פרוטוקול מישיבת ועדת כספים שנערכה בתאריך 14.07.21 כולל דוח רבעוני
זופש דגןו עיריית נהריה -
נהריה ו
-
4 . ה
--
פרוטוקול 3/21
מישיבת ועדת כספים שנערכה ביום רביעי 14.07.21
משתתפים:
יו"ר הועדה -מקס אפריאט
חבר מועצה | -בוריס שטרקר (באמצעות זום)
חבר מועצה | -עופר אלקיים (באמצעות זום)
נעדרו : חבר המועצה אייל וייזר וחברת המועצה לירז איתמר.
נכחו : גזבר העירייה רו"ח מיכה זנו ,ע.גזבר ניר גלבוע , מנה"ח ראשית רו"ח חן אבוטבול,
חשב מלווה דני בוסטין .
על סדר היום
נושא 1 : דיון בדו"ח רבעון 1 לשנת 1 - מצ"ב נספח א'
מיכה זנו :
תוצאות הרבעון הראשון בתקציב הרגיל מצביעות על עודף של 1.3 מיליון.
הגרעון הנצבר ליום 1.1.20 היה בסך של כ- 115.4 מיליון ₪ (בהתאם למספרי ההשוואה
במאזן) נכון ליום 31.3.21 הגרעון הנצבר בסך של כ- 84.5 מיליון ₪. מדובר בירידה של
כ-30.9 מיליון מהגירעון הנצבר כתוצאה מתוכנית ההבראה ע"י מענקים והלוואות
ש/התקבלו ופעולות התייעלות שבוצעו.
1 מאזן - סך המאזן מסתכם ל 205.4 מיליון ₪ (נכסים :רכוש שוטף סך של 21.9
מיליון, השקעות סךְ של כ- 99 מיליון .התחייבויות שוטפות סך של 106.4 מיליון ₪
2. תקציב רגיל-
קיים עודף של כ- 1.3 מיליון ₪.
.= ביצוע הוצאות שכר של 34.7 מיליון ₪ לעומת תקציב יחס'
של 36 מיליון ₪ .
3.תקציב בלתי רגיל:
3
= קיים עודף זמני מצטבר בתב"רים בסך 58.8 מיליון שח (נכון ליום הדו"ח).
= סך הכל תשלומים בתקופת הדוח 13.85 מיליון, סך הכל תקבולים 3 מיליון.
עיריית נהריה -
נהריה 5
4.גבייה-
אחוז הגבייה השוטפת מסה"כ חיוב תקופתי בניכוי הנחות בארנונה עומד על
%, בתקופה המקבילה אשתקד אחוז הגביה עמד על 74%.
5.קרנות
סה"כ יתרה בקרנות הבלתי מתוקצבות 33.1 מיליון ₪ .
קרן היטל השבחה 18.5 מיליון ₪ .קרן היטל כביש 11.9 מיליון ₪, קרנות אחרות בסך 2.7
מיליון ₪.
נשאלו שאלות ונענו ע"י הגזבר.
מיכה זנו: הגרעון הנצבר ירד בכ-5.8 מיליון ₪ ברבעון הראשון לשנת 2021. קיבלנו 4.5
מיליון מענק והלוואה כתוצאה מעמידה באבני הדרך בתוכנית ההבראה, וכמו כן זה הרבעון
הראשון שסיימנו בעודף של 1.3 מיליון ₪.
מקס אפריאט: ניתן לראות קיטון בהוצאות, האם זה כתוצאה מהקורונה?
מיכה זנו: בחודש ינואר בעקבות הקורונה ולא היה ביצוע מלא בחינוך, וגם בשכר יש פחות
משרות.
סוף דיון רבעון 1, 2021
נושא 2 : קבלת הלוואה לכיסוי גרעונות בתב"רים בסך 9.5 מלש"ח
מיכה זנו: מדובר על תב"ר גשר המיתרים ותב"ר בית הכנסת באוסישקין שהסתיימו בגירעון
משנים קודמות וטרם נסגרו. המקור לסגירת התב"רים הינו הלוואה.
גירעונות אלה לא נלקחו כגירעון לכיסוי בתוכנית ההבראה מכיוון שהתב"רים טרם נסגרו.
נשאלו שאלות ונענו ע"י הגזבר.
עופר אלקיים: האם קיבלנו את כל הכספים עבור תב"ר גשר המיתרים?
מיכה זנו: כן, סך ההכנסות שתוקצבו בסך 5 מיליון התקבלו, הגרעון נוצר כתוצאה
מחריגה בהוצאות מעבר לתקציב בסך של 7.4 מיליון ₪.
מיכה זנו : מעלה להצבעה
הצעת החלטה : לקיחת הלוואה בסך 9.5 מלש"ח לכיסוי גרעונות בתב"רים.
בעד - 3, מתנגדים - 0
עיריית נהריה ₪
8 >
ספ
נהריה
נושא 3 : קבלת הלוואה לביצוע סקר נכסִים בסך 3 מלש"ח
מיכה זנו: כחלק מתוכנית ההבראה אנחנו נדרשים לבצע סקר נכסים.
אנחנו מחויבים להשלים את ביצוע הסקר שהינו אבן דרך בתוכנית ההבראה, על מנת לקבל
6. מלש"ח מענקים והלוואות.
מיכה זנו : מעלה להצבעה
הצעת. החלטה : לקיחת הלוואה בסך 3 מלש"ח לביצוע סקר נכסים.
בעד - 3, מתנגדים - 0
נושא 4: פתיחה ועדכון תב"רים בהתאם לרשימה המצורפת (נספח ב')
מיכה זנו: בהמשך להסבר על לקיחת הלוואה בסך 9.5 מיליון, מצ"ב הפירוט עבור ההלוואה.
עבור תב"ר 670- גשר המיתרים נדרש כיסוי של 7.5 מיליון ₪ כתוצאה מחריגה בהוצאות,
עבור תב"ר 823- בית כנסת באוסישקין נדרש כיסוי של 2 מיליון ₪.
הצעת החלטה : פתיחת ועדכון תב"רים המצ"ב כנספח ב'.
בעד - 3, מתנגדים - 0.
סוף דיון
0-7
מיכה זנו - רו"ח מקס אפריאט
גזבר העירייה יו"ר ועדת כספים
עיויית נהוריה
משוד הפנים
/: 29(
דוח ובעוני לשנת 1 לת ק1 פה : רבון 1, שת 2021
זיהוי המסמך:
-
4 /(
חתימת ראש הרשות:
חתימת הגזבר:
/ /
9
/
עיריית נהריה
טופס 1 - תמצית מאזן
נכסיט
נכסינט נזיליס: קופה ובנקיס
הכנסות מתוקצבות שטרם התְקבלו
חייבים - תשלומיס לא מתוקצְבים
סהיינ: רכוש שוטף
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח
השקעות במימון קרנות מתוקצבות
סהייי: השקעות
גרעו;ות בתקציב הרגיל וה
גרעון לראשית השנח
סכוט שהתקבל להקטנת חגרעון (במינוס) (1)
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות
סהייכ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופייס בתבייריס
י רגיל
= 1
55
1
17
203
2,009
000
5,009
203
)4,500(
)1,351(
סכוס שהתקבל להקטנת הגרהעון הסופי בתבריייס (במינוס) (2)
סהייכ גרעון מצטבר בתביירים סופיים
ס''כ נכטים
החחייבויות ועודפיס
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלח
מוטדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרס שולמו
סנקיס וזכאיס (*) - חוצאות מתוקצבות שטרס שולמו
תקבוליס לא מתוקצבים:
פקודונות, הכנסות מראש ואחרים
סוזייכ התחיבויות שוטפות
קוין עבודות פי 0 ט
קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרנות מתוקצבות
? טַ 7
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדו
סהייכ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
רגיל
הועברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
פי [תקציב הבלתי הֶגיל
עודפי מימון זמנייס
גרעונות מימון זמנייס
שה''כ התחייבויות ועודפים
מספר ביקורת:
|44
11
2
2.022
155
2210
0
[202 - לתקופת: רבעון 1, שנת 2021
120
18
1
17
|04
1
)17,080(
222
,.3
11
2203
0
.4
20009
7
עמוד 2 מתוך 11
עיריית נהויה
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשניס הבאות
ערבויות שנתנו
פיו"ו מקורות מימון לכסוו הגרעון בתקציב הרגיל.
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קוינות / הפחתת חובות ספקיס בהסדר
גבייה מפיגוריס לכסוי הגרעון
סוזייכ מקורות לכסוי הגרעון
פירו ורו
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גייח מפיגוריס לכסוי הגרעון
סחייכ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (43
קרן עודפיס בתקציב הרגלל
קרן היטל השבחה
קרן ממכירת נכסיס
קרן היטל מיס
קרן היטל ביוב
קרנות אחרות
טחייכ קרנות
(*) מתוך וה הפרשה בגין תביעות תלויות
מספר ביקורת:
ימון לכסוי הגר ופי
7
2
22002
.,5
9
22000
2000
0
1555
151
14
0
11
עמוד 3 מתוך 11
1 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2021
222001
27
4
00
000
0
11
|07
11
2.9
מ
11
עיריית נהריה
טופס 2 - תקציב רגיל
הננטות
ארנונה כללית
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך
עצמיות רווחה
עצמיות אחר
סחייכ עצמיות
תקבוליס ממשרד החינוך
תקבולים ממשרד הרווחה,
חקבוליס ממשלתייס אחרים
מענק כללי לאיזון
מענקיס מיועדיס
תקבולים אחרים
טוחייכ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
והנחות בארנונה (הכנסות)
שהייכ הכנסות
חוצאות
הוצאות שכר כללי
פעולות כלליות
הוצאות רכישת מים
סהייכ כלליות
שכר עובדי חינוך
פעולות חינוך
סחייכ חינוך
שכר עובדי רווחה
פעולות רווחת
סחייכ רווחה
סהייכ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר ותנחות
בארנונה
פרעון מלוות מים וביוךב
פרעון מלוות אחרות
סהייכ פרעון מלוות
הוצאות מימון
העברות והוצאות חד פעמיות
סהייכ הוצאות לפני כוּסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנןנה
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות)
סהייכ הוצאות
עודף (גרעון)
מספר ביקורת:
תקציב שנתי *
מאושר
19
|00
108
112
2,099
2.08
3
99
4
204
7
3
0
1.8
004
12
2000
22066
1
00
02
100
1008
15
233
|00
08
תקציב יחטי
לתקופה
85
155
210
208
(0
.2
3
1.7
11
006
12
11
55
117
|06
200008
0
מ
15
10
2055
2217
19
וי
205
1,177
2
1-00
7
עמוד 4 מתוך 11
1 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2021
ביצוע מצטבר
9
6
22
27
8
7
16
133
12
1,006
7
39
22000
8
12.08
7
2.8
199
.4
1007
19
6
2,222
11
08.נ
200
1,1
0
סטיה
מהתקציב
4
)3,629(
)408(
)16(
233
)1,285(
)1,697(
)724(
)429(
)255(
)1,232(
2,200
3
1
)149(
)2,465(
)1,851(
)4.465(
)908(
)1,281(
> -)2,189(
)185(
272
סטיה
מהתקציב ב%
0%
)%
)16%
)5%
4%
)23%
)7%
0%
עיויית נהויה
טוגס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקבולים בתקופת הדות
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלת
משרד הפנים
משרד הבטחון
מטרד החינוך
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד חתיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים
כוהייכ השתתפות משרדי ממשלה
אוחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים
וזעברה מקרנות הרשות
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבריייס אחרים
סגירת גרעונות סופייס בתביירים
סהייכ תקבולים
תשלומים בתקופת הדות
עבודות שבוצעו במשך השנה
חוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלן להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפיס לתבריייס אחרים
סהייכ תשלומים
עודף (גרעון) בתקופת הדות
תקבולים ות ים שנצברו לתחילת הש
תקבולים שנצברו (תחללת שנה)
תשלומים שנצברו (תחילת שנה)
יתרות זמניות נטו לתוזילת השנה
ים ומים שנצגרו
תקבולים שנצברו (סוף תקופה)
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)
עודף (גרעון) נטו
הרכב היתרת
עודפי מימון זמנייס
גרעונות מימון זמניים
עודף (גרעון) נטו
=)לאחר נכוי ת רויקטים שנסגרו בת
תקבולים (בנכוי פרולקטים שנסגרו)
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
וף התקופת
מספר ביקורת:
הדות
תקופת הדוח
2000
8
209
4
0
22
6
09
8
20
5
00
3
17
200
)1,534(
55
.,2
3
08
4 :[
,9
007
108
9
עמוד 5 מתוך 11
1 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2021
שנה קודמת
9,000
1,000
4
112
20005
2000
100
24
.65
07
77
9
0.088
2,102
2.00
49
|66
12
4
5
002
3
22009
266
83
110
170
המצו]
(ש'660)
)9/9(
בר
(ע'099)
(6)
ו
(0'9/)
8
וב
4
4
2
תה
כ
ל
92
0
0097
ו
5%
ו
ל
6
צואאוט
5
גנ
ל]6 696
תידי
1
['69ל
66
לל'022
ב
ל
0%
בי
290
108
בי
צאט
כ
נכן
27
הדי
000
ו
59
לס'ץל 0
9
006
41
מבי
10007
הי
בנ
וט
גכ
כ
?7 זז ו :שט\4צ6 - 1707
זז 9 60
יוהד
0%
1
וס
הב
ל'8ל2
ל'990
4
צ\אאשט
צאג שט)6ש
נכן
ביר ררה
כ
8
ל
,ל
8
לל'0/2
ב
בו
0
יי
8%
1
6
צואאוט
4
ו
₪06
ל 423
8 עד
6% 6
] ם6א\ אש )6 66
םשא :₪666 86
לי 6 9 26
6 96
טש 56
ו 96
ו בי ל ב 6+
ב א 6?
% ב 16
סט א 28
0 9%
59 5
ל000'6 1 1 58
98 000 8 שו 98
צוא %8
6 ל 91 םש 8?
41 08.|נ 6 8
באש 60 64
94
צו 66 24
וש ו 92
בא ₪ 54
יק יבצ | )א 600 92
2 4 0 +
ולשן 9-ל 8 ה ?
בנ 8 4 שאוסש 14
0% 9ל
ש)אאוט 99
₪6 9?
9 006 66
6 ,
סיו - > וט
ו "
ב 6 - ל 0460
6066%>%+ )₪
%6>
898
ל'668
יב
959
8
8
98
[%
הניה
1099
9788
3
ל260'9
)689(
)96(
1
7-ה
מיך
ל
0
₪ 6
%4 /%
8 4
100% ל
וי לו
1 61 9
8 2 9
8 02 9
08| 08 98(
ל% %9 |ו%
00%6 6ל'לול 999
ד 796 077 -- 09075
770008077 פש --- 8082%
09 8 096
0-0 20
9 9 5:29
(9) 6 (999'69)
1 9% עלס
9 29 וי
887777 0807 97
-- ₪ 0 ---5
דעיל 6 1 979
(ל2) (78) (296)
9 967 תי
(000'91)
6 1 (960)
286 2 :ו
| 6 ₪
6 םי 06 ₪ 6 ש)א)שא
1702 - 64064: 7
2 א
06
9
6
ל
%9
ל
:יל
"אצ
1-06
בי
2
)609'90(
1
28
2/0
)960'9(
96
6
ו
שא
₪06
וו (6) גוא
6 א שו
666 0 / 06 ₪ 60
66 ₪600 / 60 00 0%
א א 4 ב 0
6% ו 006 61666 ₪ 96
099 66 - 100646 00 066 4064 66 6 ים 9%
ל%6 ₪ - 60 105 00/6 066 ₪ 6
(₪04 6066) 606 ₪6 4066 א 6 ום 9%
ל% ( 066) 6606 6₪) ספ
29'97] 6 600 6664 6004 +
067 66 6 >
65678 0
086 ב
ו ₪
677 004 0 66
(ם0060) וס אס
(680'90) (500) ם.604) ש\ שש
6 6 66 00 1/4466
08.> סא 406 0.64% סו
)₪ 6\
1977 0 0 ₪44 6040 4
9 6 | 6+
אמורו 6 4 6
(₪0400) שס)טצם צ)ם\ 60
9'0ו0) (0400ם) ם6064) 6%
06 ו 666 ש0\6ז 061 םאו
(₪0%00) 6 6% ₪ א
('206) 6
61ל'999 שא 64 ו
[- ו
ג
שש )שא
8 +04666א
066 5 - ) >
₪
6 06 +
"ו
69 6
09
ל
20
1
ג
ל'9ו
ול
1%
9067
וינ
₪ א
|
%
66 ₪
%6
%6
%6
%6
%6
%6
%6
₪066 6 %
שה
6 00.60
8
6
%
1
וי
06
9
4
₪
440 6
ו
6 464660
%
0%
9
0
6
6
4
בגר
6
=
6
₪
6 טש 406
7 ו :4\6צ4 - 1202
6% 8
[ כ
6 60
8
41
ב
לג
6
ו
ל
ב
ל
4
5%
8
0%
5
,לס
ל
|'סלל
6
19|
₪00
00 6
0.66% 6
₪ 6
4
990 000?
7 -
12
6
כב
9
2
ל
יבוק
- ו
06ל'929
20
ב
₪006 6 /
0/6
₪6 0:
ב 6
)גא 6 06₪ )א %6\ 6666/06
בצ אש +וא
6
בא 060%
606
א
|
60 00666 0166. 0 )6(
(ם650) סש 0
(ם65) זוא טא
ו
וס
ו
06%
\\ 1+ ₪66
ב 6
6
א - 9 0000
0
סט
דט 6
1 21.09
-- העט 7700 67
ש\
(68\
6 >9
בצוי עפ
וט
ט
עט מ
(פע\ ,
4 |08
-[097ו 7
7 ,
(ש\
(999\ ש\
(ש\ ,
טש 6
ל
9( 66
6 0%
6
הרוי ₪ סט
0
ו
4 )66 0600 +06 ו 06 6 00 066
7 7
מ גי ] ---חח -- סט ---הסחט -77 05
09 2-06 9 4 106
726777 ---7 של --777 ששס 770 ממ ל1) 77777 90
6
,10| 6 5 לטט 6
לפ 1 6:6 + 98 ו
בב 1 12 וי 1
מ 3 4.2] 7-7 -6ל -7 762 4-) 7 פפס
פלל ה .0% ש טל ב
6 9 6 ול ב פּ
6 6 פל 65 6 200 026 פס
] פ6ל לפ | פטס 099 1
560 2 1%1%91 09( קפס
---הפשסט 77777 העש 2 ₪908 7777 2600ל -0 עשס
2-09 ופ 1 ש 800 ,פ
66 , ב עפש 1
ש 060 9 6 ספל 6 297 9
| 2995 6 ו ב 6
1 ,ש 4 + 26 זפ
6 6 ותיב לו 6
----שס -770- -שפ מ 4 :11 ---7ה הפשל
:ג'בנין 9% דוס ללס -ם
ופס, 6 , 669 09 6
859 5 105 6 סּ
- 06 664 6% ₪ ,₪06 צ ו 6 4464 066
7 6664 ₪4 7 יש
1 וז :4\0 46 - 1505
₪ 40644א
0-0:
6
א 6 בא !6 6%
ב 0
0
6%
םא
46 066
טא 06460 | 96
סט 2
וצ %6
ב6%) 66
םשס 4 | 76?
ב %6ו
[- 2-7 6
[ ב ו 46
םב שא 28
60 - 98
88 +4
ו 98
ו 8
צסוט %8
והוו ו
8 0 8
0/6 61060 660
םא ם:צ\0 | 64
4 1%
ב ב 0660 - 92
[ ב 1
4 60%
חן 06 4
שאו ג
| 4
ו
> 6 6
6 -9ך
0 טפ
9 "6 0
₪, 4
06 2 -