פרוטוקול ועדת מליאה שלא מן המנין מס' 3
לשכת ראש המועצה
- 1 -
www.misgav.org.ilד.נ. משגב 2017900 | טל 9902312-04 | פקס 9902391-04 |
אבטליון| אשבל| אשחר| גילון| דמיידה| הר-חלוץ | הררית-יחד | חוסנייה| חרשים| טל- אל | יובלים| יודפת| יעד| כישור| כמאנה| כמון | לבון| לוטם| מורן|
מורשת| מכמנים| מנוף| מעלה צביה| מצפה אבי"ב| סלאמה| עצמון (שגב| ערב אל-נעים | פלך| צורית| קורנית
| ראס אל-עין | רקפת| שורשים| שכניה| תובל| אזורי תעשיה: פארק תעשיות משגב, בר לב| מרכזי שירותים: מרכז קהילתי משגב משגב
פרוטוקול מישיבת מליאת המועצה שלא מן המניין 42/03
שהתקיימה ביום 4202/04/18
נוכחים: דני עברי (יו"ר, ראש המועצה), אחמד עלי סואעד (ס. ראש המועצה, סלאמה), אסף אברהמי (ס. ראש המועצה, גילון),
אמיר אביב (כמון), דן בבלי (חרשים), חני בן שימול (אשחר), אמיר בשן (הר חלוץ), אורן ג'וליאן (לבון), רונן גל (מעלה צביה),
אבי גרבובסקי (הררית), דיאב יונס דיאב (דמיידה), ליאור דינרמן (אשבל), יריב המאירי (אבטליון), תמר ויינר (תובל),
אורה זיגלמן (עצמון), משה'לה זילברשטיין (מנוף), תלם חורין (כישור), רמה טויג (יעד), מירב טלר (מורשת), פבל טריפונוב (מכמנים),
חיים כץ (צורית), אביתר לוי (מורן), מיכל מינצר (טל-אל), סעדה ניקולא (ראס אל עין), זיאד סואעד (כמאנה), חוסיין סואעד (חוסנייה),
יהודית סלע (קורנית), אראל עוזיאל (יודפת), חיים ריס (שורשים) דפנה שני אופק (פלך).
חסרים:
אילן בלוך (רקפת), אופיר ויצמן (יובלים), נלי כהן (שכניה), מיקי מלך (מצפה אבי"ב), חוסיין נעים (ערב אל נעים),
נורית צ'סניק שקד (לוטם).
משתתפים נוספים: מירב בן-דע (מנכ"לית), לימור ברק (גזברית), עו"ד מאיה קורין-פז (יועמ"ש).
המליאה שלא מן המניין נפתחה ע"י ראש המועצה, דני עברי, בהתאם לסדר היום, כפי שנשלח לחברות/ים לפני הישיבה.
1. אישור תקציב המועצה לשנת 2024
בשל אילוצים שנגזרו מדחיית מועד הבחירותמתבקשת מליאת המועצה לאשר את תקציב המועצה לשנת 2024 בעת הזאת
רונן גל , יו"ר וועדת הכספים הציג את תהליך בניית התקציב השנתי מול מנהלות/י המועצה והעבודה עם וועדת הכספים של המליאה.
הוצגו עיקרי התקציב והמלצות הוועדה אשר הועברה לעיונן/ם של חברות/ים המליאה. מצורפים כנספח א'.
ההצעה של וועדת כספים היא למסגרת תקציב של 291.747 מיליון ₪ .
בעד: 27, נמנע 2, נגד 1, מתוך 36.
רשמה: מירב בן-דע, מנכ"לית המועצה.
בברכה,
דני עברי
ראש המועצה
בתודה,
חברי ועדת הכספים
המנהלים הציגו את הפעילות והבקשות לשנה הבאה.
במצגת זו מוצג תקציב המועצה והמלצת הועדה ל 2024 ,וזאת לצד ספר התקציב המפורט.
לחברי המליאה ומנהלי המועצה
שלום לכולם,
במהלך החודשים ספטמבר - נובמבר 2023 ועדת הכספים של המליאה הקודמת קיימה מפגשים
עם מנהלי אגפים ומחלקות המועצה במטרה לגבש המלצה עבור המליאה החדשה שאמורה היתה
להתכנס ולהתחיל לפעול לאחר היבחרה בשלהי 2023 ,ובכדי להמנע מהפעלת תקציב 1/12.
חברי המליאה הוזמנו להצטרף לישיבות הועדה.
1
2
3
4
5
6
7 המשך הצורך להתייעל, לחסוך, ולהיות מדוייקים יותר.
צפי לשינויים ועדכונים בתקציבי משרד הפנים והוצאות הכרוכות בהסכמי השכר במשק.
צפי לעדכונים בנושא הכנסות מארנונה.
תקציב 2024 - רקע והנחות עבודה
גיבוש המלצת התקציב עומד בצל חוסר הוודאות לקיצוצים של משרדי הממשלה בתקציב 2024.
תקציב 2023 מהווה בסיס לתקציב 2024 למעט שינויים מחויבים כגון: חינוך, שכר, מלוות וכו'.
יעדי העל של המועצה לשנת 2024 הינם בהתאם לחזון שגובש במליאה הרחבה.
המשך יישום ההמלצות של הוועדות האסטרטגיות בעדיפות, אך תוך שמירה על איזון תקציבי.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11 לצורך הגשת המלצת תקציב למליאה נדרש איזון בהיקף 9.75 מלש"ח
תקציב 2024 - נתוני בסיס בתהליך גיבוש המלצת התקציב
קיטון מענק האיזון לצד הנחיות משרד הפנים
ירידה בהכנסות משרד החינוך
הפסקת פעילות מחצבת חנתון - הפחתה של 3 מלש"ח בהכנסות ארנונה
התייקרויות חדות במשק : ביטוח, דלק ועוד, להן השפעה על עלויות התפעול
הסכמי השכר והשפעתם על תקציב המועצה
שריון תקציב לעדכון סעיפי שכר בהתאם להנחיות משרד הפנים
התאמה לרפורמה בתקציבי בתי הספר (גפ"ן), עדכונים מחוייבים בקדם יסודי ובהוצאות חינוך מיוחד
גידול בהוצאות ביטחון ( תוספת סיירי לילה) ותברואה (התיקרות הטיפול באתר הפסולת)
השפעת מודל הפעלת הסעות חינוך מיוחד על תקציב המועצה
עדכון מצבת פרעון ההלוואות לבנקים
מקורי מאושרעדכון 2 אחוז מתקציבהוצאותאחוז מתקציבהערות
שכר 109,909116,65538.8%שכר 115,38639.6%
פעולות 157,676181,35660.3%פעולות 173,83159.6%
החזר מלוות 2,1652,5280.8%החזר מלוות 2,5300.9%
סה"כ269,750300,539100.0%סה"כ291,747100.0%
מקורי מאושרעדכון 2 אחוז מתקציבהכנסותאחוז מתקציבהערות
עצמיות 121,278137,76245.8%עצמיות 135,84746.6%קיטון בהכנסות ארנונה ממחצבות
ממשלה 137,558148,96749.6%ממשלה 144,20049.4%קיטון בהכנסות משה"ח ומשרד הרווחה
אחרים 10,2139,2053.1%אחרים 7,6002.6%הכנסות שנים קודמות והחזר מלוות מהקרנות
חד פעמיים 7014,6051.5%חד פעמיים 41001.4%קרנות מועצה
סה"כ269,750300,539100.0%סה"כ291,747100.0%
הרכב ההכנסות וההוצאות
הכנסות 2023 הכנסות 2024
הוצאות 2024 הוצאות 2023
תקציב
מקורי
מאושר
אחוז
מסה"כתקניםעדכון 2
אחוז
מסה"כתקנים
תקציב
מוצע
אחוז
מסה"כתקניםבאלש"חבתקניםהערות
שכר כללי 27,86110.3%122.2728,1789.4%127.8928,6939.8%124.39515-3.5 עדכון הסכמי שכר
פעולות כללי 52,33219.4%53,43417.8%51,38417.6%-2,050
שכר עובדי חינוך 75,81728.1%397.8781,73527.2%394.9582,10228.1%385.36367-9.59 עדכון הסכמי שכר
פעולות חינוך 69,13625.6%78,28526.0%72,51824.9%-5,767 מעודכן לפי משרד החינוך
שכר עובדי רווחה 4,4501.6%31.736,7422.2%40.984,5911.6%30.23-2,151-10.75 עדכון הסכמי שכר
פעולות רווחה 25,2519.4%26,0598.7%27,9509.6%1,891 עדכון לפי תקציבי משרד הרווחה
פרעון מלוות 2,1650.8%2,5280.8%2,5300.9%2 מותאם ללוחות סילוקין
הוצאות מימון 1550.1%1850.1%1850.1%0
הוצאות חד פעמי 5,3042.0%5,9932.0%4,3941.5%-1,599 החזר הלוואות עצמיות
הנחות בארנונה 7,2792.7%17,4005.8%17,4006.0%0 כולל הנחות 70% למשרדי ממשלה
סה"כ269,750100%551.87300,539100%563.82291,747100.0%539.98-8,792-23.84 חסר עדכון תקני רווחה
הוצאות 2023 הוצאות 2024 השינוי במעבר
התפלגות השימושים
השינוי
תקציב
מקורי
מאושר
אחוז
מסה"כעדכון 2
אחוז
מסה"כאחוז
תקציב
מוצע
אחוז
מסה"כאחוזבאלש"חהערות
ארנונה כללית 81,44130.2%82,94527.6%82,89528.4%-50 עדכון תחזית ביצוע
עצמיות חינוך 17,3026.4%17,7595.9%16,8795.8%-880 עדכון אגף החינוך
עצמיות רווחה 4560.2%6430.2%6250.2%-18
עצמיות אחר 17,4136.5%19,0156.3%18,0486.2%-967
משרד החינוך 98,78836.6%110,23536.7%106,49736.5%-3,738
עדכון אגף החינוך, מותאם להכנסות משה"ח
ופעילות בהשתתפות הורים (בתי ספר של
החופש)
משרד הרווחה 20,3947.6%22,2997.4%22,7997.8%500 מותאם לתקציבי משרד הרווחה
ממשלתיים אחרים 2,9041.1%2,8761.0%2,9911.0%115 מותאם לצפי לפי 2023
מענק כללי לאיזון 12,5004.6%11,9174.0%11,9134.1%-4 אומדן לפי 2023
מענקים מיועדים 1,6400.6%1,6400.5%00.0%-1,640 סגירת המפעם
תקבולים אחרים 6,6942.5%9,2053.1%6,7002.3%-2,505 קיטון בתקציב הכנסות שנים קודמות
חד פעמיות
עודף מצטבר 00.0%1,2040.4%5000.2%-704
שונות לאיזון 22380.8%00.0%9000.3%900 הכנסות צפויות במהלך 2024
קרנות 7010.3%3,4011.1%3,6001.2%199 קרן חד"פ וקרן פנסיה
הנחות ארנונה 7,2792.7%17,4005.8%5.8%17,4006.0%00 כולל הנחות 70% למשרדי ממשלה
סה"כ269,750100%300,539100%100.0%291,747100.0%100.0%-8,792
1.5%
התפלגות המקורות
40.6%
51.7%
1.7%
הכנסות 2023 הכנסות 2024
40.0%
52.6%
פרקסעיףהכנסותהוצאותאיזוןמקורות עיקריים
לאיזון
אחוז
ההוצאות
מסה"כ
התקציב
אחוז
הפרק
מכלל
התקציב
אחוז האיזון
מתקציב
האיזון
חלק
הפרק
מסה"כ
2023 הערות
מנהל כללי 09,2829,2823.2%9.8%
מנהל כספי 1,5293,7112,1821.3%2.3%
מימון 353185-1680.1%-0.2%
פרעון מלוות 1,6007,8306,2302.7%6.6%כולל החזר מלוות לקרן חד"פ
תברואה 1,17112,21711,0464.2%11.6%
בטחון 483,6133,5651.2%3.8%
הנדסה 01,5321,5320.5%1.6%
ועדה מקומית 4,8104,9751651.7%0.2%
פיקוח עירוני 05105100.2%0.5%
נכסים ציבוריים 5543,0312,4771.0%2.6%
חגיגות ואירועים 03003000.1%0.3%
מוקד 109799690.3%1.0%
השתתפות ותמיכות 04834830.2%0.5%
ועדים מקומיים 7,86619,94712,0816.8%12.7%
ביטוח ושונות 1,2822,1849020.7%0.9%
פיתוח ישובים 901,1761,0860.4%1.1%
תרדיון 05005000.2%0.5%
חינוך 125,329154,58529,25653.0%30.8%גידול בפרק החינוך
מרכז קהילתי 2835,3905,1071.8%5.4%
בריאות 088880.0%0.1%
שירותים חברתיים 23,72732,5268,79911.1%9.3%גידול בפרק הרווחה
דת 7279772500.3%0.3%
איכות סביבה 603412810.1%0.3%
מפעליםמפע"מ0000.0%0.0%0.0%0.0%0.0%
רזרבה פעולות 0-1,006-1,006-0.3%-1.1%
שנים קודמות 10010000.0%0.0%
הכנסות נוספות 10,0000-10,0000.0%-10.5%
הנחות במיסים 17,25517,4001456.0%0.2%
שכר גמלאים 06,9916,9912.4%7.4%
רזרבה לשכר 01,5001,5000.5%1.6%
פיצויים פרישה והפרשות 04004000.1%0.4%
ארנונה 83,04083,040
מענק איזון 11,91311,913
הכנסות נוספות 00
קרן לצמצום פערים 00
0
סה"כ291,747291,74794,95394,953100.0%100.0%100.0%100.0%100.0%
תקציב המועצה 2024 מרכיבים עיקריים
שרותים מקומיים
הנהלה כללית
מענקים כללים
גמלאות
בלתי רגילים
שרותים ממלכתיים
18.5%
37.5%
46.1%
-11.4%
9.4%
7.2%
17.6%
66.5%
5.7%
3.0%
16.9%
34.4%
42.2%
-1.5%
8.0%
חינוך בלב הקהילה תקציב שוטףתקציב פיתוחתקציב שוטף תקציב פיתוחתקציב שוטף
תקציב
פיתוחתקציב שוטףתקציב פיתוח
שישי ישובי 480,000 400,000400,000400,000
רב תרבותיות 50,000 50,00050,00050,000
חדשנות 100,000 100,000100,000100,000
תכנית אב שילוב בעלי מוגבלויות 50,000 50,00050,00050,000
הטמעת התפיסה החינוכית 50,000 50,00050,00050,000
יחודיות ובחירה 50,000 50,00050,00050,000
השקעה בגיל הרך- חברה הבדואית 100,000 100,000100,000100,000
רב תרבותיות 45,000
שילוב אנשים עם מוגבלויות 50,000
ביזור מתקני ספורט, בתי ספר 100000140,000
סה"כ חינוך בלב הקהילה 880,000100,000800,000140,000800,0000800,00095,000
חברה רב דורית
סל שרותים לוותיק 190,000 150,000150,000100,000
צעירים 30,000 3000010,00010,000
מתחם כפר גימלאים ומרחבים 10000091,000 300,00030,000
סה"כ חברה רב דורית 220,000 100,000 180,000 91,000 160,000 300,000 11000030000
קשר ישובים
תקן עו"ס צח"י140,000 140,000140,000140,000
קווי חיץ בישובים 200000200,000 200,000300,000
שת"פ בין ישובים 30,000 5000030,00090,000 50,0000
תכניות כיבוי אש בישובים 120000160,000 200,000
מערכת הסעות 300,000
סה"כ חברה רב דורית 170,000370,000170,000450,000140,000250,000140,000800,000
פיתוח עיסקי
אקסלרטור 150000182,000 56,000100,000
האב עסקי 195,000 246,000
יעוץ משפטי לפיתוח 20600080,000
תיירות 4000030,000
איזורי תעסוקה בישובים 50,000
סה"כ פיתוח עיסקי 396,000 377,000 04120000150000
סה"כ ועדות אסטרטגיות 1,270,000966,000 1,150,0001,058,000 1,100,000962,0001,050,0001,075,000
שנתי
ועדות אסטרטגיות
20212020
2,062,0002,125,000
2022
2,208,000
2023
2,236,000
פרקי התקציב
פרק 2024 השינוי 2024 רמת שירות לתושב-
תקציבימוצעב-%הוצאות נטו (בקיזוז הכנסות)הוצאות מחייבות ללא גמישותגמישות מסויימת 10%גמישות מלאה 100%
הנהלה כללית 6
מינהל כללי 61
ראש הרשות וסגניו 6111,7373.2%-1,737-1,737
מבקר הרשות 61229315.8%-293-293
מזכירות- כללית 61302,51014.7%-2,510-2,259-251
מזכירות- מחשוב 61311,15136.9%-1,334-1,201-133
גיוס משאבים ומעמד האישה 6131100-56.5%-1000-100
קשרי תושבים 614614-7.0%-614-553-61
מנגנון- חשבות שכר 6155105.4%-510-510
או"ש הדרכה - משא"נ6161,69740.1%-1,697-1,527-170
בחירות 617000
שרות משפטי 61767018.6%-670-670
סה"כ619,2821-9,465-8,750-616-100
מינהל כספי
מנהל אגף הכספים 11551,09212.9%-1,092-1,092
הנהלת חשבונות 6213733-1.6%-733-733
גזברות- שומה וגביה 62311,88616.8%-357-357
סה"כ623,71111.5%-2,182-2,18200
מימון 63218519.4%168-52
פרעון מלוות 64
פרע"מ עצמי 6482,530-39.8%-2,530-2,530
פרע"מ מוכר 6495,300154.8%-3,700-3,700
סה"כ647,83024.6%-6,230-6,23000
סה"כ הנהלה כללית 621,0081-17,709-17,214-616-100
שרותים מקומיים 7
תברואה 7112,2179.4%-10,280-9,252-1,028
בטחון 723,6138.3%-3,271-2,771-500
מינהל הנדסה 7311,5329.7%-1,532-1,379-153
ועדה מקומית 7334,97518.8%-160-160
פיקוח עירוני 78510-31.0%-765-689-77
נכסים ציבורים 74
תאורת רחובות 743570-43.7%-570-570
בטיחות בדרכים 74410550.0%-105-105
תיעול וניקוז 7452685.9%-228-228
גנים ונטיעות 74645028.6%-450-405-45
פארק אוסטרליה 749165-35.0%-30-30
מערכות במרכז 74926566.7%-65-65
מבנים ואתרים 749337286.0%-376-338-38
אחזקה(כולל מחפרון)74941,136199.7%-1410-141
סה"כ743,03126.1%-1,965
חגיגות מבצ' וארועים 75
יום משגב(עצמ') משגבידה 751280-12.5%-280-252-280
כנסים וארועים בינ"ל75620#DIV/0!-20-20
סה"כ75300-6.3%-300
תקציב ההוצאות
התפלגות ההוצאות לפי רמת גמישות של המועצה
שרותים עירוניים ש'76
מוקד 76197918.0%-1,190-1,190
השתתפות למוסדות 76501934.3%-193-193
תמיכות לתאגידים 7652290-79.0%-292-292
ועדים מקומיים- כללי 766110,24611.8%-10,739-9,665-1,074
ו. מקומיים - בדווים 76629,70110.4%-1,883-1,695-188
ביטוח לרשות 7671,770115.9%-835-835
רכש וקניינות 76912708.0%-270-270
מנכסים וביטוחים=0#DIV/0!5060
שונות 7692144-17.2%-144-144
כלליות ושונות=0#DIV/0!1,1451,145
פיתוח ישובים 76931,17622.9%-1,086-977-109
עידוד תעשיה ומלאכה 7720500-50.0%-500-450-50
סה"כ7625,2697.3%-15,937
סה"כ ש' מקומיים 751,4479.2%-34,210-30,428-3,611-161
שרותים ממלכתיים 8
חינוך 81
מינהל חינוך 8113,29923.3%-1,979-1,781-1980
חינוך קדם יסודי 812
מינהל 812149517.0%1,0241,024
גנים 812225,40826.0%-3,298-2,898-400
מעונות ופעוטונים 821488554.7%-241-241
קייטנות 82181,164-24.2%00
סה"כ81227,95223.2%-2,515-2,115-4000
חינוך יסודי 813
לבון 813201,01829.4%-365-365
משגב 813212,475-10.2%-348-348
עודד 813221,11841.2%-191-191
סלאמה 81323753-27.5%-284-284
גליל 8132463130.1%-83-83
גילון 813251,370-30.0%-431-431
שכניה 813261,202-27.1%-403-403
מורשת 81327915-14.8%-349-349
מעלה צביה 813287520.4%-177-177
כמאנה 813291,0766.4%-240-240
חינוך מיוחד 8133020,06534.4%-8,870-8,870
קיטנות ושישי ישובי 813801,8494.5%-519-467-52
סה"כ81333,22414.6%-12,260-12,208-520
חינוך על- יסודי 815
מינהלת קמפוס 815705,8306.6%00
סלאמה 8157616,19514.9%-302-302
משגב-אסיף 8157221,67816.3%-645-645
משגב- קציר 8157418,81714.2%-596-596
משגב- עומר 815752,67216.0%-605-605
סה"כ81565,19214.4%-2,148-2,14800
שרותים נוספים 817
ת.לאומית נוער בסיכון 817531922.7%-83-83
קב"ט ושמירה מס"ח81713,0509.4%-1,395-1,395
חממה פדגוגית 8172203-33.0%-202-202
שפ"י81733,40638.5%-897-897
קידום נוער 81761,738-14.0%-660-660
קב"ס81775319.9%-158-158
הסעות תלמידים 817814,27210.4%-2,304-2,304
ספריה 817917745.4%-545-545
בת"ס מחוץ לאיזור 817934000.0%-400-400
בטיחות מס"ח81795225-37.3%-225-225
סה"כ81724,9189.6%-6,869
סה"כ חינוך 81154,58515.3%-25,771-24,259-1,310-202
תרבות- מרכז קהילתי 8245,390-24.8%-5,650-5,085-5650
בריאות 83688-60.9%-88-88
שירותים חברתיים 84
כלליים 8402,95019.9%-1,728-1,555-1730
סעד ורווחה 84129,57634.1%-6,445-6,445
סה"כ8432,52632.7%-8,173-8,000-1730
דת 8597710.0%-216-194-22
איכות סביבה 87341-13.7%-281-253-28
סה"כ ש' ממלכתיים 8193,90715.9%-40,179-37,792-2,185-202
מפעלים 9
מפעם 9800-100.0%0
סה"כ מפעלים 90-100.0%0
תש'/תק' בלתי רגילים 99
רזרבה לפעולות- חינוך 9920#DIV/0!0
רזרבה לפעולות- כללי 992-1,006-489.9%1,0061,006
שנים קודמות 9931000.0%5454
הקטנת פעולות כלליות 9930#DIV/0!0
הוצאות מיוחדות 9940#DIV/0!0
הכנסות נוספות( ח"פ )=0#DIV/0!1,7011,701
הנחות מיסים- כללי 995113,500187.0%0
הנחות מיסים- בדווי 99523,90058.9%0
סה"כ בלתי רגילים 9916,494119.4%2,7612,76100
שכ"ע - גמלאות ו...998
שכ"ע גימלאים 99816,99121.7%-6,545-6,545
רזרבה- שכ"ע99821,500#DIV/0!-1,500-1,500
פיצויים ופרישה 99833000.0%-300-300
הפרשות 99841000.0%-100-100
סה"כ גמלאות ו...9988,89144.7%-8,445-8,44500
מיסים ומענק כללי=
ארנונות=
ארנונה - כללית=0#DIV/0!80,806
ארנונה- כללית בדווים=0#DIV/0!5,395
סה"כ=0#DIV/0!86,201
מענקים כלליים
שיפוי הנחות ארנונה 0
מענק איזון=0#DIV/0!12,500
קרן לצימצום פערים=0#DIV/0!1,233
מענק הנחות לעסקים=0#DIV/0!0
מענק ישובים גדולים=0#DIV/0!0
סה"כ=0#DIV/0!13,733
סה"כ מיסים ומענקים=0#DIV/0!99,934
סה"כ תקציב מוצע 291,74717.6%
-97,782 הוצאות מחייבות ללא גמישות
רמת שירות לתושב -
גמישות מסויימת 10%גמישות מלאה 100%
סה"כ סעיפי האיזון 91,117-6,412-463
חלקם באחוזים 91.0%6.4%0.5%
נושאמודפס
2024 מוצע 2024 השינויהערות
הכנסות
מודפס 284,147284,147
עדכון הכנסות ארנונה 1,5001,500 טייס אוטומטי- הגדלה
עדכון מענק האיזון 600600 עדכון מסגרת מענק האיזון לפי משרד הפנים
הכנסות נוספות 900900 הכנסות ארנונה ומענקים נוספים במהלך השנה
הגדלת הכנסות ממשרד הרווחה 500500 שינוי בהגדרות להחלטה 550
העלאת ארנונה למגורים 5%20002,000 בקשת חריג ממשרד הפנים
עודף מצטבר 500500 שימוש בעודף מצטבר לאיזון
קרן פנסיה תקציבית 300300 משיכה מהקרן עקב הגדלת ההוצאות לפנסיונרים
קרן מקורות חד פעמיים 13001300 איזון התקציב
סה"כ הכנסות 284,1477,600291,747
הוצאות
מודפס 293,903293,903
תוספת עלות גננות 600600
מלוות בהסעות 660-660 השתתפות מחלקות המועצה בהקטנת הוצאות עקב המצב- 2,756 אלש"ח
מרכז קהילתי 500-500
ביטול פקח- תברואה 240-240
הקטנת פעולות 350-350
הקטנה בחינוך 1006-1,006
סה"כ הוצאות 293,903-2,156291,747
איזון התקציב
פער לאיזון 9,756
תוספת הכנסות 7,600
הקטנת הוצאות 2,156
סה"כ תקציב מוצע לשנת 2024291,747
הצעת הועדה לאיזון תקציב 2024
1
2
3
4
1
2
3
4
5
6
תודה רבה לכל העוסקים במלאכה- ובהצלחה !
תקציב המועצה 2024 - סיכום והמלצות הועדה.
תקציב 2024 נבנה תוך ערנות לגרעון תקציב מדינה ואפשרות לשינויים שעלולים להשפיע על
תקציב המועצה.
בתיאום עם המנהלים בוצעו קיצוצים והתאמות לצורך איזון התקציב
הועדה רואה חשיבות בהגדלת מקורות ההכנסה העצמיים של המועצה לטווח הקרוב והרחוק, על
מנת לאפשר ולטפח רמת שירות טובה לתושבים - הגדלת ארנונה עסקית, פרוייקטים חדשים מניבי
הכנסה שוטפת
הועדה ממליצה לשמור על איזון תקציבי עם מינימום שימוש בהכנסות חד פעמיות (קרנות)
סיכום
המלצות
ממליצים על שינוי במודל הפעלת מלוות בהסעות חינוך מיוחד.
מסגרת תקציב המועצה לשנת 2024 תהיה 291.747 מלש"ח.
ועדת כספים החדשה תתכנס בהקדם לגיבוש עדכון לתקציב 2024
ממליצים על עדכון 5% בארנונה מגורים בכדי לשמור על רמת השירותים ובכדי להימנע מקיטון
במענק האיזון ופגיעה ביכולות המועצה במתן שירות לתושבים ולישובים.
ממליצים למליאה לאשר את תקציב המועצה לשנת 2024 - 291,747 אלש"ח.
לבצע עדכון תקציב במהלך מחצית 2024 בהתאם לנתוני תקציבי מדינה עדכניים
29/08/2023
שלום רב,
הנדון:תקציב 2024 - המלצה לדיון
גיבוש המלצה לתקציב 2024 עומד בצל ירידה דרסטית בהכנסות המועצה,
ירידה במענקי משרד הפנים, קיצוצים בהעברות ממשרדי הממשלה,
הסכמי השכר במשק והתיקרויות חדות בהוצאות התפעול השונות.
צפויה ירידה בהכנסות המועצה מארנונה לא למגורים עקב סגירה פתאומית
של מחצבת חנתון ע"י רמ"י.
א.הקווים המנחים שעומדים בפני הועדה לצורך גיבוש תקציב 2024 הינם:
א.יעדי העל של המועצה לשנת 2024 יהיו בהתאם לחזון שגובש במליאה הרחבה.
ב.תקציב 2023 יהיה הבסיס לתקציב 2024 למעט שינויים מחייבים כגון חינוך,שכר מלוות וכו'.
ג.לקחת בחשבון תקציב רזרבה לשכר ופעולות שיחייבו עדכון בתקציב 2024:
# שכר כללי - כמתחייב בשינויים במעבר, עדכון תוספות והסכמים מחייבים.
#בחינוך - יש שוני שמתחייב עקב המעבר לרפורמות של משרד החינוך.
ב.ההמלצה לתקציב 2023 כמפורט בפרק 2 ו- 3 ,מלמדת:
א.סה"כ ההכנסות.........................................284,147 אלש"ח
ב.סה"כ ההוצאות............................................293,903 אלש"ח
9,756 אלש"ח
המלצות הועדה:
1
2
3
4
בברכה
ועדת כספים
ועדת כספים
לכבוד
סה"כ החוסר
1 תקציב 2024 - יעדים, רקע והנחות עבודה………………………...............1-2
1.1 יעדי על........................................................................1
1.2 רקע והנחות עבודה...............................................................2
2 תקציב- הנתונים התקציביים ……………….................................3-10
2.1 תקציב ההוצאות…………………………………..........3-4
2.1.1 שכר.............................................3
2.1.2 פעולות............................................3
2.1.3 פרעון מלוות....................................3
2.2 תקציב ההכנסות………………………………...............5-6
2.2.1 עצמיות..............................................6
2.2.2 ממשלה...........................................6
2.2.3 הכנסות נוספות חד-פעמיות......................6
2.3 תקציב הסבסוד……………………...……......................7-10
2.3.1 הכנסות כלליות........................................7
2.3.2 הסבסוד לתתי הפרקים השונים............................8-10
המלצה לאיזון התקציב 11
4 התקציב המפורט לשנת- 2024 בהשוואה ל- 2023...............................................................12-69
תוכן העניינים
1 תקציב 2024 - יעדים, רקע והנחות עבודה
1.1 משגב- יעדי על לשנת 2024 (מסמך תכנית אסטרטגית)
1 החינוך בלב קהילת משגב
הטמעת התפיסה החינוכית
שיפור החינוך בחברה הבדואית
ייחודיות ובחירה
חדשנות וקהילה בקמפוס משגב
שיפור החינוך לגיל הרך
חינוך חברתי קהילתי
רב תרבותיות
הכלה והשתלבות בעלי מוגבלויות
2 רב דוריות והגיל השלישי
טיפול בבנים משרתים וצעירים
קליטת משפחות צעירות
מתחם כפר גמלאים במרכז המועצה
שיפור שירותי הבריאות
קשרי מועצה ישובים
סל שירותים
קידום חוקי עזר - תשתיות, שצ"פים, מבני ציבור
דיור מותאם בישובים ובאשכולות ישובים
הגברת הביטחון
בינוי קהילתי
שיפור התחבורה - ציבורית, הסעות, שיתופית, שבילי יוממות, כבישים
שקיפות והנגשת מידע לתושבי המועצה
פיתוח עסקי ותעסוקה איכותית
פיתוח אזורי תעשיה והכנסות נוספות (ממקורות שאינם ארנונה למגורים)
פיתוח אזורי תעסוקה ומסחר בישובים ובאשכולות
פיתוח תעסוקה איכותית (מעברים)
פיתוח וטיפוח יזמות והייטק
פיתוח תיירות מותאמת לאזור
סביבה תומכת לאומנים ויוצרים
1
1.2
1.2.1 תקציב 2024 והלאה יעמוד למבחן לאור השינויים הצפויים, עיקרם :
אנוסחה חדשה של מענק האיזון טרם פורסמה. יש אי ודאות על השפעתה.
בהפסקת עבודה של מחצבת חנתון שמשמעותה הפחתה של 3 מיליון₪ בהכנסות ארנונה.
גחוסר יציבות בתקציבי משרדי הממשלה לאור הגרעון המסתמן בהכנסות המדינה.
יש חשש שנקבל אחוז נמוך יותר של השתתפות מה שישפיע על התקציב הפנוי.
דהתיקרויות חדות במשק ישפיעו על עלויות התפעול (ביטוח,חשמל,דלק, שכ"ע).
ההסכמי השכר במשק ישפיעו על עלויות השכר גם בשנת 2024.
1.2.2
התקציב גובש ונבחן לעומת עדכון מס' 1 לשנת 2023
תהליך הכנת וגיבוש מסגרת תקציב ראשונית על כלל פרקי התקציב לשנת 2024 גובש על בסיס
תקציב 2023 כולל שינויים מחייבים, כמפורט להלן :
תקציב 20222024 הערות
עדכון 2 מקוריעדכון 1 מוצעבאלש"חב - %
1 הוצאות
1.1 בסיסיות 276,616268,560289,070292,47323,9138.90%ראה לוח- 1 על חלקיו.
אסטרטגיה 10901,1901,1901,430240
277,706269,750290,260293,90324,1538.95% =
2 הכנסות
2.1 בסיסיות 276,436266,811285,855284,14717,3366.50%
חד- פעמיות
עודף מצטבר 001,20400
שונות לאיזון 02,2385000-2,238-100.00%
קרנות 1,2707012,7010-701-100.00%
סה"כ 2.21,2702,9394,4050-2,939-100.00%
277,706269,750290,260284,14714,3975.34% =
3 סבסוד/ חוסר 000-9,756-9,756-3.62%ראה לוח- 3 על חלקיו.
בהמשך יבחנו השינויים בהוצאות / הכנסות / והסבסוד המתבקש, ברמה מפורטת.
2
סה"כ - 2
2.2
השינוי ממקורי
ראה לוח - 2 על חלקיו.
רקע והנחות עבודה
נתוני מסגרת תקציב 2024 בהשוואה ל- 2023 ( באלש"ח ) בסיס הדיונים
נושא
סה"כ - 1
תקציב 2023
2
הצעת התקציב השוטף לשנת 2024 בסיסה בעדכון מס' 1 לשנת 2023 ,להלן התייחסות:
2.1
להלן ההתייחסות לשינויים במעבר על-פי הנושאים המרכזיים כמפורט בלוחות 1.1 , 1.2 , 1.3:
2.1.1 שכר
ארזרבהשריון תקציב לעדכון סעיפי השכר בהתאם להנחיות משרד הפנים.
בחינוךעדכון שנה"ל והנחיות משרד הפנים.
גרווחהמעודכן לפי תקנים וביצוע 2023.
2.1.2 פעולות
א.התאמה לגידול בהוצאות תברואה,ביטחון, ביטוחים, ותפעול שוטף.
בפרק זה כלולות התמיכות, הנחיות הנוהל מיושמות - משמעות הדבר,
תיקצוב התמיכות עפ"י נושאים / תבחינים. התמיכות לתאגידים יגובשו
על-ידי הועדה המקצועית ויובאו לאישור המליאה.
ב.התאמה לרפורמה בתקציבי בתי הספר (גפ"ן).
עדכונים בקדם יסודי בהתאם לצפי פתיחה ומימון גנים.
עדכונים בהוצאות החינוך המיוחד.
ג.מעודכן בהתאם לביצוע 2023.
2.1.3 פרעון מלוותעדכון מצבת פרעון ההלוואות לבנקים.
3
תקציב ההוצאות באש"ח ( לוח - 1 )
תקציב 2024 - הנתונים התקציביים בסיס הדיונים( באלש"ח )
לסיכוםסך תקציב ההוצאות עומד על...........293,903 אלש"ח.
גידול של % 1.26 לעומתעדכון תקציב מס' 1 לשנת 2023.
גידול של% 8.95% לעומתתקציב מקורי מאושר לשנת 2023.
פעולות כלליות
פעולות חינוך
פעולות רווחה
לוח- 1:
לוח- 1.1:
נושא
תקציבאחוזתקןמקורי%תקןעדכון%תקןתקציב%תקןבאלש"חב - %בתקנים
מאושרמסה"ככ"אמאושרמסה"ככ"אמס' 1 מסה"ככ"אמוצעמסה"ככ"א
00012345678910=7-411=7/112=9-6
שכר 108,98939.25558.84109,90940.7%545.68112,35838.7%554.57115,38639.3%539.983,0282.7%-14.59
פעולות 166,78260.06 =157,67658.5% =175,64260.5% =175,98759.9% =3450.2% =
פרעון מלוות 1,9350.70 =2,1650.8% =2,2600.8% =2,5300.9% =27011.9% =
סה"כ277,706100.00%558.84269,750100%557.49290,260100%554.57293,903100%539.983,6431.3%-14.59
לוח- 1.2:
נושא
תקציבאחוזתקןמקורי%תקןעדכון%תקןתקציב%תקןבאלש"חב - %בתקנים
מאושרמסה"ככ"אמאושרמסה"ככ"אמס' 1 מסה"ככ"אמוצעמסה"ככ"א
12345678910=7-411=7/112=9-6
שכר כללי 27,91510.1%128.7328,72110.65 127.8728,4759.8%127.8928,6939.8%124.392180.8%-3.50
פעולות כלליות 52,00518.7% =51,25019.00 =52,75918.2% =52,47417.9% =-285-0.5% =
שכר עובדי חינוך 76,95427.7%398.3876,73828.45 397.8979,18227.3%394.9582,10227.9%385.362,9203.7%-9.59
פעולות חינוך 67,19724.2% =69,15325.64 =70,89524.4% =72,57824.7% =1,6832.4% =
שכר עובדי רווחה 4,1201.5%31.734,4501.65 31.734,7011.6%31.734,5911.6%30.23-110-2.3%-1.50
פעולות רווחה 25,7349.3% =25,1989.34 =27,9209.6% =27,9509.5% =300.1% =
פרעון מלוות אחרות 2,1210.8% =2,1650.80 =2,2600.8% =2,5300.9% =27011.9% =
הוצאות מימון 4470.2% =1550.06 =1850.1% =1850.1% =00.0% =
הוצאות ח.פעמי 13,9345.0% =4,6411.72 =6,4832.2% =5,4001.8% =-1,083 =
הנחות בארנונה 7,2792.6% =7,2792.70 =17,4006.0% =17,4005.9% =00.0% =
סה"כ מוצע 277,706100.0%558.84269,750 100557.49290,2601.00554.57293,903100539.983,6431.3%-14.59
2023
20232023
עדכון 2 לשנת 2022
עדכון 2 לשנת 2022
תקציב ההוצאות( באלש"ח )
התפלגות נושאי ההוצאה :
20232024
התפלגות השימושים:
השינוי במעבר (מול עדכון 1)
2024 השינוי במעבר(מול עדכון 1)
2.2
להלן ההתייחסות לשינויים במעבר על-פי הנושאים המרכזיים כמפורט בלוחות 2.1 ו- 2.2:
2.2.1 עצמיות
קיטון בפרק זה נובע מקיטון בעצמיות חינוך .
2.2.2 ממשלה
קיטוןבפרק זה נובע:
א.החינוךעליה במעבר משנת תשפ"ג לשנת תשפ"ד.
ב.הרווחהמעודכן לפי נתוני משרד הרווחה.
ג.מענק איזוןצפי לקיצוצים עקב שינוי נוסחת המענק.
ד.ארנונהסגירת מחצבת חנתון ואובדן הארנונה עבורה. (3 מיליון₪).
2.2.3 חד פעמיבינתיים ללא הכנסות חד פעמיות לאיזון.
5
תקציב ההכנסות באלש"ח ( לוח - 2 )
לסיכוםסך תקציב ההכנסות עומד על...........284,147 אלש"ח.
התקציב משקף את רמת ההכנסות הבסיסיות ללא הכנסות חד פעמיות כמפורט לעיל.
לוח- 2:
לוח- 2.1:
נושא
מקורי%עידכון %תקציב%באלש"חב - %
תקציבאחוז מסה"כמאושרמסה"כמס' 1 מסה"כמוצעמסה"כ
1234567=5-38=5/3
עצמיות 132,16148%116,61243121,02842%116,94741%-4,081-3.4%
ממשלה 135,36349%136,22651140,22248%143,10050%2,8782.1%
אחרים 00%9,633411,6104%6,7002%-4,910-42.3%
חד פעמיות 10,1824%7,279317,4006%17,4006%00.0%
סה"כ277,706100%269,750100290,260100%284,147100%-6,113-2.1%
לוח- 2.2:
נושא
מקורי%עידכון %תקציב%באלש"חב - %
תקציבאחוז מסה"כמאושרמסה"כמס' 1 מסה"כמוצעמסה"כ
1234567=5-38=5/3
ארנונה כללית 90,685 32.7%81,441 30.1984,39529.1%81,39528.6%-3,000-3.6%
עצמיות חינוך 16,237 5.8%17,302 6.4117,7596.1%16,8795.9%-880-5.0%
עצמיות רווחה 456 0.2%456 0.176430.2%6250.2%-18-2.8%
עצמיות אחר 17,504 6.3%17,413 6.4618,2316.3%18,0486.4%-183-1.0%
משרד החינוך 96,187 34.6%98,788 36.62101,46335.0%106,49737.5%5,0345.0%
משרד הרווחה 20,394 7.3%20,394 7.5623,0998.0%22,2997.8%-800-3.5%
ממשלתיים אחרים 3,301 1.2%2,904 1.082,7070.9%2,9911.1%28410.5%
מענק כללי לאיזון 12,758 4.6%12,500 4.6311,3133.9%11,3134.0%00.0%
מענקים מיועדים 2,723 1.0%1,640 0.611,6400.6%00.0%-1,640-100.0%
תקבולים אחרים 10,182 3.7%9,633 3.5711,6104.0%6,7002.4%-4,910-42.3%
הנחות ארנונה 7,279 2.6%7,279 2.7017,4006.0%17,4006.1%00.0%
סה"כ277,706 100.0%269,750 100290,260100%284,147100%-6,113-2.1%
לוח- 2.3:
נושא 201720182019202020212022
מענק מודל 15,05913,56214,93115,69017,57617,800
מענק איזון 18,01515,31513,78412,70213,20512,75811,313
אחוז המימוש 120%113%92%81%75%72%
6
20232024 השינוי במעבר(מול עדכון 1)
התפלגות המקורות:
התפלגות נושאי ההכנסה :
תקציב ההכנסות ( באלש"ח )
תחזית ל - 2023
אחוז מימוש ממענק מודל.
מענק מודל / איזון - השינויים לשנים 2017 - 2023
20232024 השינוי במעבר(מול עדכון 1)
2022
עדכון 2
2022
עדכון 2
2023
2023
2.3
2.3.1
תקציב הסבסוד( באש"ח ) מקורו בהכנסות כלליות וחד-פעמיות, ואילו הם :
נושאהערות
20232024 באלש"חב - %
ארנונה 84,39581,395-3,000-3.6%ירידה בהכנסות מחצבת חנתון.
מענק איזון 11,31311,31300.0%הערכה בלבד ולפי דרישת מ.הפנים.
צמצום פערים 000#DIV/0!ביטול קרן צמצום פערים.
שונות 90090000.0%מהשכרת נכסים.
חד-פעמיות 4,4050-4,405-100.0%קרנות ועודפים.
סה"כ101,01393,608-7,405-7.3% =
סך ההכנסות הכלליות אמור לאזן את פעילות המועצה במסגרת מדיניותה, ומחויבותה
להשלמות מימון מחייבות, כגון : חינוך, רווחה, דת וכו', ולמימוש מדיניותה לנושאים השונים.
2.3.2
עיון בלוח 3.1 מלמד על התפלגות התקציב ברמת תתי הפרקים: הוצאות/הכנסות כולל מספר
הפרק בספר התקציב המפורט לשנת 2024 לעומת 2023 והשינוי במעבר כמפורט לעיל.
172 אלש"ח
ביטול הוצאות לבחירות.עדכון הוצאות שכר ואיוש תקנים חסרים.
גזברות - ירידה בשכ"ט טיפול משפטי בארנונה.
21,263 אלש"ח
ביטוחים - צפי להתייקרות לאחר מכרז.
ביטחון- תוספת סיירי לילה ושבתות.
3 רווחה- גידול בסך של 848 אלש"ח
עדכון תקציבי הרווחה לפי 2023.
4565 אלש"ח
בשנת 2023 התקבלו סכומים חד פעמיים
51,000 אלש"ח
60 אלש"ח
7
הסבסוד לתתי הפרקים השונים( לוח - 3 )
הכנסות כלליות
תקציב הסבסוד ( לוח - 3 )
השינוי במעברשנים
סך השינוי בהכנסות הכלליות מלמד על קיטון של 7,405 אלש"ח, במעבר השנים.
הכנסות שנים קודמות-קיטון לעומת 2023
הנהלה כללית -קיטון בסך של.........................................
תברואה - התייקרויות עלויות טיפול באתר.
רזרבה לשכ"ע ופעולות - עדכון בסך של....................................
הכנסות נוספות - חד"פ..............................
להלן מוקדי השינוי ( גידול / קיטון ) בסבסוד ברמת הפרקים העיקריים :
שירותים מקומיים - גידול בסך של..............
לוח- 3:
לוח- 3.1:
פרקי התקציב
פרק 202320232024 השינויפרק 202320232024 השינוי 20232024 השינוי
תקציבימקוריעדכון 1 מוצעב-%תקציבימקוריעדכון 1 מוצעב-%עדכון 1 מוצעבאלש"ח
הנהלה כללית 6
מינהל כללי 61
ראש הרשות וסגניו 6111,6711,9361,737-10.3% =000=-1,936-1,737-199
מבקר הרשות 612265305293-3.9% =000=-305-293-12
מזכירות- כללית 61302,4112,4862,4920.2% =000=-2,486-2,4926
מזכירות- מחשוב 61311,1541,1211,1512.7%26911001001000.0%-1,021-1,05130
גיוס משאבים ומעמד האישה 6131501001000.0% =000=-100-1000
קשרי תושבים 61460151161420.2% =000=-511-614103
מנגנון- חשבות שכר 6155105105100.0% =000=-510-5100
או"ש הדרכה - משא"נ6161,4051,6671,6971.8% =000=-1,667-1,69730
שרות משפטי 6176706706700.0% =000=-670-6700
בחירות 6193893890=1921501500=-2390-239
סה"כ619,1269,6959,264-4.4% =250250100-60.0%-9,445-9,164-281
מינהל כספי
מנהל אגף הכספים 11551,1721,0821,0920.9% =000=-1,082-1,09210
הנהלת חשבונות 621365165173312.6% =000=-651-73382
גזברות- שומה וגביה 62311,5452,3391,886-19.4%26921,4121,5421,529-0.8%-797-357-440
סה"כ623,3684,0723,711-8.9%26921,4121,5421,529-0.8%-2,530-2,182-348
מימון 6321551851850.0%269310326335334.2%78168-90
פרעון מלוות 64
פרע"מ עצמי 6484,9045,1035,3003.9% =000=-5,103-5,300197
פרע"מ מוכר 6492,1652,2602,53011.9%5921,7801,7801,600-10.1%-480-930450
סה"כ647,0697,3637,8306.3% =1,7801,7801,600-10.1%-5,583-6,230647
סה"כ הנהלה כללית 619,71821,31520,990-1.5% =3,5453,8353,582-6.6%-17,480-17,408-72
שרותים מקומיים 72
תברואה 7111,70811,71212,2174.3%211,1411,1711,1710.0%-10,541-11,046505
בטחון 723,1973,4483,6134.8%224848480.0%-3,400-3,565165
מינהל הנדסה 7311,5261,5121,5321.3%231000#DIV/0!-1,512-1,53220
ועדה מקומית 7334,6484,9694,9750.1%2334,5104,8104,8100.0%-159-1656
פיקוח עירוני 787507507500.0%28000=-750-7500
נכסים ציבורים 74240=
תאורת רחובות 7435525705700.0% =000=-570-5700
בטיחות בדרכים 744901041051.0% =3134340.0%-70-711
תיעול וניקוז ומתקני משחקים 7459371,0201,0402.0%2455405205200.0%-500-52020
גנים ונטיעות 7464004104509.8% =000=-410-45040
פארק אוסטרליה 74917565650.0% =000=-65-650
מערכות במרכז 74926565650.0% =000=-65-650
מבנים ואתרים 7493550584564-3.4% =000=-584-564-20
אחזקה 74941761721720.0%249000=-172-1720
סה"כ742,8452,9903,0311.4% =5715545540.0%-2,436-2,47741
חגיגות מבצ' וארועים 75
יום משגב(עצמ') משגבידה 751120120280133.3% =000=-120-280160
כנסים וארועים בינ"ל7562020200.0% =000=-20-200
סה"כ75140140300114.3% =000=-140-300160
שרותים עירוניים ש'76
מוקד 7618509979970.0%2611010100.0%-987-9870
השתתפות למוסדות 76501891891932.1% =000=-189-1934
תמיכות לתאגידים 765202902900.0% =000=-290-2900
ועדים מקומיים- כללי 766110,33910,83610,596-2.2%266000=-10,836-10,596-240
ו. מקומיים - בדווים 76629,6899,7019,7010.0%26627,4067,8667,8660.0%-1,835-1,8350
ביטוח לרשות 7671,2781,2781,77038.5%26713513520048.1%-1,143-1,570427
רכש וקניינות 76912702702700.0% =000=-270-2700
מנכסים וביטוחים=000 =2695606050-16.7%605010
שונות 76921441441440.0% =000=-144-1440
כלליות ושונות=000 =26969209329320.0%9329320
פיתוח ישובים 76938561,0111,17616.3%26979090900.0%-921-1,086165
עידוד תעשיה ומלאכה 77205005005000.0%=000=-500-5000
סה"כ7624,11525,21625,6371.7%=8,6219,0939,1480.6%-16,123-16,489366
סה"כ ש' מקומיים 748,92950,73752,0552.6%214,89115,67615,7310.4%-35,061-36,3241,263
8
התפלגות תקציב 2024 - הוצאות/ הכנסות / סבסוד
התפלגות תקציב 2023 - הוצאות/ הכנסות / סבסוד
תקציב ההוצאותתקציב ההכנסותהפער בין הכנסות/הוצאות
פרקי התקציב
פרק 202320232024 השינויפרק 202320232024 השינוי 20232024 השינוי
תקציבימקוריעדכון 1 מוצעב-%תקציבימקוריעדכון 1 מוצעב-%עדכון 1 מוצעבאלש"ח
תקציב ההוצאותתקציב ההכנסותהפער בין הכנסות/הוצאות
שרותים ממלכתיים 8
חינוך 8131
מינהל חינוך 8113,4393,3393,299-1.2%3111,4771,4771,5192.8%-1,862-1,780-82
חינוך קדם יסודי 812312
מינהל 812143243249514.6%31210000.0%-432-49563
גנים 812223,10324,59724,8080.9%312219,81021,58921,466-0.6%-3,008-3,342334
מעונות ופעוטונים 821446746788589.5%31242262261,050364.6%-241165-406
קייטנות 82181,2241,2241,164-4.9%31281,2241,2241,202-1.8%038-38
סה"כ81225,22626,72027,3522.4%31221,26023,03923,7182.9%-3,681-3,634-47
חינוך יסודי 813313
לבון 813208329491,0187.3%3132046766376315.1%-286-255-31
משגב 813212,0761,9692,47525.7%313211,7281,5622,05231.4%-407-42316
עודד 813226289871,11813.3%313224378258573.9%-162-26199
סלאמה 813237397277533.6%313234554574570.0%-270-29626
גליל 813246446246311.1%313245615385481.9%-86-83-3
גילון 813251,5791,4711,370-6.9%313251,1481,080896-17.0%-391-47483
שכניה 813261,2511,1621,2023.4%31326848855850-0.6%-307-35245
מורשת 813271,012951915-3.8%31327663656639-2.6%-295-276-19
מעלה צביה 813286527527520.0%313284754974970.0%-255-2550
כמאנה 813299731,0451,0763.0%31329733510470-7.8%-535-60671
חינוך מיוחד 8133019,00020,25820,7252.3%313309,03010,19210,150-0.4%-10,066-10,575509
קיטנות ושישי ישובי 813801,8491,8491,8490.0%313801,3301,3301,3300.0%-519-5190
סה"כ81331,23532,74433,8843.5%31317,87519,16519,5091.8%-13,579-14,375796
חינוך על- יסודי 815315
מינהלת קמפוס 815705,8365,9165,830-1.5%315705,8365,9165,830-1.5%000
סלאמה 8157616,19516,19516,1950.0%3157115,89315,89315,8930.0%-302-3020
משגב-אסיף 8157220,84320,84321,6784.0%3157220,19820,19821,0424.2%-645-636-9
משגב- קציר 8157417,07017,07018,81710.2%3157416,47416,47418,22110.6%-596-5960
משגב- עומר 815752,6402,6402,6721.2%315752,0352,0352,1113.7%-605-561-44
סה"כ81562,58462,66465,1924.0%31560,43660,51663,0974.3%-2,148-2,095-53
שרותים נוספים 817317
ת.לאומית נוער בסיכון 81752603193190.0%31751782362360.0%-83-830
קב"ט ושמירה מס"ח81713,1203,1993,050-4.7%31711,7251,7251,97514.5%-1,474-1,075-399
חממה פדגוגית 81722032032030.0%31721110.0%-202-2020
שפ"י81733,2963,2963,4063.3%31732,3802,3802,71914.2%-916-687-229
מייקרים 81740053#DIV/0!31740085#DIV/0!032-32
קידום נוער 81761,8141,7621,685-4.4%31761,1541,2361,2692.7%-526-416-110
קב"ס817739829853178.2%317724024043581.3%-58-9638
הסעות תלמידים 817812,91714,09914,2721.2%317810,63710,53710,5370.0%-3,562-3,735173
ספריה 817917397747740.0%317902292292290.0%-545-5450
בת"ס מחוץ לאיזור 817934004004000.0% =000=-400-4000
בטיחות מס"ח817952252252250.0% =000=-225-2250
סה"כ81723,37224,57524,9181.4%31716,54416,58417,4865.4%-7,991-7,432-559
סה"כ חינוך 81145,856150,042154,6453.1%31117,592120,781125,3293.8%-29,261-29,31655
תרבות- מרכז קהילתי 8246,1805,8905,8900.0%3242832832830.0%-5,607-5,6070
בריאות 83610310388-14.6%33000#DIV/0!-103-88-15
שירותים חברתיים 8434
כלליים 8403,2943,0302,950-2.6%3401,119821693-15.6%-2,209-2,25748
סעד ורווחה 84126,33929,57629,5760.0%34120,39423,33422,534-3.4%-6,242-7,042800
סה"כ8429,63332,60632,526-0.2%3421,51324,15523,227-3.8%-8,451-9,299848
דת 859431,024977-4.6%357277277270.0%-297-250-47
איכות סביבה 873413413410.0%374060600.0%-281-2810
סה"כ ש' ממלכתיים 8183,056190,006194,4672.3%3140,155146,006149,6262.5%-44,000-44,841841
מפעלים 94
מפעם 9802,0861,8050-100.0%4802,0861,8050-100.0%000
סה"כ מפעלים 92,0861,8050-100.0%42,0861,8050-100.0%000
תש'/תק' בלתי רגילים 995
חלוקת הכנסות-ו.גבולות 99201,2800= =000=-1,2800-1,280
רזרבה לפעולות- כללי 99230000= =000=000
שנים קודמות 9931001001000.0%513154665100-85.0%5650565
הקטנת פעולות כלליות 993-66300= =000=000
הוצאות מיוחדות 994000= =000=000
הכנסות נוספות( ח"פ )=000=5942,9394,4050-100.0%4,40504,405
הנחות מיסים- כללי 99514,70413,50013,5000.0% =4,70413,50013,5000.0%000
הנחות מיסים- בדווי 99522,5753,9003,9000.0% =2,5753,9003,9000.0%000
סה"כ בלתי רגילים 997,01618,78017,500-6.8%510,37222,47017,500-22.1%3,69003,690
9
פרקי התקציב
פרק 202320232024 השינויפרק 202320232024 השינוי 20232024 השינוי
תקציבימקוריעדכון 1 מוצעב-%תקציבימקוריעדכון 1 מוצעב-%עדכון 1 מוצעבאלש"ח
תקציב ההוצאותתקציב ההכנסותהפער בין הכנסות/הוצאות
שכ"ע - גמלאות ו...998
שכ"ע גימלאים 99816,5456,7176,9914.1% =000=-6,717-6,991274
רזרבה- שכ"ע99822,0005001,500200.0% =000=-500-1,5001,000
פיצויים ופרישה 99833003003000.0% =000=-300-3000
הפרשות 99841001001000.0% =000=-100-1000
סה"כ גמלאות ו...9988,9457,6178,89116.7% =000=-7,617-8,8911,274
מיסים ומענק כללי=1
ארנונות=11
ארנונה- כללית=000=11180,80683,76081,000-3.3%83,76081,0002,760
ארנונה- כללית בדווים=000=1115,3955,3955,3950.0%5,3955,3950
סה"כ=000=1186,20189,15586,395-3.1%89,15586,3952,760
מענקים כלליים 19
מענק איזון=000=19112,50011,31311,3130.0%11,31311,3130
קרן לצימצום פערים=000=192000#DIV/0!000
מענק ישובים גדולים=000=111000=000
סה"כ=000=1912,50011,31311,3130.0%11,31311,3130
סה"כ מיסים ומענקים=000=198,701100,46897,708-2.7%100,46897,7082,760
סה"כ תקציב מוצע 2269,750290,260293,9031.3%1269,750290,260284,147-2.1%0-9,7569,756
10
4 הצעה לאיזון תקציב 2024
4.1 המלצה מפורטת לשינויים בהכנסות/ הוצאות
תקציב קייםמוצע 2023 השינוי
123=2-1
מודפס 284,147284,147
סה"כ284,1470284,147 =
מודפס 293,903293,903
סה"כ293,9030293,903 =
4.2 תקציב מוצע לדיון ואישור- ריכוז נתוני התקציב לשנת 2024
284,147
0
284,147
293,903
0
293,903
הפרש 9,756
16
סה"כ מוצע לשנת 2021
הוצאות עפ"י תקציב מודפס - בסיס הדיונים
תוספת מוצעת
סה"כ מוצע לשנת 2021
נושאהערות
הכנסות
הוצאות
הכנסות עפ"י תקציב מודפס - בסיס הדיונים
תוספת מוצעת
מ.א. משגב
תכנון תקציב 2024
כרטיסשם כרטיסתקציב 2023
עדכון 2
תכנון תקציב
2024
שנה 2023 תאריך 01/01/23 - 31/12/23 תקציב:23021000005 תקציב וביצוע שנתי
עמוד 1 מתוך 61 01/04/249:02
235
תקציב מול בצוע במבנה מאזן
תחום הדוח -
1 הכנסות
1 מיסים ומענק כללי
11 ארנונה
111 ארנונה כללית
1111100100 אר' כללית למגורים - גביהז 40,000,000.00ז40,000,000.00
1111200100 אר' כללית למגורים - גביה פיגוריםז 150,000.00ז150,000.00
1111300100 אר' כללית לא למגורים - גביהז 36,500,000.00ז37,000,000.00
1111400101 אר' כללית לא למגורים - גביה פיגוריםז 800,000.00ז250,000.00
1111500100 אר' חקלאית - גביהז 100,000.00ז100,000.00
1115000100 הנחות ארנונה למגורים- גביהז 4,200,000.00ז4,200,000.00
1115000101 הנחות ארנונה לא למגורים-גביהז 9,300,000.00ז9,300,000.00
111 ארנונה כלליתסה "כז 91,050,000.00ז91,000,000.00
111 אר' כללי ישובים בדווים
דמיידה
1111100105 אר' למגורים דמיידה - גביהז 200,000.00ז200,000.00
1114000105 חובות פיגורים דמיידה-גביהז 90,000.00ז90,000.00
1115000105 הנחות ארנונה דמידה- גביהז 250,000.00ז250,000.00
דמיידהסה "כז 540,000.00ז540,000.00
חוסניה
1111100103 אר' למגורים חוסניה - גביהז 340,000.00ז340,000.00
1114000103 חובות פיגורים חוסניה-גביהז 200,000.00ז200,000.00
1115000103 הנחות ארנונה חוסניה- גביהז 350,000.00ז350,000.00
חוסניהסה "כז 890,000.00ז890,000.00
כאמנה
1111100104 אר' למגורים כאמנה - גביהז 725,000.00ז725,000.00
1114000104 חובות פיגורים כמאנה-גביהז 250,000.00ז250,000.00
1115000104 הנחות ארנונה כאמנה- גביהז 575,000.00ז575,000.00
כאמנהסה "כז 1,550,000.00ז1,550,000.00
ראס אלעין
1111100107 אר' למגורים ראס אל עין - גביהז 190,000.00ז190,000.00
1114000107 חובות פיגורים ראס אלעין-גביהז 100,000.00ז100,000.00
1115000107 הנחות ארנונה ראס אל עין- גביהז 145,000.00ז145,000.00
ראס אלעיןסה "כז 435,000.00ז435,000.00
ערב אלנעים
1111100106 ארנונה למגורים-ערב אל נעיםז 150,000.00ז150,000.00
1114000106 חובות פיגורים ערב אלנעים- גביהז 250,000.00ז250,000.00
1115000106 הנחות ארנונה ערב אלנעים- גביהז 330,000.00ז330,000.00
ערב אלנעיםסה "כז 730,000.00ז730,000.00
סלאמה
1111100108 אר' למגורים סלאמה - גביהז 1,900,000.00ז1,900,000.00
1114000108 חובות פיגורים סלאמה-גביהז 1,000,000.00ז1,000,000.00
1115000108 הנחות ארנונה סלאמה- גביהז 2,250,000.00ז2,250,000.00
סלאמהסה "כז 5,150,000.00ז5,150,000.00
111 אר' כללי ישובים בדוויםסה "כז 9,295,000.00ז9,295,000.00
112 הכנסות במקום ארנונה
1122000915 שיפוי הנחות ארנונה-מ.הפנים 0.000.00
112 הכנסות במקום ארנונהסה "כ0.000.00
11 ארנונהסה "כז 100,345,000.00ז100,295,000.00
19 מענקים כלליים
1192 מענקים כללי
1191000910 מענק כללי לאיזוןז 11,917,000.00ז10,722,000.00
Monday, April 1, 2024 עמוד 1 מתוך 61 9:02
מ.א. משגב
תכנון תקציב 2024
כרטיסשם כרטיסתקציב 2023
עדכון 2
תכנון תקציב
2024
שנה 2023 תאריך 01/01/23 - 31/12/23 תקציב:23021000005 תקציב וביצוע שנתי
עמוד 2 מתוך 61 01/04/249:02
235
תקציב מול בצוע במבנה מאזן
תחום הדוח -
1192000914 שיפוי מעבר פנסיה תקציבית 0.000.00
1192000918 מימון בחירות- מ. הפניםז 150,000.000.00
1192 מענקים כלליסה "כז 12,067,000.00ז10,722,000.00
19 מענקים כללייםסה "כז 12,067,000.00ז10,722,000.00
1 מיסים ומענק כלליסה "כז 112,412,000.00ז111,017,000.00
2 שרותים מקומיים
21 תברואה
212 איסוף אשפה
1212300420 פינוי אשפה עסקים- גביהז 175,000.00ז175,000.00
1212300423 הכנסות מיחזור זרמים- הנה"חז 15,000.00ז15,000.00
1212300424 הכנסות מיחזור פסולת אלקטרונית- הנה"חז 12,000.00ז12,000.00
1212300425 הכנסות מיחזור פחים כתומים- הנה"חז 360,000.00ז360,000.00
1212300426 הכנסות מפינוי קרטוןז 180,000.00ז180,000.00
1212300428 הכנסות מפינוי ניירז 6,000.00ז6,000.00
212 איסוף אשפהסה "כז 748,000.00ז748,000.00
213 פיקוח תברואה
1213300290 אגרת רישוי עסקים- גביהז 25,000.00ז25,000.00
1213300291 אגרת רישוי עסקים- הנה"חז 1,000.00ז1,000.00
1213300910 הכנסות ממשרד הפנים-רישוי עסקים 0.000.00
213 פיקוח תברואהסה "כז 26,000.00ז26,000.00
214 שרות וטרינרי
1214300220 שבבים וחיסונים- גביהז 1,000.00ז1,000.00
1214300221 שבבים וחיסונים- הנה"חז 200,000.00ז200,000.00
1214300222 הסגר בית לכלב-גביהז 6,000.00ז6,000.00
1214300490 קנסות כלבים- גביהז 40,000.00ז40,000.00
1214300491 קנסות פרות משוטטות- גביהז 10,000.00ז10,000.00
1214300492 קנסות כלבים משוטטים- הנה``ח0.000.00
1214300960 עיקור וסירוס חתולים-מ.החקלאות 0.000.00
214 שרות וטרינריסה "כז 257,000.00ז257,000.00
215 תברואה מונעת
1215300440 תברואה- אגרת פיקוח וטרינרי בשווקים ושונותז 140,000.00ז140,000.00
215 תברואה מונעתסה "כז 140,000.00ז140,000.00
21 תברואהסה "כז 1,171,000.00ז1,171,000.00
22 שמירה וביטחון
221 מנהל שמירה ובטחון
1221000650 דמי שימוש במטווח- גביהז 24,000.00ז24,000.00
1221000910 הכנסות חירום- מ.הפנים 0.000.00
221 מנהל שמירה ובטחוןסה "כז 24,000.00ז24,000.00
226 מל"ח
1226000990 השת'בחשמל-מ.לבטחון פנים/איגוד עריםז 24,000.00ז24,000.00
226 מל"חסה "כז 24,000.00ז24,000.00
22 שמירה וביטחוןסה "כז 48,000.00ז48,000.00
23 תכנון ובנין עיר
233 ו.מקומית לתכנון ובניה
1233400291 אגרות בניה ו. מקומיתז 3,500,000.00ז3,500,000.00
1233400590 איזון מקרן היטל השבחהז 1,300,000.00ז1,300,000.00
1233400990 שיפוי מנהל התכנון- נציג בעל דעהז 10,000.00ז10,000.00
233 ו.מקומית לתכנון ובניהסה "כז 4,810,000.00ז4,810,000.00
23 תכנון ובנין עירסה "כז 4,810,000.00ז4,810,000.00
24 נכסים ציבוריים
245 תיעול וניקוז
Monday, April 1, 2024 עמוד 2 מתוך 61 9:02
מ.א. משגב
תכנון תקציב 2024
כרטיסשם כרטיסתקציב 2023
עדכון 2
תכנון תקציב
2024
שנה 2023 תאריך 01/01/23 - 31/12/23 תקציב:23021000005 תקציב וביצוע שנתי
עמוד 3 מתוך 61 01/04/249:02
235
תקציב מול בצוע במבנה מאזן
תחום הדוח -
1245000790 השת' רשות ניקוז כנרתז 32,000.00ז32,000.00
1245000791 השת. א.ת. ברשות ניקוזז 8,000.00ז8,000.00
245 תיעול וניקוזסה "כז 40,000.00ז40,000.00
2494 אחזקת מחפרון
1249400490 השתתפות באחזקת מחפרוןז 200,000.00ז200,000.00
2494 אחזקת מחפרוןסה "כז 200,000.00ז200,000.00
243 אחזקת תאורת רחובות
1243000290 הכנסות אחזקת תאורת רחובות-גבייה 0.000.00
243 אחזקת תאורת רחובותסה "כ0.000.00
2443 בטיחות בדרכים
1244360490 בטיחות בדרכים- הנה``חז 7,000.00ז7,000.00
1244360990 בטיחות בדרכים-הכנסות מהרלב``דז 27,000.00ז27,000.00
1249500490 אחזקת מתקני משחקים-הכנסות הנה"חז 280,000.00ז280,000.00
2443 בטיחות בדרכיםסה "כז 314,000.00ז314,000.00
24 נכסים ציבורייםסה "כז 554,000.00ז554,000.00
26 שרותים מקומיים שונים
261 מוקד עירוני
1261000440 השת' בתאי דואר - גביהז 1,000.00ז1,000.00
1261000441 השת' ר.הדואר בחלוקת דוארז 9,000.00ז9,000.00
261 מוקד עירוניסה "כז 10,000.00ז10,000.00
262 מידע לציבור
1262000490 הכנסות שונות דוברות- גביה 0.000.00
262 מידע לציבורסה "כ0.000.00
266 ועדים מקומיים
26631 דמיידה
1266310691 הכנסות מחוגים וקייטנות- דמיידהז 20,000.00ז20,000.00
1266310692 הכנסות שונות-דמיידה 0.000.00
1266310693 השתתפות מ.קהילתי בשכר רכז נוערז 23,000.00ז23,000.00
1266310709 החזר ארנונה-דמיידהז 167,000.00ז167,000.00
1266310710 השתתפות מועצה ועד מקומי דמיידהז 194,000.00ז194,000.00
1266310711 חשמל תאורת רחובות- דמיידהז 30,000.00ז30,000.00
26631 דמיידהסה "כז 434,000.00ז434,000.00
26632 חוסניה
1266320490 הכנסות פעילות נוער-חוסנייהז 5,000.00ז5,000.00
1266320491 הכנסות קייטנה חוסנייה 0.000.00
1266320690 עודפים קודמים-חוסניהז 50,000.00ז50,000.00
1266320709 החזר ארנונה-חוסניהז 211,000.00ז211,000.00
1266320710 השתתפות מועצה בועד מקומי-חוסניהז 229,000.00ז229,000.00
1266320711 חשמל תאורת רחובות-חוסניהז 12,000.00ז12,000.00
26632 חוסניהסה "כז 507,000.00ז507,000.00
26633 כמאנה
1266330640 הכנסות משכר דירה-כמאנהז 36,000.00ז36,000.00
1266330690 עודפים קודמים-כמאנהז 88,000.00ז88,000.00
1266330691 הכנסות פעילות נוער-כמאנהז 20,000.00ז20,000.00
1266330692 הכנסות חוגים-כמאנה 0.000.00
1266330693 הכנסות קייטנות כמאנה 0.000.00
1266330709 החזר ארנונה בניכוי הוצאות-כמאנהז 347,000.00ז347,000.00
1266330710 השתתפות מועצה ועד מקומי כמאנהז 297,000.00ז297,000.00
1266330711 חשמל תאורת רחובות-כמאנהז 15,000.00ז15,000.00
26633 כמאנהסה "כז 803,000.00ז803,000.00
26634 ראס אלעין
Monday, April 1, 2024 עמוד 3 מתוך 61 9:02
מ.א. משגב
תכנון תקציב 2024
כרטיסשם כרטיסתקציב 2023
עדכון 2
תכנון תקציב
2024
שנה 2023 תאריך 01/01/23 - 31/12/23 תקציב:23021000005 תקציב וביצוע שנתי
עמוד 4 מתוך 61 01/04/249:02
235
תקציב מול בצוע במבנה מאזן
תחום הדוח -
1266340691 הכנסות אחרות-ראס אלעיןז 7,000.00ז7,000.00
1266340692 הכנסות מחוגים ופעילות נוער ראס אל עין 0.000.00
1266340709 החזר ארנונה בניכוי הוצאות-ראס אל עין 0.000.00
1266340710 השתתפות מועצה ועד מקומי ראס אלעיןז 250,000.00ז250,000.00
1266340711 חשמל תאורת רחובות-ראס אלעיןז 6,000.00ז6,000.00
26634 ראס אלעיןסה "כז 263,000.00ז263,000.00
26635 סלאמה
1266350690 עודפים קודמים-סלאמהז 143,000.00ז143,000.00
1266350691 הכנסות אחרות-סלאמהז 16,000.00ז16,000.00
1266350692 הכנסות מפעילות נוער-סלאמה 0.000.00
1266350693 הכנסות מחוגים-סלאמה 0.000.00
1266350694 הכנסות מקייטנות-סלאמה 0.000.00
1266350709 החזר ארנונה בניכוי הוצאות-סלאמהז 1,912,000.00ז1,912,000.00
1266350710 השתתפות מועצה ועד מקומי סלאמהז 711,000.00ז711,000.00
1266350711 חשמל תאורת רחובות-סלאמהז 70,000.00ז70,000.00
26635 סלאמהסה "כז 2,852,000.00ז2,852,000.00
26636 ערב אלנעים
1266360691 הכנסות אחרות-ערב אלנעיםז 10,000.00ז10,000.00
1266360692 הכנסות מפעילות נוער-ערב אל נעים 0.000.00
1266360709 החזר ארנונה בניכוי הוצאות-ערב אל נעיםז 186,000.00ז186,000.00
1266360710 השתתפות מועצה ועד מקומי ערב אלנעיםז 173,000.00ז173,000.00
1266360711 חשמל תאורת רחובות-ערב אלנעיםז 8,000.00ז8,000.00
26636 ערב אלנעיםסה "כז 377,000.00ז377,000.00
2660 ועדים בדואים-כללי
1266000710 סלאמה- החזר מהגביהז 1,400,000.00ז1,400,000.00
1266000712 דמיידה-החזר מהגביהז 130,000.00ז130,000.00
1266000713 חוסנייה-החזר מהגביהז 250,000.00ז250,000.00
1266000714 כמאנה-החזר מהגביהז 480,000.00ז480,000.00
1266000715 ראס אלעין-החזר מהגביהז 140,000.00ז140,000.00
1266000716 ערב אלנעים- החזר מהגביהז 200,000.00ז200,000.00
2660 ועדים בדואים-כלליסה "כז 2,600,000.00ז2,600,000.00
2662 הכנסות משפטיות ועדים בדואים
1266210490 הכ' משפטיות דמידה - גביהז 5,000.00ז5,000.00
1266220490 הכ' משפטיות חוסניה - גביהז 5,000.00ז5,000.00
1266230490 הכ' משפטיות כמאנה - גביהז 5,000.00ז5,000.00
1266240490 הכ' משפטיות ראס אלעין - גביהז 5,000.00ז5,000.00
1266250490 הכ' משפטיות סלאמה - גביהז 10,000.00ז10,000.00
2662 הכנסות משפטיות ועדים בדואיםסה "כז 30,000.00ז30,000.00
266 ועדים מקומייםסה "כז 7,866,000.00ז7,866,000.00
267 השתתפות בביטוחים
1267000440 השת' בביטוח - תאגידיםז 135,000.00ז200,000.00
267 השתתפות בביטוחיםסה "כז 135,000.00ז200,000.00
269 הכנסות שונות
2691 שרותי מחשוב
1269100441 השת' במיחשוב - מ. קהילתיז 100,000.00ז100,000.00
2691 שרותי מחשובסה "כז 100,000.00ז100,000.00
2692 שרותי גזברות
1269200491 השת' מפעם - תקורותז 83,000.000.00
1269200492 הכ' טיפול עו'ד - גביהז 10,000.00ז10,000.00
1269200493 החזר הוצ' גביה-א.ת.בר-לב-גביהז 1,450,000.00ז1,500,000.00
1269200494 הכ' אכיפה מנהלית-ישובים בדווים-גביהז 2,000.00ז19,000.00
Monday, April 1, 2024 עמוד 4 מתוך 61 9:02
מ.א. משגב
תכנון תקציב 2024
כרטיסשם כרטיסתקציב 2023
עדכון 2
תכנון תקציב
2024
שנה 2023 תאריך 01/01/23 - 31/12/23 תקציב:23021000005 תקציב וביצוע שנתי
עמוד 5 מתוך 61 01/04/249:02
235
תקציב מול בצוע במבנה מאזן
תחום הדוח -
2692 שרותי גזברותסה "כז 1,545,000.00ז1,529,000.00
2693 הכנסות מימון
1269300660 הכ' ריבית והצמדה - גביהז 3,000.00ז3,000.00
1269300661 הכ' ריבית והצמדה - הנה"חז 1,000,000.00ז250,000.00
1269300662 החזר הלוואה חכ``ל0.00ז90,000.00
1269320290 הכנסות מרכז צעירים-גביהז 10,000.00ז10,000.00
1269320960 הכנסות ממשרד החקלאות- מלגות 0.000.00
2693 הכנסות מימוןסה "כז 1,013,000.00ז353,000.00
2695 נכסים וביטוחים
1269500490 דמי מכרזים- גביהז 50,000.00ז50,000.00
1269500491 השת' מפעם - רכש וקנינותז 10,000.000.00
2695 נכסים וביטוחיםסה "כז 60,000.00ז50,000.00
2696 הכנסות כלליות
26960 הכנסות שכ"ד
1269600640 הכ' שכ"ד - גביהז 250,000.00ז140,000.00
1269600641 הכ' שכ"ד - הנה"ח0.000.00
1269600651 השכרת גגות למתקנים פוטו-וולטאייםז 460,000.00ז550,000.00
1269610650 דמי שימוש מתקני קשר-גביהז 210,000.00ז210,000.00
26960 הכנסות שכ"דסה "כז 920,000.00ז900,000.00
26962 השת' בחשמל ושונות
1269620490 הכנסות שונות-גביהז 1,000.00ז1,000.00
1269620491 הכ' חשמל -מכבי- גביהז 11,000.00ז11,000.00
1269620492 הכ' חשמל סלקום-גביהז 7,000.00ז7,000.00
1269620493 הכ' חשמל קק"ל - גביהז 1,000.00ז1,000.00
1269620494 הכנסות חשמל-נתיב אקספרסז 20,000.00ז12,000.00
1269620496 הכנסות מחשמל משלמים שונים-גביהז 3,000.000.00
1269620497 הכנסות שונות-הנה``ח0.000.00
26962 השת' בחשמל ושונותסה "כז 43,000.00ז32,000.00
2696 הכנסות כלליותסה "כז 963,000.00ז932,000.00
2697 פיתוח ישובים
1269700490 הכ' משתתפים ק.תעסוקה - גביה 0.000.00
1269700970מ.הבטחון-יעוץ והכוונה לחיילים משוחרריםז 90,000.00ז90,000.00
2697 פיתוח ישוביםסה "כז 90,000.00ז90,000.00
2698 קידום מעמד האישה
1269800290 הכנסות משתתפים-קידום מעמד האישה 0.000.00
2698 קידום מעמד האישהסה "כ0.000.00
269 הכנסות שונותסה "כז 3,771,000.00ז3,054,000.00
26 שרותים מקומיים שוניםסה "כז 11,782,000.00ז11,130,000.00
2 שרותים מקומייםסה "כז 18,365,000.00ז17,713,000.00
3 שרותים ממלכתיים
31 חינוך
311 מנהל החינוך
3110 מינהל חינוך כללי
1311000290 הכנ`ביטוח תל`בח.ביתי-גביהז 1,000.00ז1,000.00
1311000492 השתתפות עבור העסקת סטאז`רים 0.000.00
1311000922 תוכנית אתגרים 712-הכנסות משה``ח0.000.00
1311000923 הכנסות משה``ח הנגשה 0.00ז40,000.00
1311000925 הכנסות משה``ח חרבות ברזל(719)0.000.00
1311000926 הכנסות שונות משה``ח0.000.00
Monday, April 1, 2024 עמוד 5 מתוך 61 9:02
מ.א. משגב
תכנון תקציב 2024
כרטיסשם כרטיסתקציב 2023
עדכון 2
תכנון תקציב
2024
שנה 2023 תאריך 01/01/23 - 31/12/23 תקציב:23021000005 תקציב וביצוע שנתי
עמוד 6 מתוך 61 01/04/249:02
235
תקציב מול בצוע במבנה מאזן
תחום הדוח -
3110 מינהל חינוך כלליסה "כז 1,000.00ז41,000.00
3113 גפן רשותי
1311300920מ.החינוך גפן רשותי נושא 708ז1,076,000.00ז1,078,000.00
3113 גפן רשותיסה "כז 1,076,000.00ז1,078,000.00
3100 גפן בתי ספר
1310000790 הכנסות גפ``ן בתי ספר 0.000.00
3100 גפן בתי ספרסה "כ0.000.00
3112 צהרונים(ניצנים)
1311200290 החזר להורים השת' מ.החינוך(שכניה וגילון)0.000.00
1311200922 השת`מ.החינוך בצהרונים ב``ס(ניצנים) (632)ז400,000.00ז400,000.00
3112 צהרונים(ניצנים)סה "כז 400,000.00ז400,000.00
311 מנהל החינוךסה "כז 1,477,000.00ז1,519,000.00
312 חינוך קדם יסודי
3122 גנים
גנים כללי
1312200410 השת' הורים גנים חריגי גיל - גביה 0.00ז3,000.00
1312200412 אג"ח גנים מחוץ לאיזור-גביהז 6,000.00ז7,000.00
1312200416 השת' יישובים במימון מלא לגניםז 1,593,000.00ז870,000.00
1312200417 השת' בגן עודף כמאנהז 48,000.000.00
1312200920 השת' מ. החינוך בגניםז 27,314,000.00ז19,383,000.00
1312200921 השת'מ.החינוך בקיטנות גנים טיפוליים 0.00ז30,000.00
1312200923 השת' מ.החינוך באגרותז 30,000.00ז30,000.00
1312200924 הכנסות גני חנ``מ משה``חז 5,000.00ז24,000.00
1312200925 השת' מ.החינוך בגנים עודפיםז 500,000.000.00
1312200926 השת`מ.החינוך בהעשרה ומסיבות כיתתיות בגנים 0.000.00
1312200927 השת' מ.החינוך בסייעת שניה בגניםז 532,000.00ז514,000.00
1312200928 השת' משה"ח ביוח"א גנים 0.00ז44,000.00
1312200929 הכנסות הזנה יוח``א גני חנ``מ-משה``ח0.00ז370,000.00
גנים כלליסה "כז 30,028,000.00ז21,275,000.00
גנים אגרות חינוך
1312210220 ביטוח ילדי גנים- גביהז 103,000.00ז97,000.00
1312210224 ביטוח ילדי גנים- הנה``ח0.000.00
1312210411 השת' סל תרבות גנים - גביהז 100,000.00ז94,000.00
1312210920 סל תרבות גנים הכנסות משה``ח(669 )0.000.00
גנים אגרות חינוךסה "כז 203,000.00ז191,000.00
קרב/תל"ן גנים
1312230422 השת' הורים בתל"ן גנים יהודים-גביה 0.000.00
קרב/תל"ן גניםסה "כ0.000.00
3122 גניםסה "כז 30,231,000.00ז21,466,000.00
3124 מעונות ופעוטונים
1312400491 השת' פעוטונים בספרית פיג'מות 0.00ז10,000.00
1312400492 ביטוח ילדי פעוטוניםז 26,000.00ז39,000.00
1312400920 השתתפות משה``ח מנהלת 0-3ז130,000.00ז200,000.00
1312400921 השתתפות משה``ח בהדרכה מעונותז 180,000.00ז634,000.00
1312400991 העברות לפעוטונים-מ.העבודה והרווחה 0.000.00
1312410420 דמי הרשמה משפחתונים בדואים-גביה 0.00ז5,000.00
1312410421 השת`משפחתונים בדואים-הנה``ח0.00ז18,000.00
1312410990 השת`שכ``ע רכזת(משפחתון-מ.התמ``ת)0.00ז144,000.00
3124 מעונות ופעוטוניםסה "כז 336,000.00ז1,050,000.00
3128 קייטנות קיץ
Monday, April 1, 2024 עמוד 6 מתוך 61 9:02
מ.א. משגב
תכנון תקציב 2024
כרטיסשם כרטיסתקציב 2023
עדכון 2
תכנון תקציב
2024
שנה 2023 תאריך 01/01/23 - 31/12/23 תקציב:23021000005 תקציב וביצוע שנתי
עמוד 7 מתוך 61 01/04/249:02
235
תקציב מול בצוע במבנה מאזן
תחום הדוח -
1312800420 קיטנות קיץ-השת`הורים- גביהז 426,000.00ז402,000.00
1312800421 קיטנות קיץ- השת`הורים- הנה``חז 5,000.000.00
1312800422 קייטנות גנים קיץ-השתת`ועדים בדואיםז 29,000.00ז26,000.00
1312800424 השתתפות מועצה בקייטנות קיץ גנים בדואים 0.000.00
1312800920 מסגרות קיץ גנים ח.רגיל-הכנסות מ.חינוך (671)ז500,000.00ז472,000.00
1312900420 קייטנות חגים גנים השת`הורים-גביהז 4,000.000.00
1312900921 קייטנות גנים בחגים-משה``חז 260,000.00ז302,000.00
3128 קייטנות קיץסה "כז 1,224,000.00ז1,202,000.00
312 חינוך קדם יסודיסה "כז 31,791,000.00ז23,718,000.00
313 חנוך יסודי
3132 בתי ספר יסודיים
31321 יסודי משגב
כללי
1313210490 השתתפות בי``ס בהוצאות משגבז 44,000.00ז42,000.00
1313210491 אג'ח בי'ס מחוץ לאזור משגב - גביה 0.000.00
1313210492 הכ' שונות - משגב 0.000.00
1313210920 ניהול עצמי מ.חינוך-משגבז 599,000.00ז630,000.00
1313210921 עובד סיוע משה"ח-משגב 0.00ז3,000.00
1313210923 שרתים- משגבז 66,000.00ז96,000.00
1313210924 מזכירים- משגבז 21,000.00ז28,000.00
1313210926 הכנסות שונות משה"ח-משגב 0.000.00
סה"ככלליז 730,000.00ז799,000.00
אגרות
1313211292 סל תרבות משגב- גביהז 57,000.00ז53,000.00
1313211293 מסיבות ו' משגב - גביה 0.000.00
1313211294 ביטוח תלמידים משגב- גביהז 45,000.00ז42,000.00
1313211295 טיולים משגב- גביהז 133,000.00ז115,000.00
1313211296 ספרי לימוד משגב- גביהז 182,000.00ז169,000.00
1313211297 החזרים להורים מלגות משה"ח י.משגב -גבייה 0.000.00
1313211298 החזרים להורים אגרות י.משגב שנ"ל קודמת - גבייה 0.000.00
סה"כאגרותז 417,000.00ז379,000.00
כיתות שילוב
1313212920 הכ' סייעת - משגבז 232,000.00ז436,000.00
1313212921 הכנסות נוספות מ.חינוך-חינוך מיוחד-משגבז 20,000.00ז287,000.00
סה"ככיתות שילובז 252,000.00ז723,000.00
קרן קרב
1313213421 קרן קרב משגב- גביהז 163,000.00ז151,000.00
סה"כקרן קרבז 163,000.00ז151,000.00
31321 יסודי משגבסה "כז 1,562,000.00ז2,052,000.00
31322 יסודי עודד
כללי
1313220490 אג`ח בי`ס מחוץ לאזור עודד- גביהז 3,000.00ז3,000.00
1313220491 השתתפות בי``ס בהוצאות-עודד 0.00ז26,000.00
1313220920 ניהול עצמי מ.חינוך-עודדז 310,000.00ז332,000.00
1313220921 עובד סיוע משה"ח-עודד 0.00ז3,000.00
1313220923 שרתים- עודדז 22,000.00ז24,000.00
1313220924 מזכירים- עודדז 7,000.00ז8,000.00
1313220926 הכנסות שונות משה"ח-עודדז 3,000.00ז3,000.00
1313220929 תוכניות גפ``ן- עודד 0.000.00
סה"ככלליז 345,000.00ז399,000.00
קרן קרב
Monday, April 1, 2024 עמוד 7 מתוך 61 9:02
מ.א. משגב
תכנון תקציב 2024
כרטיסשם כרטיסתקציב 2023
עדכון 2
תכנון תקציב
2024
שנה 2023 תאריך 01/01/23 - 31/12/23 תקציב:23021000005 תקציב וביצוע שנתי
עמוד 8 מתוך 61 01/04/249:02
235
תקציב מול בצוע במבנה מאזן
תחום הדוח -
1313223421 השת`בקרב- עודדז 83,000.00ז80,000.00
סה"כקרן קרבז 83,000.00ז80,000.00
אגרות הורים
1313221291 החזרים להורים מלגות משה"ח עודד-גביהז 17,000.000.00
1313221294 ביטוח תלמידים עודד-גביהז 3,000.000.00
1313221295 טיולים עודד-גביהז 43,000.00ז43,000.00
1313221297 רכישה מרוכזת של שירותים לתלמיד עודד-גביהז 57,000.00ז57,000.00
1313221298 תכנית לימודים נוספת עודד-גביהז 200,000.00ז200,000.00
1313221492 ביטוח תלמידים- עודד - גביהז 21,000.00ז22,000.00
סה"כאגרות הוריםז 341,000.00ז322,000.00
שילוב
1313222920 הכנסות סייעת-י.עודדז 56,000.00ז56,000.00
סה"כשילובז 56,000.00ז56,000.00
31322 יסודי עודדסה "כז 825,000.00ז857,000.00
יסודי סלאמה
כללי
1313230490 השת`בי``ס י.סלאמה בהוצאותז 39,000.00ז39,000.00
1313230920 ניהול עצמי מ.חינוך-סלאמהז 390,000.00ז390,000.00
1313230923 שרתים- סלאמה 0.000.00
1313230924 מזכירים- סלאמה 0.000.00
1313230926 הכ' שונות משה"ח - סלאמה 0.000.00
1313230929 תוכניות גפ``ן- סלאמה 0.000.00
סה"ככלליז 429,000.00ז429,000.00
אגרות
1313231294 ביטוח א. חינוך סלאמה - גביהז 28,000.00ז28,000.00
סה"כאגרותז 28,000.00ז28,000.00
כיתות שילוב
1313232921 הכ' סייעות - סלאמה 0.000.00
סה"ככיתות שילוב 0.000.00
יסודי סלאמהסה "כז 457,000.00ז457,000.00
31324 יסודי גליל
כללי
1313240440 השת' עמ.יד ביד בהסעות - גלילז 141,000.00ז134,000.00
1313240448 השת.עמ.יד ביד בשונות - גליל 0.000.00
1313240490 השתתפות בי``ס בשכר-גלילז 25,000.00ז24,000.00
1313240920 ניהול עצמי מ.חינוך-גלילז 296,000.00ז320,000.00
1313240921 עובד סיוע משה"ח-גליל 0.00ז26,000.00
1313240924 מזכירים- גליל 0.000.00
1313240926 הכנסות שונות משה"ח-גליל 0.000.00
סה"ככלליז 462,000.00ז504,000.00
קרן קרב
1313243421 השת`הורים/עמותה בקרב - גלילז 76,000.00ז44,000.00
סה"כקרן קרבז 76,000.00ז44,000.00
31324 יסודי גלילסה "כז 538,000.00ז548,000.00
31325 יסודי גילון
כללי
1313250490 השתתפות בי``ס בהוצאות-גילוןז 32,000.00ז26,000.00
1313250920 ניהול עצמי מ.חינוך-גילוןז 395,000.00ז392,000.00
1313250921 עובד סיוע משה"ח-גילון (חימום לשעבר)0.00ז3,000.00
1313250923 שרתים- גילוןז 44,000.00ז24,000.00
Monday, April 1, 2024 עמוד 8 מתוך 61 9:02
מ.א. משגב
תכנון תקציב 2024
כרטיסשם כרטיסתקציב 2023
עדכון 2
תכנון תקציב
2024
שנה 2023 תאריך 01/01/23 - 31/12/23 תקציב:23021000005 תקציב וביצוע שנתי
עמוד 9 מתוך 61 01/04/249:02
235
תקציב מול בצוע במבנה מאזן
תחום הדוח -
1313250924 מזכירים- גילוןז 14,000.00ז8,000.00
1313250926 הכנסות שונות משה"ח-גילון 0.000.00
סה"ככלליז 485,000.00ז453,000.00
אגרות
1313251292 סל תרבות גילון- גביהז 37,000.00ז34,000.00
1313251293 מסיבות ו' גילון - גביה 0.000.00
1313251294 ביטוח תלמידים גילון- גביהז 29,000.00ז27,000.00
1313251295 טיולים גילון- גביהז 84,000.00ז61,000.00
1313251296 ספרי לימוד גילון- גביהז 118,000.00ז110,000.00
1313251297 החזרים להורים מלגות משה"ח גילון -גבייה 0.000.00
1313251298 החזרים להורים אגרות גילון שנ"ל קודמת - גבייה 0.000.00
1313251299 החזרים להורים סל עולה גילון-גבייה 0.000.00
סה"כאגרותז 268,000.00ז232,000.00
כיתת שילוב
1313252290 אגרות תלמידי חוץ-גילוןז 25,000.00ז25,000.00
1313252920 הכ' סיעות - יסודי גילוןז 196,000.00ז88,000.00
1313252921 הזנה והכנסות נוספות ממשה"ח ח.מיוחד - יסודי גילון 0.000.00
סה"ככיתת שילובז 221,000.00ז113,000.00
קרן קרב
1313253421 קרן קרב גילון- גביהז 106,000.00ז98,000.00
סה"כקרן קרבז 106,000.00ז98,000.00
31325 יסודי גילוןסה "כז 1,080,000.00ז896,000.00
יסודי שכניה
כללי
1313260490 השתתפות בי``ס בהוצאות-שכניהז 29,000.00ז30,000.00
1313260920 ניהול עצמי מ.חינוך-שכניהז 433,000.00ז442,000.00
1313260921 עובד סיוע משה"ח-שכניה (אומנות מעבדה לשעבר)0.00ז3,000.00
1313260924 מזכירים- שכניה 0.000.00
1313260926 השת' מ. החינוך בשונות - שכניה 0.000.00
1313260929 תוכניות גפ``ן- שכניה 0.000.00
סה"ככלליז 462,000.00ז475,000.00
אגרות
1313261290 החזר מלגות להורים- גביה 0.000.00
1313261292 סל תרבות שכניה- גביהז 39,000.00ז37,000.00
1313261293 מסיבות ו' שכניה - גביה 0.000.00
1313261294 ביטוח תלמידים שכניה- גביהז 31,000.00ז29,000.00
1313261295 טיולים שכניה- גביהז 84,000.00ז84,000.00
1313261296 ספרי לימוד שכניה- גביהז 126,000.00ז119,000.00
1313261298 החזרים להורים אגרות שכניה שנ"ל קודמת - גבייה 0.000.00
1313261299 החזר להורים סל עולה משה``ח-שכניה 0.000.00
סה"כאגרותז 280,000.00ז269,000.00
קרן קרב
1313263421 קרן קרב שכניה- גביהז 113,000.00ז106,000.00
סה"כקרן קרבז 113,000.00ז106,000.00
יסודי שכניהסה "כז 855,000.00ז850,000.00
יסודי מורשת
כללי
1313270490 השת`י.מורשת בהוצאותז 21,000.00ז19,000.00
1313270920 ניהול עצמי מ.חינוך-מורשתז 278,000.00ז278,000.00
1313270921 עובד סיוע משה"ח-מורשת (חימום לשעבר)0.00ז3,000.00
1313270923 שרתים- מורשתז 22,000.00ז24,000.00
Monday, April 1, 2024 עמוד 9 מתוך 61 9:02
מ.א. משגב
תכנון תקציב 2024
כרטיסשם כרטיסתקציב 2023
עדכון 2
תכנון תקציב
2024
שנה 2023 תאריך 01/01/23 - 31/12/23 תקציב:23021000005 תקציב וביצוע שנתי
עמוד 10 מתוך 61 01/04/249:02
235
תקציב מול בצוע במבנה מאזן
תחום הדוח -
1313270924 מזכירים- מורשתז 7,000.00ז8,000.00
1313270926 הכנסות שונות משה"ח-מורשתז 3,000.000.00
1313270929 תוכניות גפ``ן- מורשת 0.000.00
סה"ככלליז 331,000.00ז332,000.00
אגרות
1313271292 סל תרבות מורשת- גביהז 27,000.00ז24,000.00
1313271293 מסיבות ו' מורשת - גביה 0.000.00
1313271294 ביטוח תלמידים מורשת- גביהז 21,000.00ז19,000.00
1313271295 טיולים מורשת- גביהז 58,000.00ז55,000.00
1313271296 ספרי לימוד מורשת- גביהז 86,000.00ז78,000.00
1313271297 החזרים להורים מלגות משה"ח מורשת -גבייה 0.000.00
1313271299 רכישה מרוכזת-מורשת 0.000.00
1313271300 החזרים להורים סל עולה משה``ח-מורשת 0.000.00
סה"כאגרותז 192,000.00ז176,000.00
קרן קרב
1313273421 קרן קרב מורשת- גביהז 77,000.00ז69,000.00
סה"כקרן קרבז 77,000.00ז69,000.00
כיתת שילוב
1313272926 הכנסות סייעת-יסודי מורשתז 56,000.00ז62,000.00
סה"ככיתת שילובז 56,000.00ז62,000.00
יסודי מורשתסה "כז 656,000.00ז639,000.00
יסודי כאמנה
כללי
1313290490 השת`י.כמאנה בהוצאותז 27,000.00ז25,000.
[הטקסט קוצץ - הקובץ המלא זמין בקישור למקור]