקעה המיועדת למטרה זו הופקדו בחשבון נפרד בקופת גמל מרכזית להשתתפות בפנסיה תקציבית (להלן - "היעודה"). היעודה כוללת
הפסדים / רווחים שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי.
יא.חובות מסופקים או המיועדים למחיקה
סכומי החובות המסופקים והחובות למחיקה נכללו בנספח 2 לטופס 1 בהתאם לאומדן שערכה הנהלת המועצה עבור סכומי חוב ספציפיים
שגבייתם מוטלת בספק.
8
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020 ביאורים לדו"חות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2020
ביאור 3 - פירוטים לסעיפי המאזן
שנה קודמת
3.1 חשבונות האקטיב
א.נכסים נזילים - קופה ובנקים
א.1.בנקים בחשבון עובר ושב 1,5666,845
א.2.פקדונות בבנקים לזמן קצר 105,82195,368 ______
סך כל הנכסים הנזילים קופה ובנקים 102,213
בנכוי- השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח ועודפי תב"רים זמניים ( 1) ______
31,727
=====
(1)ראה באור 7
ב.הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו
ב.1.משרד הרווחה--
ב.2.משרד החינוך והתרבות 2,7374,172
ב.3.משטרת ישראל 367456
ב.4.משרדים אחרים 445589
ב.5.רשויות מקומיות ומוסדות אחרים 774923
ב.6.חברות כרטיסי אשראי 9481,306______
7,446
=====
ג.חייבים-תשלומים לא מתוקצבים
ג.1.מקדמות לספקים ולעובדים 94110
ג.2.מוסדות שכר(קופות)8945
ג.3.ישובים ושונים 47151 8______
306
=====
ד.השקעות במימון קרנות מתוקצבות
תאגידים עירוניים
ד.1.השקעות בהון חברות בנות 10,19810,198
ד.2.השקעות במימון קולחי משגב בע"מ5050
ד.3.תשלומים ע"ח הון קולחי משגב בע"מ2,8722,872
ד.4.שטרי הון חב' הכלכלית למשגב בע"מ2,379495
ד.5.הלוואות לחברה הכלכלית למשגב בע"מ7262,038
ד.6.הלוואת בעלים מנהלת תרדיון בע"מ3,0792,926______
18,579 _ _ _ _
השקעות אחרות
ד.7.מניות החברה לאוטומציה 33
ד.8.שטרי הון למנהלת בר-לב ולחב' לפתוח תרדיון בר-לב 1,3431,339 ______ ______
1,3461,342 _ _ _ _ _ _ _ _
20,65019,921
===== =====
ה.השקעה בקרן דמי ניהול פנסיה תקציבית (מגדל)1,5121,522
=====
______
_ _ _ _
34,070
=====
19,304
שנה שוטפת
107,387
______
______
5,271
______
=====
230
=====
(70,486)
=====
(73,317)______
9
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020 ביאורים לדו"חות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2020
שנה קודמת
3.2 חשבונות הפסיב
ו.בנקים-משיכות יתר והלוואות
ו.1.בנקים-משיכות יתר בחשבונות עובר ושב-
=====
ז.הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
ז.1.עובדים ומוסדות שכר 11,0629,088
ז.2.ספקים קבלנים ונותני שרותים 13,60617,752
ז.3.המחאות לשלם 97828
ז.4.משרדי ממשלה 119
ז.5.ישובי המועצה 2,3511,947
ז.6.החברה הכלכלית למשגב בע"מ1,0051,578
ז.7.מנהלת תרדיון בע"מ2314
ז.8.עמותת משגב הגליל 1,255584
ז.9.קולחי משגב 62
ז.10.רשויות מקומיות ומוסדות אחרים 8,3483,609
ז.11.הפרשה לתביעות תלויות--______ ______
37,73735,771
===== =====
ח.תקבולים לא מתוקצבים
תקבולים מראש 117117
===== =====
ט.קרנות לא מתוקצבות
ח.1.קרן תב"רים שנסגרו (עודף/גרעון)522630
ח.2.קרן למימון פנסיה תקציבית 3,3123,163
ח.3.קרן לתוכנית החומש 9052,744
ח.4.קרן לפיתוח בית העלמין 8459
ח.5.קרן שבילים-פינות זיכרון--
ח.6.קרן ממקורות חד פעמיים 23,01524,063
ח.7.קרן היטל השבחה 9,3338,210______
סה"כ קרנות לא מתוקצבות 38,869
=====
י.קרנות לא מתוקצבות אחרות
1)הרכב-
קרן דמי ניהול פנסיה תקציבית (מגדל)1,5221,522
(2)התנועה-
יתרה לתחילת השנה 1,5221,787
ניכוי מן העובדים במהלך השנה 7372
משיכה מהקרן השנה(115)(470)
רווח(הפסד) ביעודה, השנה 32133 ______ ______
1,5121,522
=====
יא.קרנות מתוקצבות
י.1.השקעות בהון חברות בנות(חכ"ל, מנהלת תרדיון וקולחי משגב בע"מ)10,24810,248
י.2.השקעות בתאגיד קולחי משגב בע"מ2,8722,872
י.3.מניות בחברה לאוטומציה 33
י.4.הלוואות לחברה הכלכלית למשגב בע"מ7262,038
י.5.שטרי הון למנהלת בר-לב ולחברה הכלכלית למשגב בע"מ3,7221,834
י.6.הלוואת בעלים מנהלת תרדיון בע"מ3,0792,926______
19,921
=====
______
20,650
=====
=====
שנה שוטפת
-
=====
37,171
______
=====
10
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020 ביאורים לדו"חות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2020
ביאור 4 - פרוט תקבולים ותשלומים לא רגילים במסגרת התקציב הרגיל
ביצוע
תקציבביצועשנה קודמת
אלש"חאלש"חאלש"ח
א. תקבולים לא רגילים
הכנסות משנים קודמות 2904212,582
החזר הלוואות זמן ארוך 1,8591,8591,154
הכנסות מעודף מצטבר משנים קודמות 7,2685,1332,311 _______ _______ _______
9,4177,4136,047
===== ===== =====
תקציבביצועשנה קודמת
אלש"חאלש"חאלש"ח
ב. תשלומים לא רגילים
הנחות במיסים 11,29111,3677,450
תשלומי פנסיה 5,7255,6425,040
תשלומים בגין סיום יחסי עובד מעביד 500626814
הוצאות בגין שנים קודמות 10112022
העברה לקרן לעבודות פיתוח 4,1574,1585,104 _______ _______ _______
21,77421,91318,430
====== ====== ======
ביאור 5 -נתוני משרד הרווחה בתקציב הרגיל
הנתונים של התקבולים והתשלומים של תקציב הרווחה שנעשו באמצעות משרד העבודה והרווחה נרשמו בספרי
החשבונות על פי נתונים שנכללו בדו"ח המחשב שהתקבל ממשרד העבודה והרווחה . חלק מהנתונים שנזקפו
לחובת המועצה גולמו בהתאם לשיעורי ההשתתפות המקובלים של המועצה בשיעור 25% - 0% , כך שהעלויות
בתקציב הרגיל משקפות את 100% ההוצאות שהוצאו על ידי משרד העבודה והרווחה והמועצה.
ביאור 6 - מפעל המים והביוב
א.המועצה אינה מספקת מים לישובים.
ב.בשנת 1999 הופעל תאגיד"קולחי משגב בע"מ" שהינו חברת בת של המועצה לניהול משק הביוב.
התאגיד גובה היטלי ואגרות ביוב בהתאם לחוקי העזר ומבצע עבודות תשתית לביוב ואחזקת המערכת,החל משנת 2004
מפעיל התאגיד את משק המים במספר ישובים.
11
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020 ביאורים לדו"חות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2020
ביאור 7 - הקרן לעבודות פיתוח
א.בקרן לעבודות פיתוח נרשמים תקבולי המועצה מהיטל השבחה. כל עוד לא נקבעה מסגרת תקציבית ספציפית
אליה ניתן לזקוף תקבולים אלה, נרשמות ההכנסות בקרן לעבודות פיתוח.
ב.כספי הקרן עד לשימוש בהם, מושקעים בפקדונות בבנקים ובבטוחות סחירות.
ג.המועצה נוהגת לזקוף את התשואה המתקבלת בגין כספי הקרנות לקרן לעבודות פיתוח.
ד.כספי הקרנות מיועדים למימון תקציבים בלתי רגילים, בהתאם לאישורים של מועצת הרשות ומשרד הפנים.
ה.להלן התנועה בקרן בשנת הדוח באלפי ש"ח.
פרטים
קרן
לתוכנית
החומש
יתרה לתחילת השנה 3,1635924,0632,7448,21038,869
תקבולים בשנת החשבון
העברות מתב"רים- - - - - 90
מתקציב שוטף- - 4,158- - 4,166
תקבולים משונים 115253,592- 1,4035,135
הכנסות מהשקעות 34- 2761956385 _________ ______ _________ _________ __________ __________
סה"כ תקבולים השנה 149258,026191,4599,776 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _________ _________ _________ _________ _________ _________
3,3128432,0892,7639,66948,645
תשלומים במשך השנה
החזר היטלים ותשלומים שונים- - 1,2791,858353,172
2,202 העברה לתקציב רגיל- - 5,133- 1,0006,133
העברה לתב"רים- - 2,662- (699)2,169 _________ _________ _________ _________ _________ _________
סה"כ תשלומים השנה- - 9,0741,85833611,474 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _________ _________ _________ _________ _________ _________
יתרה לסוף השנה 3,3128423,0159059,33337,171
======================== ======== ======== ======== ======== ========
העברה מתקציב שוטף לקרן ממקורות חד פעמיים- 4,158 אש"ח פרעון הלוואות עצמיות.
-
סה"כ
-
90
-
_________
_________
98
630
קרן
ממקורות
חד
פעמיים
קרן תב"רים
שנסגרו
(עודף/גרעון)
קרן
לפיתוח
בית
העלמין
קרן למימון
פנסיה תקציבית
10,114
265
_________
_________ __________________
14,858
_________ __________________ 11,050
1,606
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
סה"כ יתרת פתיחה ותקבולים
במשך השנה
__________________
4,322
53,727
423
5,104
שנה קודמת
43,613
-
8
קרן היטל
השבחה
_________
========
522
========
38,869
___________________________
_ _ _ _ _ _
728
_ _ _ _ _ _
206
206_ _ _ _ _ _
_________
12
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020 ביאורים לדו"חות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2020
ביאור 8 -השקעות בתאגידים עירוניים
החברה הכלכלית למשגב בע"מ
א. החברה הכלכלית למשגב בע"מ (להלן חברת הבת) הוקמה בשנת 1988 ובבעלות המועצה.
ב. להלן מידע על השקעות המועצה בחברת הבת:
הון רשום, מונפק ונפרע 31.12.2031.12.19
מניות רגילות בנות 1 ₪ כ"א
מניות א' בנות 1 ₪ כ"א33
מניות ב' בנות 1 ₪ כ"א33
מניות ג' בנות 1 ₪ כ"א33
סה"כ הון מניות
תשלומים ע"ח הנפקות עתידיות 6868
סה"כ השקעות בהון 6,198
=============
הלוואה לזמן ארוך
=============
המועצה מחזיקה בשטרי הון של החכ"ל בסך 2,379 אלפי₪ לתאריך 31.12.20.
הוצאות בעסקאות עם חברת הבת
11,748
368
שירותי כח אדם 2,040
חשמל 35
שכר דירה 68-------
14,259
======
הכנסות מעסקאות עם חברת הבת
37
חיובי ארנונה ושונות 320-------
357
======
מנהלת בר-לב בע"מ
א.החברה הוקמה בשנת 1998 במטרה לנהל ולהפעיל את אזור התעשייה בר-לב והיא בבעלות משותפת של המועצה,
מועצה אזורית מטה אשר ועיריית כרמיאל, בחלקים שווים.
ב.המועצה מחזיקה בשטרי הון של מנהלת בר-לב בע"מ בסך 1,343 אלפי₪ לתאריך 31.12.20.
קולחי משגב בע"מ
א.החברה הוקמה בשנת 1998 במטרה להקים לנהל ולתחזק את מערכת הביוב בתחום ישובי המועצה.
ב.החברה הנפיקה 50,000 מניות רגילות בנות 1 ₪ כ"א.
בנוסף, המועצה השקיעה בהון החברה 2,872 אלפי₪.
תאגידים נוספים
בבעלות המועצה מניות בחברה לאוטומציה בסך 2,792 ₪ במניות רגילות בנות 1 ₪ כ"ח.
בבעלות המועצה מניות בחברה לפיתוח תרדיון בסך 4,000 אש"ח.
6,130
עסקאות עם חברת הבת לשנת 2020:
פיתוח תשתיות בפרוייקטים של המועצה
אחזקת פארק אוסטרליה וגינון
שרותי מיחשוב, דוברות, משרדיות ושונות
6,130
6,198
726
6,121
2,223
6,121
13
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020 ביאורים לדו"חות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2020
ביאור 9 - ערבויות שניתנו
גורםהבנקתאריךסכום הערבותתאריך סיום
המוטב בגינו ניתנו הערבויותמקבל הערבותהערבמתן הערבות(אלפי ₪)הערבות
המועצהרשות הטבע והגניםמזרחי 14/02/20021005/21
המועצה-עבור קולחי משגבבנק דקסיה 10/09/20081,25510/24
המועצה-עבור חברה כלכליתבנק הפועלים 13/08/201588308/23
המועצה-עבור חברה כלכליתבנק לאומי 16/07/201299107/22 --------
3,139
======
ביאור 10 - שיעבודים
כל הכנסות המועצה משועבדות לטובת בנקים שונים בסכומים שבין 200 ₪ ועד סכום בלתי מוגבל, לתקופות שבין שנה
אחת ועד ל-99 שנים.
ביאור 11 - תביעות והתחייבויות תלויות
בהתאם למכתבו של היועץ המשפטי של המועצה תביעות הגוף המשפטיות שהוגשו כנגד המועצה מכוסות על ידי חברת הביטוח.
בהתאם לא נערכה הפרשה לתביעות אלו בדוחות הכספיים.
א.לפי מכתב היועץ המשפטי של המועצה מיום 14.2.21 ,עומדות כנגד המועצה התביעות הבאות ליום 31.12.20:
א.1.ת.א.46918-06-19 בלאל סואעד נ' אורט ואח'. תביעה נזיקית בסך 29 אש"ח. המועצה מיוצגת ע"י חברת השמירה במסגרת אחריותה
כלפי המועצה מכח ההסכם עמה. לא צפויה חשיפה כספית למועצה.
א.2.ת.א.22991-10-18 (עכו)תביעת ראם בדר בע"מ בסך 200 אש"ח כנגד מנהלת תרדיון והמועצה בשל היות המועצה האחראית על המנהלת.
לא צפויה חשיפה כספית למועצה.
א.3.ת"א (חי') 26616-05-20 כמאל סולימאן ח'לאילה נ' נתיבי ישראל ואח'. תביעה לתשלום דמי חכירה שנתיים וכן להסדר של דרך גישה לחלקת התובעים
בתחומי המועצה. בשלב זה היועמ"ש מעריך את סיכויי התביעה כנמוכים.
א.4 .ת.א (נצ') 11096-02-19 מכללת א-שורוק בע"מ נגד משרד החינוך. כנגד המועצה עומדת תביעה ע"ס 106 אש"ח בגין הסעות תלמידי חינוך מיוחד מתחומי
המועצה למוסדות חינוך המנוהלים על ידה. סיכויי התביעה נמוכים.
א.5.ת"א(עכ') 60270-10-20 חלאילה נ' מ.א משגב והועדה המקומית משגב. תביעה בסך 410 אש"ח בעניין הפקעת מקרקעין. אין אפשרות בעת הזאת להעריך
את הסיכון כראוי ואת גדר החשיפה.
א.6.ת"א(עכ') 60280-10-20 מריסאת נ' מ.א משגב והועדה המקומית משגב. תביעה בסך 496 אש"ח בעניין הפקעת מקרקעין. אין אפשרות בעת הזאת להעריך
את הסיכון כראוי ואת גדר החשיפה.
א.7.סע"ש (ח'י) 32448-07-20 עלינא ליבנה נ' מ.א משגב וחכ"ל משגב. תביעה בבי"ד לעבודה בחיפה בסך 109 אש"ח בטענה לפיטורים שלא כדין.
נקבע דיון מקדמי ל 8/6/21 .בשלב זה לא ניתן להעריך את החשיפה הכספית.
א.8.ת.א(קר') 51159-11-20 סואעד מונדר נ' מ.א משגב. תביעה נזיקית בסכום לא מוגדר. התיק הועבר לטיפול חברת הביטוח של אורט שביה"ס הופעל על ידה.
ב.לפי מכתב היועץ המשפטי של הועדה המקומית מיום 21.3.21 , עומדות כנגד המועצה 2 תביעות ליום 31.12.20 אשר פורטו לעיל.
ביאור 12 - התחייבות בגין חופשה, פנסיה צוברת וימי מחלה
א.התחייבות המועצה בגין חופשה שנתית לעובדיה ליום 31.12.2020 היתה בסך 2,663 אלפי₪ (אשתקד 2,237 אש"ח).
ב.הרשות מפרישה את מלוא ההפרשות הנדרשות לפנסיה צוברת.
ג.התחייבות המועצה בגין צבירת ימי מחלה של עובדיה שמעל גיל 50 מסתכמת לתאריך המאזן לסך 3,943 אש"ח.
(אשתקד 3,730 אש"ח)
ביאור 13 - מס הכנסה
שנת המס האחרונה לגביה המועצה קיבלה שומות ניכויים והוצאות עודפות היא 2015.
14
נספח 2 לטופס 1
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2020
-באלפי ש"ח -
היתרות בתחילת
השנההיתרות בסוף השנהיחס הגביה ב- %
מספר
סידורישם החשבוןלחובהלזכות
חיוב
בשנת
החשבון
פרוט א'
סה"כ
פטורים
שחרורים
והנחות
פרוט ב'(*)
העברה ל /
מ חובות
מסופקים
סה"כ
חובות
נטו
סה"כ
גביות
בשנת
הדוח
פרוט ג'לחובהלזכות
לחיוב
התקופתי
(5-6):8
לסה"כ
החיוב
המצטבר
8:7
123456789101112
א.חיובים על בסיס חיוב שנתי
1 ארנונה
1.1 ארנונה למגורים 10,357-48,537(6,806)(81)52,007(38,533)13,474-9274
1.2 ארנונה אחרת 3,421-40,506(5,556)-38,371(26,820)11,551-7770
1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 692-37(9)81801-801---
-----------------------------------------------------------------------------
סה"כ ארנונה 14,470-89,080(12,371)-91,179(65,353)25,826-169144
2. אגרת אשפה והדברה 10-160--170(155)15-9791
3. חובות מסופקים וחובות למחיקה 41-3--44-44--- _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 14,521-89,243(12,371)-91,393(65,508)25,885-8572 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
ב.חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
1. עצמיות חינוך 195-4,709(39)(6)4,859(4,692)167-10097
2. עצמיות דת 1-73--74(73)1-10099
3. היטל השבחה-----------
4. אגרות בניה-----------
5. חייבים אחרים 714-1,677-(13)2,378(2,003)375-11984
6. גביה לגורמי חוץ 45-2,578-2,623(2,594)29-10199
7. חובות מסופקים חינוך 49---655(1)54-#DIV/0!2
8. חובות מסופקים אחרים 191-7-13211-211--- 19_____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 1,195-9,044(39)-10,200(9,363)837-10492 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 11_____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סה"כ בשנת הדוח 15,716-98,287(12,410)-101,593(74,871)26,722-8774
==== ==== ==== ==== ==== ==== ==== ==== ==== ==== =====
שנה קודמת 13,091-95,074(8,527)-99,638(83,922)15,716-9784 - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
שנתיים קודמות 11,041-96,180(7,476)-99,745(86,654)13,091-9887 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
(1) ההרכב בדו"ח ביצוע התקציב
ארנונה
גביה בשנת הדו"ח65,353
בנוסף- הנחות 12,371
בניכוי- הפרש עיתוי גביה-הנה"ח-_______
77,724======
15
נספח 2 לטופס 1 - פרוט א'
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2020
-באלפי ש"ח -
מספר
סידורישם החשבון
חיוב
ראשוני
חיובי
ריבית
והצמדה
על
השוטף
חיובי
ריבית
והצמדה
בגין
חובות
קודמים
חיוב
נוסף
חיוב
בשנת
החשבון
1234567=3+4+5+6
א.חיובים על בסיס חיוב שנתי
1.1 ארנונה למגורים 47,9331074603748,537 סך של 20 אלש"ח חוב טוב ששולם במסופקים
1.2 ארנונה אחרת 34,5731153985,42040,506
1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 437(4)37 _____ _____ _____ _____ _____
סה"כ ארנונה 82,5062268955,45389,080
2. אגרת אשפה והדברה 159--1160 תוספת 1 לאיזון
3. חובות מסופקים וחובות למחיקה--33 _____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 82,6652268985,45489,243 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
ב.חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
1. עצמיות חינוך 4,191-(1)5194,709
2. עצמיות דת 16--5773
3. היטל השבחה-----
4. אגרות בניה-----
5. חייבים אחרים 492(1)231,1631,677
6. גביה לגורמי חוץ 2,579--(1)2,578
7. חובות מסופקים חינוך-----
8. חובות מסופקים אחרים--7-7 19_____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 7,278(1)291,7389,044 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 11_____ _____ _____ _____ _____
סה"כ בשנת הדוח 89,9432259277,19298,287
==== ==== ==== ==== ====
16
נספח 2 לטופס 1 - פרוט ב'
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2020
-באלפי ש"ח -
מספר
סידורישם החשבון
פטורים
שנה
שוטפת
פטורים
שנים
קודמות
מחיקת
חובות
אבודים
הנחות
על פי
דין
הנחות
על פי
ועדה
הנחות
מימון
סה"כ
פטורים
שיחרורים
והנחות
123456789
א.חיובים על בסיס חיוב שנתי
1.1 ארנונה למגורים 118--5,6613127156,806
1.2 ארנונה אחרת 864--4,403-2895,556
1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה---9--9 _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סה"כ ארנונה 982--10,0733121,00412,371
2. אגרת אשפה והדברה-------
3. חובות מסופקים וחובות למחיקה-------_____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 982--10,0733121,00412,371 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
ב.חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
1. עצמיות חינוך----39-39
2. עצמיות דת-------
3. היטל השבחה-------
4. אגרות בניה-------
5. חייבים אחרים-------
6. גביה לגורמי חוץ-------
7. חובות מסופקים חינוך-------
8. חובות מסופקים אחרים-------19_____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי----39-39 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 11_____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סה"כ בשנת הדוח 982--10,0733511,00412,410
==== ==== ==== ==== ==== ==== ====
17
נספח 2 לטופס 1 - פרוט ג'
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2020
-באלפי ש"ח -
12345
חיובים על בסיס חיוב שנתי
1.1 ארנונה למגורים 37,82870538,533
1.2 ארנונה אחרת 26,48733326,820
1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה---_____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 64,3151,03865,353
2. אגרת אשפה והדברה 1541155
3. חובות מסופקים וחובות למחיקה---_____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 64,4691,03965,508 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
ב.חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
1. עצמיות חינוך 5,568(876)4,692
2. עצמיות דת 73-73
3. היטל השבחה---
4. אגרות בניה---
5. חייבים אחרים 1,975282,003
6. גביה לגורמי חוץ 3,081(487)2,594
7. חובות מסופקים חינוך 1-1
8. חובות מסופקים אחרים---19_____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 10,698(1,335)9,363 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 11_____ _____ _____
סה"כ בשנת הדוח 75,167(296)74,871
==== ==== =====
סה"כ
מספר
סידורישם החשבון
גביה
מהשנה
גביה
מפגורים
18
נספח 2 לטופס 1 - פרוט ד'
20202019
גבית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה (*)13,778 11,293
חיוב/(זיכוי) נוסף 194 1,054
העברה לחובות מסופקים 81)70
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 858 582
הנחות, פטורים, זכויים ומחיקת חובות 377)(607) _______ _______
סה"כ יתרת פיגורים (פוטנציאל הגביה)14,372 12,392
גביה בגין פיגורים 1,038 2,210 _______ _______
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 13,334 10,182 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
גביה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 82,506 75,493
חיוב/(זיכוי) ריבית והצמדה 5,485 70
הנחות, פטורים, זכויים ומחיקת חובות 11,985)(7,920)
חיוב(זיכוי) נוסף 3,615 _______ _______
סה"כ חיוב תקופתי (פוטנציאל הגביה)76,006 71,258 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
גביה בתקופת הדו"ח:
גביה שוטפת 64,315 67,662 _______ _______
סה"כ שנגבה 64,315 67,662 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _______ _______
יתרת פיגורים לתקופה 11,6913,596 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _______ _______
יתרת חובות שטרם נגבו לסוף התקופה(*)25,025 13,778
======= =======
%גביה מהפיגורים 7.22%17.83%
%גביה מהשוטף 84.62%94.95%
%גביה מהסה"כ72.31%83.53%
(*)לא כולל חובות מסופקים בסך 692 אלש"ח (אשתקד 726 אלש"ח).
ארנונה כללית
הדוח הכספי לשנת 2020
מועצה אזורית משגב
דוח גביה ויתרות חייבים
ליום 31 בדצמבר 2020
באלפי ש"ח
19
נספח 3 לטופס 1
31/12/202031/12/201931/12/2018
יתרת המלוות(קרן) שנתקבלו ונשארו לפרעון בתחילת השנה 8,9034,4455,518
סכום המלוות שנתקבלו במשך השנה 2,7275,614- ______ ______ ______
11,63010,0595,518
פחות המלוות(קרן) שנפרעו במהלך השנה 1,763)(1,156)(1,073) ______ ______ ______
יתרת המלוות(קרן) שנתקבלו ונשארו לפרעון לסוף השנה 9,8678,9034,445
הפרשי הצמדה על הקרן לסוף השנה---______ ______ ______
סה"כ עומס המלוות לסוף השנה כולל הפרשי הצמדה 9,8678,9034,445
===== ===== =====
הערות:
א. חישוב ההצמדה על המלוות נעשה בהתאם למדד המחירים לצרכן
לחודש נובמבר 2020 ( המדד הידוע) .
סכום פרעון כלל המלוות
ע"ח הקרן 1,7631,1561,073
ע"ח ריבית 18910490
ע"ח ההצמדה-811 ______ ______ ______
1,9521,2681,174
===== ===== =====
ג.להלן תחזית פרעון המלוות (באלפי ש"ח):משוערךנומינלי
3,555
בשנת 2021 1,9073,774
בשנת 2022 1,2523,814
בשנת 2023 1,1283,575
בשנת 2024 1,128
בשנת 2025 1,055
בשנת 2026 - ואילך 3,39723,640 ______ ______
9,86738,358
===== =====
-באלפי ש"ח -
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
מצב חשבון המלוות לפרעון ליום 31 בדצמבר 2020
20
נספח 1 לטופס 2
חלק א'- תקבולים ותשלומים כללי
המקוריתוספותסה"כמתחתמעל
221,00019,210240,210(8,071)10,060228,209
221,00019,210240,2103,412(5,007)226,215 ______ _____ ______ ______ ______ ______
---(4,659)5,0531,994
===== ===== ===== ===== ===== =====
חלק ב'- הכנסות לפי מקורות
1. הכנסות עצמיות
1.1 גביה ישירה 1-4100,42196,29941(4,122)-99,55844
1.2 הכנסות מריבית,שונות ובלתי רגילות 5-717,38713,4876(3,900)-8,2494 ______ ______ ___ ___ ___ ______ ___
סה"כ ההכנסות העצמיות 117,808109,78647(8,022)-107,80748 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
2. הכנסות מהממשלה--
2.1 השתתפות המשרדים היעודיים 9101,291111,31745-10,026101,32343
2.2 מענק כללי 91012,70212,7365-3413,7846
2.3 מענקים מיועדים 910-----1,4541
2.4 מענקים מיוחדים 9108,4098,3603(49)-3,8412 ______ ______ ___ _____ ___ ______ ___
סה"כ הכנסות מהממשלה 122,402132,41353(49)10,060120,40252 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ______ ______ ___ _____ ___ ______ ______
סה"כ הכנסות לפי מקורות 240,210242,199100(8,071)10,060228,209100
===== ===== === ===== === ===== ===
חלק ג'- תשלומים לפי סוגים
1. משכורות ושכר 1-389,20089,35937-(159)78,84436
2. כלליות( למעט הוצאות מימון)4-616,60413,87762,727-12,3015
3. הוצאות מימון- פרק 63-1,1551,186--(31)1,2801
4. הוצאות לפעולות 777,65976,97432685-79,99834
5. השתתפויות ותרומות 849,39953,42922-(4,030)47,39821
6. חד פעמיות לקרן לעבודות פיתוח 91-749--(749)5,1042
7 חד פעמיות לתב"ר-------
8 הוצאות חד פעמיות 92-984,2584,2792-(21)22-
9 פרעון מלוות 691-6951,9351,9521-(17)1,268- _________________ ______ ______ ______ ___
סה"כ הוצאות ללא כיסוי גרעון מצטבר 240,210241,8051003,412(5,007)226,21599 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ______ ______ ___ ______ ______ ______ ___
עודף-394-(4,659)5,0531,9941
===== ===== === ===== === ===== ===
מספר
הסעיף
בתקציבהתקציב% מסה"כ
סוגי ההכנסות וההוצאות
הביצוע
%
מסה"כמתחתמעלבשנה קודמת
הביצוע
הכנסות
הוצאות
עודף
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל- תקבולים ותשלומים לפי מקורות ההכנסה וסוגי ההוצאה
התקציב המאושרהסטיות נטופרטים
הביצוע
- באלפי ש"ח -
הביצוע
בשנה
הקודמת
394
=====
הסטיות נטו
242,199
241,805______
21
נספח 2 לטופס 2
הכנסותהוצאותתקציבביצוע
סטיות
מעל
מתחתתקציבביצוע
סטיות
מעל
מתחתתקציבביצוע
סטיות
מעל
מתחת
א. הכנסות והוצאות מיועדות
1. הנהלה וכלליות 61-6414,07313,85022314,07313,850223
2. שירותים מקומיים 21-2971-7915,02014,682(338)46,39145,64874331,37130,966405
3. שירותים ממלכתיים 31-3781-7116,611120,1113,500155,886158,387(2,501)39,27538,276999
4. מפעלים 41-4391-982,0862,007(79)2,0862,00779---
5. תקבולים ותשלומים
בלתי רגילים 9,4177,413(2,004)21,77421,913(139)12,35714,500(2,143) ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ _____ ____
סה"כ הכנסות והוצאות
מיועדות 143,134144,2131,079240,210241,805(1,595)97,07697,592(516) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
ב. הכנסות בלתי מיועדות
1. מסים בגביה ישירה 11-1876,88377,72484176,88377,724841
2. מענק כללי 1920,19320,2626920,19320,26269
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ____
סה"כ הכנסות בלתי
מיועדות 97,07697,986910---97,07697,986910 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ____
240,210242,1991,989240,210241,805(1,595)-394394
===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ====
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל הוצאות לפי שירותים ויעדים לעומת הכנסות מיועדות ובלתי מיועדות
מספרי הפרקיםהכנסותהוצאותהעודף/(גרעון)
לשנת הכספים 2020
-באלפי ש"ח -
פרקי התקציב
22
נספח 3 לטופס 2
מסגרת
התקציב
השנתיתהביצוע
%
מסה"כ
עודף
(גרעון)
הביצוע
בשנה
הקודמת% מסה"כ
הוצאות
שכר כללי 24,61223,9841062824,00011
פעולות כלליות 49,25448,8852036941,65718
שכר חינוך 60,47961,14125(662)50,98623
פעולות חינוך 64,06262,929261,13369,82630
שכר רווחה 4,1094,2342(125)3,8582
פעולות רווחה 19,05521,8499(2,794)20,7649
פרעון מלוות, נטו 1,9351,9521(17)1,2681
הוצאות מימון 1,1551,186-(31)1,2801
הנחות בארנונה 11,29111,3665(75)7,4503
הוצאות חד פעמיות ומיוחדות 4,2584,2792(21)5,1262 ______ ______ ____ ______ ______ ___
סה"כ הוצאות 240,210241,805100(1,595)226,215100 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
הכנסות
ארנונה 64,59265,3532976169,87232
הנחות בארנונה 12,29112,3715808,5274
עצמיות חינוך 15,9779,9224(6,055)14,6356
עצמיות רווחה 510417-(93)387-
יתר עצמיות 15,02114,4366(585)9,7404
משרד החינוך 81,32987,814366,48581,32336
משרד הרווחה 15,08818,03472,94616,9127
משרדים אחרים 4,8745,46925953,0881
מענק כללי 12,70212,73653413,7846
מענקים מיועדים ומיוחדים 8,4098,3603(49)5,2952
תקבולים אחרים 9,4177,2873(2,130)4,6462 ______ ______ ____ ______ ______ ____
סה"כ הכנסות 240,210242,1991001,989228,209100 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ______ ______ ____ ______ ______ ____
עודף-394-3941,994-
===== ===== ==== ===== ===== =====
- באלפי ש"ח -
הסעיף
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
דו"ח ביצוע התקציב הרגיל ממויין לפי מסגרת משרד הפנים
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2020
23
נספח 4 לטופס 2
הוצאות שכר
בפועל אלש"ח
שכר ממוצע
בפועל לשנה
למשרה
אלש"ח
חינוך עם תקן 345.00 340.6058,07217049,438178
חינוך ללא תקן- 13.452,2861701,587178 ___________ ______ ______ ______ ______
סה"כ חינוך 345.00 354.0560,35817051,025178
רווחה עם תקן 33.82 32.825,8471785,101192
רווחה ללא תקן- -----___________ ______ ______ ______ ______
סה"כ רווחה 33.82 32.825,8471785,101192
יתר משרות בכירים עם תקן 25.50 19.506,3593266,333298
יתר משרות אחרים עם תקן 56.14 67.54 12,10317910,309179
יתר משרות אחרים ללא תקן- 0.468217950179 ___________ ______ ______ ______ ______
סה"כ יתר המשרות אחרים 56.14 68.0012,18517910,359179
סה"כ משרות 460.46 474.3784,74917972,818211
נבחרים 2.00 2.001,4887441,395698
פנסיונרים 35.49 35.495,7961635,179159
הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד 626814 כולל 119 פיצויים שנרשמו בסעיפי שכר______ ______ ______ ______ ______ ______
סה"כ497.95 511.86 92,65918180,206188
===== ===== ===== ===== ===== =====
התאמה לדו"ח על ביצוע התקציב (לנספח 1 לטופס 2):
20202019
סה"כ הוצאות שכר לפי דוחות 66 92,65980,206
בקיזוז החזרים מבטל"א ואחרים 2,810)(1,641)
בניכוי/בנוסף: הפרשה לביגוד והבראה 501)268
בנוסף: השת' בפנסיה קג"מ1111 2.00______ ______
סך הכל שכר בנ.1.ט.289,35978,844
====== ======
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
נתוני כח אדם והוצאות לשכר
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2020
שכר ממוצע
בפועל לשנה
למשרה
אלש"ח
שנה קודמת
סוג המשרה
תקן כח אדם
מצבת
משרות כח
אדם ממוצעת
הוצאות שכר
בפועל
אלש"ח
24
נספח 4 לטופס 2 חלק ב2
עלות מתוקצבתמספר משרותעלות בפועלעלות ממוצעת
למשרה לשנהממוצעלתקופהלמשרה לשנה
משרותאלפי ש"חאלפי ש"חלחודשאלפי ש"חאלפי ש"ח
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 2.001,4007002.001,488744-(88)
61 מנהל כללי 14.402,82519613.382,7632071.0262
62 מנהל כספי 10.801,91017710.921,947178(0.12)(37) ------------------------------------------------------------------------
סה"כ הנהלה וכלליות 27.206,13522626.306,1982360.90(63)
7 שרותים מקומיים
71 תברואה 14.502,66218413.022,7072081.48(45)
72 שמירה ובטחון 8.501,9022248.481,9932350.02(91)
73 תכנון ובינוי עיר 16.003,86824216.273,975244(0.27)(107)
76 שרותים שונים 8.501,26714910.271,957191(1.77)(690)
78 פיקוח עירוני 3.00200670.341442.66 ------------------------------------------------------------------------
סה"כ שרותים מקומיים 50.509,89919648.3810,7762232.12(877)
8 שרותים ממלכתיים
811 מינהל חינוך 5.001,0602125.391,243231(0.39)(183)
812 חינוך 369.2659,419161353.6660,65117115.60(1,232)
82 תרבות 1.002152150.581923310.4223
83 בריאות 1.001201200.761321740.24(12)
84 רווחה 30.754,10913433.826,254185(3.07)(2,145)
85 דת 2.535152043.18555175(0.65)(40) ------------------------------------------------------------------------
סה"כ שרותים ממלכתיים 409.5465,438160397.3969,02717412.15(3,589)
-
9 מפעלים-
98 מפע"מ6.001,5032514.288301941.72673 ------------------------------------------------------------------------
סה"כ מפעלים 6.001,5032514.288301941.72673
-
גימלאים 32.346,22519235.495,828164(3.15)397
פיצויים--------
סה"כ שכר 525.5889,200170511.8692,65918113.72(3,459)
התאמה לדו"ח על ביצוע התקציב:
אלפי ש"ח
סה"כ לפי דו"ח 66 92,659
בנוסף/בקיזוז הפרשה לביגוד והבראה(501)
בנכוי - החזרי שכר מבט"ל ואחרים(2,810)
בנוסף השתתפות בפנסיה-קג"מ11________
סה"כ בטופס 289,359
======
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
נתוני כח אדם והוצאות לשכר
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2020
לתקציב התקופתי
משרותאלפי ש"ח
תקציב שנתימשרות ועלות בתקופת הדו"חסטיה ביחס
25
נספח 5 לטופס 2
שנה שוטפת
סוג התשלוםאלפי ש"ח% מהסה"כאלפי ש"ח% מהסה"כ
1.שכר משולב כולל הפרשי שכר 54,51658.84 45,73457.02
2.שעות נוספות 2,5112.71 2,3612.94
3.פיצויי פיטורין 4920.53 8141.01
4.אחזקת רכב 3,6933.99 3,3674.20
5.תשלומי פנסיה 5,4695.90 5,0366.28
6.אש"ל 9301.00 1,0021.25
7.תשלומים שונים- הבראה, ביגוד, טלפון, קצובת נסיעה וכד'3,2543.51 3,4294.28 ______ ______ ______ ______
8.סה"כ ( מ- 1 עד 7)70,86576.561,74376.98 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
9.תשלומי ביטוח לאומי מעביד 3,3503.62 2,9783.71
10.קופת גמל וקרן השתלמות מעביד 13,09914.14 10,87513.56
11.מס שכר ומס מעסיקים 5,3455.77 4,6105.75 ______ ______ ______ ______
12.סה"כ ( מ - 9 עד 11 )21,79423.5218,46323.02 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ______ ______ ______ ______
14.סה"כ כללי ( 8 + 12 )92,659100.0080,206100.00
===== ===== ===== =====
התאמה בין הוצאות השכר הנ"ל לבין הוצאות השכר בנספח 1 לטופס 2 שנה שוטפתשנה קודמת
סה"כ כללי 92,65980,206
בנכוי החזרים מביטוח לאומי ואחרים(2,810)(1,641)
הבראה, מענק יובל וביגוד(501)268
בנוסף הפרשה להסכם שכר/הפרשה לפנסיה קגמ 1111 ______ ______
הוצאות שכר- נספח 1 לטופס 289,35978,844
===== =====
שנה קודמת
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2020
התפלגות מרכיבי השכר
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2020
26
נספח 6 לטופס מס' 2
הסקטור
2020
תעריף משוקלל
שקל חדש למ"ר
2020
תעריף מינימום(*)
שקל חדש למ"ר
2019
תעריף משוקלל
שקל חדש למ"ר
2018
תעריף משוקלל(*)
שקל חדש למ"ר
מגורים 38.5535.7937.6537.41
משרד
[הטקסט קוצץ - הקובץ המלא זמין בקישור למקור]