פרוטוקול מישיבת ועדת כספים שנערכה בתאריך 20.04.20
החופש לגדול עיריית נהריה
]( |
פרוטוקול 11/20
מישיבת ועדת כספים שנערכה ביום שני 20.4.20
משתתפים:
יו"ר הועדה -מקס אפריאט
חבר מועצה -בוריס שטרקר
חבר מועצה -אייל וייזר סגן רה"ע
חברת המועצה -לירז איתמר
נעדר :חבר המועצה עופר אלקיים .
שו 9679811 04
0 שר הגעתוו פו. ת.ד 78. 2210002 נהריה
ה סץווסתסה-שצ\ +
₪ עיויית נהריה ₪ ץזוס. סץוזסהסח
נכחו : גזבר העירייה רו"ח מיכה זנו ,ע.גזבר ניר גלבוע ,מנה"ח ראשית רו"ח חן אביטבול .
על סדר היום
בושא 1 : דיון בדו"ח רבעון 4 ,2019 - מצ"ב נספח א
מיכה זט :
1 מאזן- סך המאזן מסתכם לסך של 178.3 מיליון ₪ (נכסים :רכוש שוטף סך של
9 מיליון ₪ , השקעות סך של כ- 53.8 מיליון ₪. התחייבויות שוטפות סך של
7 מיליון ₪, קיים גרעון נצבר נטו בתקציב הרגיל של 97.3 מיליון ₪. בנוסף
גרעון סופי בתקציב הבלתי רגיל בסך של 18.1 מש"ח. יתרה בקרנות בסך 25.8
מיליון ₪.
2. תקציב רגיל-
גרעון של 27.2 מיליון ₪.
1. הוצאות חד פעמיות ושנים קודמות - כולל הוצאות חד פעמיות והוצאות שנים קודמות
בסך של 10.3 מיליון ₪.
הסכם פשרת אגרת ביוב - 1.8 מיליון ₪, הסכם פשרה בתוקף של פס"ד
בתביעה ייצוגית עבור גבית אגרת ביוב בתעריף גבוה משנים קודמות.
הסכום יושב לביצוע פעולות חינוך ורווחה.
הוצאות שנרשמו בתב"ר מיתוג העיר בשנת 2018 - בסך 0.6 מיליון ₪
ולא קיבלו אישור ממשרד הפנים להוצאות אלה. לדוגמא, הופעה של שלומי
שבת, וילונות להיכל הספורט, חומרים למחלקת חשמל, משרד ביבי
תקשורת ויחסי ציבור בע"מ.
חובות כיבוי אש בגין שנים קודמות - 1 מיליון ₪- משנת 2010 ואילך
קיימים חובות לכיבוי אש בגין אירועים עירוניים ואגרות שונות.
הגדלת תביעות תלויות ביחס לשנה שעברה - 5.1 מיליון ₪- בשנים
קודמות לא נלקחו בחשבון תביעות נזקי גוף וכן נוספו תביעות חדשות
החופש לגדוד עיריית נהריה ₪ 54-9879801
. ר 3; 9 שד הגעתון פו. ת ד 78, 2210002 נהריה
, / | | . 4 |י.,חטרח. ישוס סח.צ\עצץ
8 8 ₪ עיריית [הריה 6 ץזו 6 סץווסהסת
סּ
חדשורת קן התור (היכל תרבות) 2 מיליון ₪ ואלביליה חנן 1.5 מיליון ₪ (חניון
מכבי).
5 פסק דין חוגלה קימברלי - 1.1 מיליון ₪ - מדובר על תביעה מ6/2016
להשבת גביית יתר של אגרת ביוב.
2. ביצוע הוצאות שכר של 142.8 מיליון ₪ לעומת תקציב של 139.6 מיליון ₪, כולל
הוצאות פרישה בסך 3.7 מיליון ₪ .
3. קיטון בהכנסות ממים בסך של 3.4 מיליון ₪
4. גידול בפעולות כלליות בסך 4.9 מיליון ₪
5. גידול בהכנסות עצמיות של 5 מיליון ₪
6. גידול נטו בתינוך (הכנסות בניכוי הוצאות ללא שכר ) 8 מיליון ₪ עבור צהרונים,
הסעות ותחזוקת מוסדות חינוך.
7 סך הגביה 171.7 מיליון ₪ לעומת 159.2 מיליון ₪ בתקופה מקבילה אשתקד.
8. ירידה במשרות ל-980 משרות בפועל לעומת תקציב של 991 משרות.
3. תקציב בלתי רגיל
5 קיים עודף זמני מצטבר בתב"רים בסך 55.7 מיליון ש"ח .
5 עודף בתקופת הדו"ח 6.9 מיליון ₪ לעומת גרעון של 76.7 מיליון ₪ לשנת
8.
6 נסגרו תב"רים בגירעון משנים קודמות בסך של 15 מיליון ₪
> לידיעה -קָיים צפי לסגירת תב"רים בשנת 2020:
1. גשר המיתרים כ-6 מיליון ₪.
2. כיכר יד לבנים- כ-1 מיליון ₪- בוצעה עבודה לפני הרשאה
3. בית כנסת באוסישקין- כ-2 מיליון גרעון, בוצע תקבול חלקי נגב גליל 2020.
4. גבייה
6 אחוז הגבייה השוטפת מסה"כ חיוב תקופתי בניכוי הנחות בארנונה עומד על
%, במים 87% .
5. קרנות
סה"כ יתרה בקרנות הבלתי מתוקצבות 19.2 מיליון ₪ .
קרן היטל השבחה 10.9 מיליון ₪ ,קרן היטל כביש 7.6 מיליון ₪, קרנות אחרות בסך 0.6
מיליון ₪.
6 9879811 5
0 שז הגעתין לו תד 8,
3 וי יטוח בץווסחסר + וצר
ז יריית נרריה ₪ סץחוסחטת
חדשות קן התור (היכל תרבות) 2 מיליון ₪ ואלביליה חנן 1.5 מיליון ₪ (חניון
מכבי).
6 פסק דין חוגלה קימברלי - 1.1 מיליון ₪ - מדובר על תביעה מ6/2016
להשבת גביית יתר של אגרת ביוב.
2. ביצוע הוצאות שכר של 142.8 מיליון ₪ לעומת תקציב של 139.6 מיליון ₪, כולל
הוצאות פרישה בסך 3.7 מיליון ₪ .
3. קיטון בהכנסות ממים בסך של 3.4 מיליון ₪
4. גידול בפעולות כלליות בסך 4.9 מיליון ₪
5. גידול בהכנסות עצמיות של 5 מיליון ₪
6. גידול נטו בחינוך (הכנסות בניכוי הוצאות ללא שכר ) 8 מיליון ₪ עבור צהרונים,
הסעות ותחזוקת מוסדות חינוך.
7. סך הגביה 171.7 מיליון ₪ לעומת 159.2 מיליון ₪ בתקופה מקבילה אשתקד.
8. ירידה במשרות ל-980 משרות בפועל לעומת תקציב של 991 משרות.
3 תקציב בלתי רגיל
6 קיים עודף זְמְנִי מצטבר בתב"רים בסך 55.7 מיליון ש"ח .
5 עודף בתקופת הדו"ח 6.9 מיליון ₪ לעומת גרעון של 76.7 מיליון ₪ לשנת
8.
6 נסגרו תב"רים בגירעון משנים קודמות בסך של 15 מיליון ₪
6 לידיעה -קיים צפי לסגירת תב"רים בשנת 2020:
1. גשר המיתרים כ-6 מיליון ₪.
2. כיכר יד לבנים- כ-1 מיליון ₪- בוצעה עבודה לפני הרשאה
3. בית כנסת באוסישקין- כ-2 מיליון גרעון, בוצע תקבול חלקי נגב גליל 2020.
4. גבייה
6 אחוז הגבייה השוטפת מסה"כ חיוב תקופתי בניכוי הנחות בארנונה עומד על
%, במים 87% .
5. קרנות
סה"כ יתרה בקרנות הבלתי מתוקצבות 19.2 מיליון ₪ .
קרן היטל השבחה 10.9 מיליון ₪ ,קרן היטל כביש 7.6 מיליון ₪, קרנות אחרות בסך 0.6
מיליון ₪.
0 נוהרי
החופש לגדול עיריית נהריה 8 9879811 04
שק 0 שד הגעתון 19 ת.ד 78 2210002 נהריה
1 , ךּ || / - ב
8 8 ₪ עיריית נהריה ₪ וס סץהוסתסח
שאלות המשתתפים:
מקס אפריאט: צריך להקטין את ההוצאות ולהפסיק לקחת הלוואות נוספות.
מיכה :לא נלקחו הלוואות בשנת 2019 ולכן העומס ירד .הלוואות חדשות יילקחו להקטנת
גרעון נצבר בלבד ולא להגדלת הוצאות .
אייל וייזר: לאן שואפים להגיע בעומס המלוות?
מיכה זנו :העומס הקיים לתקופת הדו"ח 94.6 מיליון ₪ .מבחינת משרד הפנים ניתן להגיע
עד 60% מסך התקציב בכפוף לאישור הפנים .
לירז: כמה עובדים יש בפנסיה תקציבית כיום?
לירז: איך פתאום צפו כל התביעות? לא ידעו על קיומם? ממה שרואים, כל ההוצאות החד
פעמיות זה דברים שלא ניתן לצפות ואין פה שום התקדמות, הגירעון רק גדל.
לירז: מבחינת התנהלות בעירייה, כולם התנהלו כמו שצריך? אם מישהו היה מעריך אחרת
את הצהרונים לדוגמא, יכול להיות שהיינו במקום אחר. חוסר התנהלות נכון עולה לנו המון
הכסף. צריך להיכנס לשורש הבעיה.
מקס אפריאט: לא יכול להיות שאתה מגדיל את ההכנסות ואז ההוצאות ברווחה ובחינוך
חורגים וכל ההכנסה שגדלה הולכת לשם.
לירז: תקצבו למשל את סעיף הרווחה, ואז רואים שיש חריגה. למה יש להם יד חופשית
לחרוג? מי מבקר ובודק אותם?
מקס: כל חריגה בתקציב צריך לטפל ביד קשה. למשל ברווחה- לבקש תוכנית מפורטת של
השנה מה הם הולכים לעשות עם התקציב שניתן להם. צריך לעשות בקרה.
לירז: אני, מקס ובוריס מתכנסים מידי רבעון, ולא רואים שום התקדמות, מקבלים נתונים על
זה שהגרעון גדל ואין לנו מה לעשות עם זה.
לירז: זה שאחוז הגביה עלה לא יתן לעירייה אויר, גם אם ניהיה באחוז גביה של 100% זה
לא מה שיעזור לגרעון.
מקס: האם עובדי קבלן נכללים במצבת העובדים? האם יש מעקב על עובדי הקבלן ואיך זה
מתבצע?
מיכה : ננההפרשה לשנת הכספים מתבצעת בהתאם לאומדן שניתן יועמ"ש .ניתן להגיד שחלק
משמעותי מהתביעות כתוצאה מתביעות חדשות משנת 2019 עבור שנים קודמות וכן עדכון
תביעות עבור נזיקין .
לגבי הרווחה בוצעה הגדלה בתקציב 2020 ,משרד הרווחה ממן 25% מסך ההוצאה .
נושא 2 :שינויים בתקציב הרגיל לשנת 2020 , מצ"ב נספח 2
מיכה זנו :כולל עדכון סעיפים תקציביים לעדכון בנושא הוצאות קורונה ,הפעלת החברה
למתנ"סים.
מקס: איזה נטל יורד מהעירייה במעבר לחברה למתנסים?
החופש לגדול עיריית נהריה 8 049879811
הד ס שד הגעתון 19 ת ד 78 2210002 נהריה
' ר ר || ךר - ₪4 |'.ווחטרח.סץיסחסת.צ/עצי
0 5 ₪ עיריית נהריה ₪ ₪ סץסחסחה
, הצא
9
לירז: אני נגד הצעד של המעבר לחברה למתנסים, אני בעד המועדוניות שיש בעיר. החוגים
בזול ואפשר לרשום או הילדים לכמה חוגים או משפחות שאין להם יכולות לפחות לרשום
לחוג אחד. בחברה למרננסים החוגים יותר יקרים, אצלנו אין סבסוד כמו בעכו והתושבים
בנהריה לא אוהבים לשלם יקר. לפי דעתי הצעד נעשה מהר מידי.
המלצות הועדה:
1. אישור שינויים בתקציב הרגיל העברה בין סעיפים - בהתאם לנספח ב'.
2. קבלת הלוואות לכיסוי גרעון נצבר.
הישיבה ננעלה.
מקס אפחיאט מיכה זנו - רו"ח
יו"ר ועדת הכספים גזבר העירייה
נהריה ₪ 987981 06
מו -- 9 שז' הגעתון 19 ת + 78, 2210002 נהריה
₪ |: וחוטררו. סץוווסחסה
₪ יריית נהריה ₪ עזי סשהסחחה
לירז: אני נגד הצעד של המעבר לחברה למתנסים, אני בעד המועדוניות שיש בעיר. החוגים
בזול ואפשר לרשום את הילדים לכמה חוגים או משפחות שאין להם יכולות לפחות לרשום
לחוג אחד. בחברה למתנסים החוגים יותר יקרים, אצלנו אין סבסוד כמו בעכו והתושבים
בנהריה לא אוהבים לשלם יקר. לפי דעתי הצעד נעשה מהר מידי.
המלצות הועדה:
1. אישור שינויים בתקציב הרגיל העברה בין סעיפים -- בהתאם לנספח ב'.
2. קבלת הלוואות לכיסוי גרעון נצבר.
הישיבה ננעלה.
מקס אפוי ". מיכה זנו - רו"ח
1 יא
יו"ר ועדת הכספים גזבר העירייה
> 4 94(
עיריית נהרית
משרד הפנים
לוח 5 בעוגי לשנת 2019 לת ק51 ה : בון 4 שת 29
זיהוי תמסמך+
חתימת ראש חרשות:
חת*מת הגזבר:
עיריית נהריה
טופס 1 - תמצית מאזן
נכסים
נכסים נזיליס: קופה ובנקים
הכנסות מתוקצבות שטרט התקבלו
חליבים - תשלומיס לא מתוקצב"ס
סחייכ רכוש שוטף
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתות
השקעות במימון קרנות מתוקצבות
סהייכ השקעות
גרעונות בתקציב תרגיל והבלתי רגי
גרעון לראשית השנה
טכוס שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות
סתייכ גרעון מצטבר בתקציב הרגלל
גרעונות סופייס בתבייריס
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הטופי בתברייים (במינוס) (2)
סהייכ גרעון מצטבר בתביירים סיופיים
9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019
2.9
606
14
0
27
9
6 יי
22
(1,932)
2,207
22.58
2001
07
11
2
00
|08
2
24
22008
2
טח/כ נכטים 1,|1
התחייבולות ועודפים
בנקיס: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרס שולמר 107
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרס שולמו 270
תקבולים לא מתוקצבים :
פקדונות, תכנסות מראש ואתרים 14
סתייכ התחלבולות שוטפות 51
קלן עבודות פיתוח ועוזיפים בתקציב תרגיל --...-
קרנות בלתי מתוקצבות (3) 21|
קרנות מתוקצבות 9
עוזיפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנת
עודף (גרעון) בתקופת הדות
טחייכ עודף מצטבר בתקציב הרגיל ב
העברת עודפי שניס קודמות לתקציב הרגיל (במינוט)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון ומניים 255
גרעונות מימון ומניים כ א
סת'/כ התחללבויות ועוזיפים 121
עמוז' 2 מתוך 10
מספר ביקורת:
11,009
2
3
5,003
1
9
1000
3
1.009
עיריית נהרית
טופט 1 - תמצית מאזן
נכסים
נכסים נזילים : קופה ובנקיס
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו
חבים - תשלומיס לא מתוקצבים
סהייכ רכוש שוטף
השקעות מלועדות לכסו? קרן לעבודות פיתוה
השקעות במימון קרנות מתוקצבות
סתייכ השקעות
גלעונות. בתקציב תרגול והבלתי רגי
גרעון לראשית השנה
טכוט שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוט) (1)
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות
טהייכ גרעון מצטבר בתקציב הרגלל
גרעונות סופיים בתבייריס
סכום שהתקבל לחקטנת הגרעון חטופי בתברייים (במינוט) (2)
סהייכ גרעון מצטבר בתביירים סופיים
טח"ב נכטים
התחילבולות ועודיפים
בנקים : משיכות *תר והלוואות
משרדי ממשלהח
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרט שולמו
ספקים וזכאים (*) - חוצאות מתוקצבות שטרס שולמר
תקבולים לא מתוקצבים :
פקדונות, תכנסות מראש ואחרלם
סת'יכ התחלבויות שוטפות
קון עבודות פיתוח ועודפים בתקציב תרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרנות מתוקצבות
עוזיפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדות
טהייכ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפל שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוט)
עוז'פיס בתקציב הבלתי רגי
9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019
.
48 2.19
201
07 0-06
11 14
289 0
000 27
58 9
7-7 66922 | 6
4 22
)1,932(
28 2,207
- 2
הר הו
2 ,
107 13
0 3
154 1
ה 9 .-
121 1.00
000 8
עודפי מימון זמנייס
גרעונות: מימון זמנייס
טת''כ התתללבויות ועחיפיס 1201 11009
עמוזי 2 מתוך 10
מספר ביקורת:
עיריית נהריה
חשבונות מקבילים
חייביס בגין אגרות והיטלים
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
ערבויות שנתנר
פלרוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)+
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפתתת חובות טפקיס בהסדר
גבילה מפיגוריס לכסוי הגרעון
סהייכ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסו? תגרעון תסופי בתביירים (2)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אתר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סחייכ מקורות לכסוי הגרעון
הדכנ קונות בלת* מתוקצבות (3)
קרן עודפיס בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחת
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים
קרן חיטל בלוב
קרנות אחרות.
סתייכ קרנות
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות
מספר ביקורת:
22007
22,066
7
2
12
1.003
4
4
121
1.000
עמוד 3 מתוך 10
9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019
22,4
11
7
2005
207
08
1.0
10008
עיריית נהריה
טופס 2 - תקציב רגיל
הכנסות
ארנונת כללית
הכנסות ממכירת מים
עצמיות תינוך
עצמיות רווחה
עצמיות אחר
סחייכ עצמיות
תקבוליס ממשרד התינוך
תקבוליס ממשרד הרווחה:
תקבולים ממשלתלים אתרים
מענק כללי לאיוון
מענקים מיועדים
תקבולים אתריס
סהייכ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות)
טחייכ הכנסיות
הוצאות
חוצאות שכר כללי
פעולות כלליות
הוצאות רכישת מים
סחייכ כלליות
שכר עובדי חינוך
פעולות תינוך
סהייכ תעוך
שכר עובדי רוותחה
פעולות רווחה
סהייכ רווחה
סה'יכ הוצאות לפני פרעון מלוות;
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנתות
בארנונה
פרעון מלוות מיס וביוב
פרעון מלוות אחרות
סתייכ פרעון מלוות
הוצאות מימון
העברות והוצאות חד פעמיות
סהזיכ הוצאות לפנ כיסוי גרעון
מצטבר וחנתות בארנונה
העברה לכיטני גרעון מצטבר
הנתות בארגונה (הוצאות)
סהייכ הוצאות
עודף (גרעון)
מספר ביקורת:
תקציב שנתי *
מאושף
1200
1,000
0
10
2000
רד שו
5
210
00
2,000
5
000
155
22000
25
0,055
10
₪
55
1,200
5
15
10
5
1.100
20,020
1200
תקציב יחס?
לתקופת
10
0
100
10
2000
ה
65
2200
00
00
1:5 [
2,020
1.00
000
15
22000
225
55
00
0
055
5
155
100
1605
1>|100
20,020
2000
עמוד 4 מתוך 10
9 - לתקופת: רבעון 4, שנת 2019
ביצוע מצטבר
2
68
04
19
2007
2207
06
+7
4
5.4
08
1.008
171
204
228
2,007
02
9
1,9
1.2
0.08
1206
107
1
12
15
2
21.5
00
)27,287(
סטית סטית
מהתקציב מהתקציב ב%
(778) %)
)(% )8,415(
2% 20046
% 99
7 2%
7 1% מו
1 1%
1% 7
1% 2114
0% 4
% 208
2
2
1% 5
6% 23
1% 148
4% 6
% 14
4% 8
% 12
2% 2
1% 02
6 1% %%-
1.08 1%
13 % זו
(543) %)
(532) 9% וו
12 1%
165
ה 12% יי
12
1% 55
1% 2,000
)27,287(
עיףיית נהפיה
טופס 2 - תקציב רגיל
הפנטות
ארנונת כללית
הכנסות ממכירת מלם
עצמיות תינוך
עצמיות רוויחה
עצמיות אחר
סחייכ עצמיות'
תקבולים ממשרד התינוך
תקבולים ממשרד הרווחת
תקבוליס ממשלתייס אחרים
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדלם
תקבולים אתרים
סחייכ הכנסות לפני כיסוי גרעוך
מצטבר והנחות בארנונת
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות)
טחייכ הכנסות
הוצאות
חוצאות שכר כללו
פעולותת כלליות
הוצאות רכישת מיםם
סהיכ כלליות
שכר עובדי תינוך
פעולות חינוך
סחיב חינוך
שכר עובדי רוותה
פעולות רווחה
טהייכ רווחה
סה'יכ הוצאות לפני פרעון מלוות;
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנתות
בארנונת
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות
סת'יכ פרעון מלוות
הוצאות מימון
העברות והוצאות חד פעמיות
סחייכ הוצאות לפנל כיסוי גרעון
מצטבר וחנחות בארנונה
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות)
סִחייכ הוצאות
עודף גרעון)
מספר ביקורת:
תקצ'ב שנתי *
מאושף
1200
1,000
000
10
2000
רו
055
220
000
2.000
5
000
155
22000
206
0,055
12,|00
5
1,555
5 ב
55
10
685
10
200020
12,020
תקציב לחס+
לתקופת
12000
+0
10
10
2000
250
5,066
יז
2,000
2.000
5
20,020
0
0
16
22000
225
0035
+0
5
1056
|20
5
55
10
1605 -77-
+0
20000
220
עמוד % מתוך 10
9 - לתקופת: רבעון 4, שנת 2019
ביצוע מצטבר
122
115
14
19
2.07
2,|7
06
7
+4
5.4
8
12
= :74-[
- 8
10.08
21
234
228
2,007
02
9
א
"58
1206
10
13
12
5
2
,.5
00
)27,287(
סטית
מהתקציב
)778(
)8,415(
26
919
7
7
1
7
14
4
203
12
5
2,133
)27,287(
.
סטית
מתתקציב ב%
%
)%
2%
%
2%
עיריית נהריה
טופט 3 - תקציב בלתי רגיל
תקבוליס בתקופת הדות
מלוות מתאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משוז'יי ממשלת
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות חסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות.
משרד התילירות
משרד התחבורת
משרדיס אחרים
סחייכ השתתפות משרדי ממשלת
אחנים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים
העברה מקרנות חרשות
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תברייים אתרים
סגירת גרעוגות סופיים בתביירים
סהייכ תקבולים
תשלומים בתקופת הזזות
עבודות שבוצעו במשך חשנה
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)
העברת מלוות שנתקבלו לתקצלב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתות
העברת עודפים לתבריייס אחריס
טתייכ תשלומיסם
עודף (גרעון) בתקופת הדות
תקבולים וונשלומים שנצברו לתתילת השנת
תקבוליט שנצברו (תחילת שנה)
תשלומיט שנצברו (תתילת שנה)
יתרות ומניות נטו לתחילת השנה
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופת
תקבולים שנצברו (טוף תקופה)
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)
עודף (גרעון) נטו
הדכגב היתנרת
עודפי מימון זמנייס
גרעונות מימון זמנייסם
עודף (גרעון) נטו
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנטגרו בתקופת הדות
תקבולים (בנכול פרויקטיס שנסגרו)
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
מספר ביקורת:
תקופת הדות
21
121
22,004
>:|08
111
2002
0
208
22000
08
200
ה
008
)368(
6
3
9
2
207
7
1.007
00
2,005
5
0
0.055
55
עמוד 5 מתוך 10
9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019
שנת קוזימת
2000
08
7
|00
204
100
21,009
5
(08
17
--
15
0
)76,766(
0
+7
158
בלל
2
207
121
4
07
1
2077
₪066 ₪
ב
הי (069'99) 09 9 02 נל 9 יי 09 וצה 1 6
ב אש 06060 66
ב )וא 060660 86
(00'ל99) וי בי 8/9 0% 1% וי 29% מץי ל שו 6
6 96
וש 56
סש 26
6 (99) ל 997 (8 7 907 009 יו / 6
ב 6 6ל?
0% (096'0) 5 ל ל'99ל 998 009 נמ 09 9 ב 16
/ 0 .א 28
00 98
(909'0) הי 900 2.00 27% ומ לן'/99 מ לפ',ל? 2 58
(099) 0099 96/7 ל'%ל9 ל ל 09| 6 2006 9 שו 38
4)אס 68
9 (07869) 2997 ||280'0 23 906% לץ'00ל - ,6/2780 %לו'690 9% ו 8?
(0'ל96) 9% 86 ל יי ל 0 יי 6 9 ד
בא סו 64
|
20
94
בא 66 54
9 (69'9/) 686 979685 לל'909 ל | 018606 | 69/76 = ?69029 | א 92
9 (9/ל) 8 6 99| 0% 008 וי 6 9 +
%6 (6ל) 6 2 1% 6 2 4 09| תש ₪ ל
1099 (999) 1 "0 0% 60% "000 , שאוסש 12
ל
ש)אאוט 59
6% 06 /9?
666% ₪06!6 פד
צואאוט 0 , . , , 8
₪ 5 ₪ א ₪ ל ₪ 8
8 ל ל וט ופט אוש א | ₪ 2 | >תפטט >
0000 2 -
040664 ₪ 610%- 640) 7
9 59
)997'00(
98
0%
)909'9(
)099(
0.9
(%ל96)
9
09
9
ו
א
ל
)99(
)086'0(
6
009
(8'09ל0)
967%
(69'9/)
(9)
(6ל)
(999)
ש\אאוש
ל
0%
6
20009
כ
00
2
בי
ל'/96
97
ב
6
8
6
ל
ו
6
בג כ
כ
צאט
גכ
נבכן
610%- 584%68+ 0 7
09
9/9
967
69
2.00
9767
וי
כב
6
6
1
ויר
4%
"רנכ
1 ביכ
א
0
06
₪8(
ל'9 פל
2%
ל
ל
09
לל'808
2109
2%
אא
שאג 4006
8
גנ
2
9%
|88
9
6
תי
62781
ו
0%
6
0
א 0
6
05
בי
ל90
0099
99
|09
לל'06ל
מ
בו
1008
4
1
צאחוט
ו
ו
89
ל
06
9
כו
4
ל
הי :2
96
,5%
1%
ויו
4
4
כ ישן
6%664% 6
מל
מץוי]
בו
9
לפ']ל>
2006
[לן'690
לט
ל
6
כ
000
)א
כ
[ גי
בב
0066
6 1
א6 ₪06.00 66
ב שא 60660 96
2 ₪ 4
9% 6
!)א %
סטש 6
4 ב 6.
ב 1 6
6 ב 6
ו 28
98 00
4 ₪ 58
2 98
שא 68
7 8?
בב 1
בא סו 62
|
ו 24/6066
94 ₪
בא 6 54
01 בוא 6 ל
9 60 94
4 0 2
, או שש 2
0 6 9ל
ש)אאו 99
006 06 9?
66 6 9
|
0000 2 -
%6
1
ל'988
9
09
08-(%
9-8
98(
|
נ
אר ו
777
6 ננ 0
וו
(009)
(ץפל)
לש'6/1
יי
|
6
%6
ל
ל
8
9
08
08(
98
[%
לע
60777
6
979"
)009(
(ץ9ל)
7ל'/6
00
ל
מיצי
(ץ99)
2
00
למנ
6 |
ב
%/
106
009
9
9
%%(=08
(08
(98
+
206
02987777
68 7
6
רוחה יןשהת =
לש 66
(פלל)
9
6979
0686
ו ל
6 98ל
(906)
0%
9
6
ו
0 ₪6
2 א
99 9
/% 0
/% 0
908 0(
0ש%9 9
וויה ו
אוו מ
6660 00666
[66 6 7
77 908890 --- |90969
(9ע'16ל) (9ק'7,6)
9% 9%
]62096 [8/0'96
66 6
0965
67060 6706
('960) ('900)
99| 109
99 99
0 )60/0
/ 6
+
6 4+%שא הדירי
6105- 486806: 7?
9
ל
4
08(
]9
וקו
0
ו
והור :ו
097 9998
(6%6'99)
108
מייוי
שי
הי
- ד
0069800
(ץ'/96)
4
)079(
09
ו
שא
006.0:
ו (6) וטא
6 6 אם וס
ו 66 60 / 60 0 6016
א ₪606 / 060 06 605
66 6.\\א 0 0 606
6 ₪006 60666 ₪ 9
66 - 006% 60 ₪006 טס שש סווטם %
66 - 066 0 0006 0 6006 %
(00 6006) 6066 066 6 וו 0:06 6064 סיוטם %
6 6066 010666140 )006 0 14(
> 6660 6664 0
> 640
0 6 ם
₪
6
0.66% 6 שוום
(6000) ש\ס)\ 060
(00600) 0ם6066) ₪06
ל ₪66 ₪06 60/00
א ₪06 406606 0
4666
0 6 666 זט
60 ₪6 6ס\
664 צ 6 106
(0060) |\\₪1 666 + אס
(00600) 60%\40) 0.6
66 0\66ש) 61 סס 66
(0000ם) 0006060 )6 ₪6
0 / סו
6 064 666 66%
ב
א - 5 9008
604064 ₪
₪ %
06% 0
ונר
(000)%
וו (99)%
(000)%
(000)%
6 ו%
2% (000)%
מ %6
ל'ל6 0"
1006 %08
4 00"
9'97/ל (9)%
0 00"
₪ 6
6% 6 - 8
₪
0 6
6
6%
2
8
4
9
08
%6
/
90
006
9
ו
ו
6 ל
ה
6 0
00%
8
0
6
6
₪
ורי
2%
9
6
וט
6 600
?7 ישט\448 -610%
7 8 א
0
ל
8
4
0
6
4
6
ו
4
6
0
ב
ו
400
4
8
6
20%
(
00
0"
6
9
00
ל
06
006 110066
)גא )6 064 )א 605 666/06
7
0 0006 00046 וא
86 6
טא 0+
ו 6
+א4)06 00
לו
(6160) 0% 6 6 אשסס 0.06
299'76 (ם61.6) /06) א4\.0
/9'9 (ם.) 66א66\ ₪וא
:יי א
9/9807 א
לסל שו
9 ב
יי 0 ₪0
2% ב 0%
ב
0 ב
0
א - 9 06
6%066%4 ₪
₪ %
א 00/6406 כו
בונ
(000)%
וכו (99)%
(/00)%
(000)%
מיי [ו%
2% (000)%
0% ל%
ל'ל6 %00
16 %08
4 %00
ל9'9/ל (9)%
0 00"
₪ 66
0% ל - 0%
ו
6 40
6
6
,
8
2
59
08.
:4
/%
הבוו
0%
9
4
ה
6 640
ה
6 |
00%
8
0
6
6
8>
בי
6%
9
6
>
0 6
6106- 5460\06: 7?
8 א
ב
ל
98
מ
0
3
/
3
וי
4
6
0
ל
ב
ל
06
8
6
20%
בנ
יג
0
56
9.
000
0
6
ב
גא 6% !0 \א ₪ 0/0066
7 ל 0046 +וא
הצ ווה
טא 6+
ובו 6
וי
ב
0.04 0666 ₪6. ₪0 )61\)0(
2996 (ם0ו65) 606 0
/'9 (בם 6140) 66א106\ טוא
א יי 0
9/9'97 א
ל הו
9 ב
יי 0 0 ₪10
0 0 אס
מא
₪ 6
ו
א - 9 0)68
6%066%+ 6
0
ו
(670]\ ץז
(660) (
שד הררה הל
(/9ץ) 0
56 ל
(280) (0
שקשד -7 :ו
(9ו 6
(ל\ (ע\
(990) ל
ינ 9
(0ל9) (ץ\
-77 הששט 7770 הר הל
(180\ (ץ\
9
1 9
(606\ (ץ\
(096) (פ\
7 ל
7-7 שסד -77 רה ₪
(2 יו (כן
6 9
(ע0ל)
א 0
0
:₪00 סה
ו
6
6 0066 סא 6 ₪6
בא 60860
6 ב-006 0 ו ב 0066
7 א 7 06 א
:1 000 :ו 0 :ו 6
5% זי עי יי 1% 6% וי
0777 77686 770 שר 77 רס 777 666 66 בו
טא 66 | 86
6 % 0% 4 4 ₪ 66 26
0% 1 יי 006 9% שוטשט %6ל
ב 960
ב א %6
7 0 ל ]906 7 6
- 0% - 0 000 -- 4 | 6
5 5 ויוי לייה ו :0 0066 א סו
)א 8
005 ה 0% 100 41 = 98
0-08 9 8 08| 9 58%
6 19 106 1006 9 98
שא 6%
6 99 0006 006 / שש 95
וי לו 98 8 2 8
1 8
7-7 שלפ י-777- שה 778 ₪776 7 4 7 2 0 ב סוום
בא 06 0 64
200% ץץ 10070 1007 0% 890
0 : 9 9 7 ב 0 סב 94
12006 9 1-06 16 9 ב ל
096 % ל'/09 2 כ סט -%9
000% 4 0% 00% 4% 0 -2?
9 %6 09 009 6 טאשש 72
0 0-0 0 0--- יו
-7 0 לס ו 7 (0690% 7 0
6 4 בי טשפסם 4 9
ו 6 ב 19 2% 6% 79
2006 6 0% 0% 9 בש | פ9ך
0 פ
- 6 600 00004046 ,₪00 6 6% 604 0 0 4 ו
7 6666 86 ?7 000
> 2 סט
?7 עס '6₪ו4%6 -610% ₪ 660664
עיריית נהריה
עדכון תקציב רגיל 2020
סעיף
תקציבי שם סעיף
10 הכנסות קורונה מפעל הפיס
11114 מענקים מיוחדים
סה"כ הכנסות
2 כ מועדון אלי כהן
178383 מועדון האיריס
74 מועדון טרומפלדור
185 מועדון רמז
6 מועדון אוסישקין
7 מועדון נוער נהריה הירוקה
8 מועדון שבי צפון
7989 מועדון נוער גולומב
0 מועדון כצנלסון
10 מועדון נ. אלון
00 מ.קשיש אוסישקין
1 מ.קשיש טרומפלדור
42 מ.קשיש אלי כהן
83 מ.קשיש עין שרה
184 מ.קשיש כצנלסון
85 מ.קשיש גולומב
6 מ.קשישים רמז
7 מועדון גימלאים
ס2, 13 יום העצמאות וזכרון
170 תמיכות ביחידות סמך ומוסדות
1 קורונה מפעל הפיס
171 קורונה למשפחות עד 30.6
0 הוצ' מבקר וד"ח
סה"כ הוצאות
תקציב
מקורי שינוי
0 200000
1.000 2000
0 . 00|
20000 0
20,000 0
20000 0
20000 0
20000 0
200000 0
200000 0
20000 0
20000 0
20000 0
20000 0-
20000 0
20000 0
20000 0-
20000 0-
20000 0-
20000 00|
20000 0-
200000 0
= ס0.0
0 1000
0 00
0 2,000
100 1.0000
תקציב
מעודכן
20000
|00
0
10
10
10
10
10
10
10
10
10
0
1000
100
100
1000
1000
100
000
1000
2,000
000
14000
0
10
0
2200
נספח ב
הערות
קבלת כספי סיוע ממפעל הפיס ומשרד הרווחה לרשויות המקומיות
תקצוב פעולת מבקרת העירייה ע"י משרד הפנים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השגה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיזוז תקציב מחצית שנייה של השנה לפעילות מועדונים
קיטון תקציב תרבות עקב משבר הקורונה
העברה ראשונית למתנ"ס
הוצאות סיוע לקשישים ומטופלי רווחה
הוצאות סיוע לקשישים ומטופלי רווחה
הוצאות פעולות מבקרת העירייה