דוח מבקר המועצה לשנת 2017
c
הסעות תלמידים למוסדות
חינוך – היבטים כספיים
דוח ביקורת לשנת 2017
תוכן עניינים
רקע כללי ....................................................................................................... 3
מטרת הביקורת ............................................................................................... 4
היקף הביקורת ................................................................................................ 5
ממצאים ......................................................................................................... 5
1. ארגון ומנהל .................................................................................................. 5
2. מכרז הסעות ................................................................................................. 7
3. הסעות חינוך מיוחד ....................................................................................... 9
4. מלווים בהסעות .......................................................................................... 10
5. הסעות חינוך רגיל ....................................................................................... 11
6. בקרה על ביצוע ההסעות .............................................................................. 14
7. ביטחון ובטיחות בתעבורה ............................................................................ 16
8. בדיקת חשבונות ודיווח למשרד החינוך .......................................................... 18
דוח ביקורת לשנת 2017
רקע כללי
הסעת תלמידים במערכת החינוך נועדה לאפשר את יישום חוק לימוד חובה על תלמידים
שבאזור מגוריהם אין בית ספר, או שבית הספר שהם לומדים בו נמצא בריחוק ניכר
מבתיהם. מערכת ההסעות משמשת בעיקר את תלמידי החינוך המיוחד בעלי הצרכים
המיוחדים. תנאי הבטיחות בהסעות לתלמידים במערכת החינוך מוסדרים, בין היתר,
בתקנות ובחוזרי המנכ"ל כדלהלן:
- בתקנות התעבורה תשכ"א - 1961 (להלן: "תקנות התעבורהנקבעו הדרישות מרכבים
ומנהגים המסיעים תלמידים.
- בחוזר מנכ"ל משרד החינוך מס' - 3.3-6 "הסעות תלמידים ועובדי הוראה למוסדות
חינוך רשמיים" (להלן: "חוזר מנכ"ל"). הרשות אחראית בין היתר לאתר את הילדים
הזכאים להסעות, להגדיר את מסלולי קווי ההסעות, להתקשר עם חברות ההסעה ולפקח
על ביצוע ההסעות בפועל, בהתאם לכללים שנקבעו ועל פי צרכי הילדים. מערכת ההיסעים
נועדה לתת מענה לתלמידי החינוך המיוחד, תוך התחשבות בסוגי הלקויות השונים על
מנת לאפשר לתלמידים אלו ללמוד בבתי ספר המותאמים לצרכיהם המיוחדים.
- בנספח ג' של חוזר המנכ"ל בנושא "הנחיות ביטחון ובטיחות בהסעות ובמפרצי חנייה"
(להלן: "הנחיות ביטחון").
- בתקנות הסעה בטיחותית לילדים נכים (מפרטי רכב בטיחותי), תשנ"ה – 1995 (להלן
"תקנות מפרטי רכב בטיחותי").
- חוק הסעה בטיחותית לילדים ולפעוטות עם מוגבלות, התשע"ד -1994 ותקנות הסעה
בטיחותית לילדים ולפעוטות עם מוגבלות (כללים ומבחנים לזכאות להסעה ולליווי),
התשנ"ה – 1995 קבעו כי רשות מקומית שבתחום שיפוטה גר ילד עם מוגבלות מגיל 3 עד
גיל 21, תדאג להסעתו ממקום מגוריו למוסד חינוכי וממנו, לפי צרכיו ובהתחשב בסוג
המגבלה שלו. במסגרת חובה זו נכללים ילדי החינוך המיוחד שזכאותם להסעה נקבעה על
ידי ועדת השמה לפי חוק (החינוך המיוחד, התשמ"ח- 1988.)
בהתאם ל חוזר המנכ"ל המרחק המזערי בין מקום המגורים לבית הספר הקרוב ביותר
המצדיק השתתפות בהוצאות ההסעה הוא כמפורט להלן:
- לתלמידים מגן חובה ועד כיתה ד' (ועד בכלל): מ-2 ק"מ
- לתלמידים מכיתה ה' ומעלה: מ-3 ק"מ
- המרחקים המצדיקים הסעה הם מרחקי הליכה בדרך עבירה להולכי רגל.
דוח ביקורת לשנת 2017
תלמידי החינוך המיוחד, החל מכיתות הגן של גילאי 3 ועד גיל 21, הסובלים מהמוגבלויות
המפורטות להלן, זכאים להסעה מאורגנת מיוחדת ללא קשר למרחק:
- משותקי מוחין ובעלי נכויות פיזיות קשות
- אוטיסטים / P.D.D
- בעלי הפרעות נפשיות קשות וחולי נפש
- תלמידים בעלי פיגור בינוני רב-בעייתי או מורכב
- תלמידים בעלי פיגור קשה / עמוק / סיעודי
- חירשים וכבדי שמיעה
- עיוורים ולקויי ראייה.
לצורך כך, המועצה ממפה את רשימת התלמידים הזכאים, מוסדות החינוך ומערכות
הלימודים של התלמידים ו מתכננת את המסלולים באופן שייתן מענה הולם לצורכי
התלמידים, תוך יעילות של מערך ההסעות על ידי צמצום כלי הרכב המשתתפים בהסעות.
המועצה התקשרה עם חברת אסיה תורס בע"מ (להלן "חברת ההסעות") שזכתה במכרז
הס/2014/18 שפרסמה החברה למשק וכלכלה לביצוע הסעות תלמידים במועצהיש לציין
כי חברה זו זכתה מספר פעמים ברצף במכרזי ההסעה.
להלן התפלגות הוצאות המועצה בגין הסעות בשנות הלימוד תשע"ז ותשע"ו (באלפי ₪)
על פי נתוני הנהלת החשבונות:
תיאור ההסעה שנת למודים תשע"ז שנת למודים תשע"ו
הסעות חינוך רגיל 1,433 1,588
הסעות חינוך מיוחד 5,976 5,453
מלווים 2,126 2,071
סך הכל 9,535 9,112
משרד החינוך השתתף בשיעור של כ- 80% מעלות ההסעות ובהתאם לדוח ניצול תקציבי
לשנת 2016 התקבלו החזרים ממשרד החינוך בסך 5,840 אלפי₪. משרד החינוך
משתתף בעלות מסלולים ישנים בסכום נמוך מזה שנקבע במכרז (בשל הקפאת
ההתייקרויות במשק בשנת 2002.)
מטרת הביקורת
1. לבדוק את העמידה בהוראות החוק, התקנות וההנחיות החלות על המועצה.
2. לבדוק את נאותות התקשרות עם חברת ההסעות.
3. לבדוק את התאמתהשירותים הניתנים מהחברה למשק וכלכלה לחוזה.
דוח ביקורת לשנת 2017
4. לבדוק את אפקטיביות הבקרה על תשלומי חשבונות של קבלן ההסעות.
5. לבדוק אתנאותות הבקרה על הדיווח למשרד החינוך והתשלומים ממנו.
היקף הביקורת
הביקורת כללה את מערך ההסעות בשנת הלימודים תשע"ז . הבדיקה לא כללה את
ההסעות שנתנו במסגרת אגף הרווחה. הביקורת כללה שימוש בשיטות כדלהלן:
• סקירת נהלים והנחיות החוק המתייחסים לנושאים שנבדקו
• בחינת התקשרויות המועצה עם חברתההסעות
• ראיונות עם עובדים וביצוע בדיקות מבססות ובדיקות מדגמיות
• בחינת קיומם של מנגנוני בקרה, פיקוח ודיווח
הביקורת התבססה על בדיקה מדגמית ולכן אין הכרח שתחשוף כל ליקוי במידה וקיים.
ממצאים
ממצאים תקינים מודגשים בקוו
ליקויים רשומים בגופן במרווח אותיות רחב .
1. ארגון ומנהל
תחום ההסעות הנו באחריות מחלקת החינוך. להלן תיאור חלוקת התפקידים:
מנהלת הסעות ולוגיסטיקה מרכזת את רשימת התלמידים ממוסדות החינוך, שעות
התחלה וסיום של יום הלימודים, מכינה את מסלולי הנסיעה, מטפלת בתקלות
באיסוף ופיזור התלמידים, בודקת ומאשרת את חשבונות קבלן ההסעות.
מנהלת מחלקת חינוך מיוחד – מעבירה את סוגי הלקות של התלמידים הזכאים
להסעה.
מזכירות אגף החינוך (מיוחד וחינוך רגיל) - בודקות את רשימות התלמידים הזכאים
להסעות באמצעות תוכנת מסלולים של משרד החינוך.
גזברות והנהלת חשבונות – רושמים את החשבוניות של חברת ההסעות, משלמים
לקבלן ורושמים את התשלומים המתקבלים ממשרד החינוך.
תכנון מסלולי הסעות מצריך היכרות טובה של המסלולים מתחום השיפוט של המועצה
למוסדות החינוך השונים, היכרות עם העומסים בכביש בשעות פיזור התלמידים בבוקר
במוסדות החינוך ובשעות האיסוף מהם ואת הדרכים החלופיות.
נהלי הארגון הם הכלי שנועד להבטיח כי התפעול השוטף של המועצה יהיה קבוע
וידוע מראש ועל פי הכללים המוסכמים ועקרונות המדיניות ולהבטיח המשכיות
דוח ביקורת לשנת 2017
אחידה של התחום גם כאשר מתחלפים בעלי התפקידים. הנהלים מאפשרים הגדרה
ברורה של תחומי האחריות, הגדרות התפקיד וקובעות מיהו הגורם המבקר את
הגורם המבצע.
א. לא נקבעו נהלי עבודה שיסדירו את תפעול ובקר ה על התחום .
קיים משנה חשיבות לעיגון נהלי עבודה כתובים ומחייבים לאור ההיקף הכספי
הגבוה וההשפעה על השירות לתושבים ובטיחות הילדים. בתחום ההסעות
קיימים נושאים המחייבים הגדרת כללים ולוחות זמנים: הכנת רשימת התלמידים
הזכאים להסעה, הכנת המסלולים והקריטריונים לזמני המתנה, בקרה אחר
ביצוע ההסעות, ניהול והפיקוח על שיבוץ המלווים ואופן בדיקת החשבונות
לתשלום.
ב. לא הוכשרה ממלאת מקום לרכזת ההסעות וכתוצאה מכך קיים
סיכון שבמקרה של היעדרות ממושכת ובל תי צפויה לא יהיה
עובד המכיר את תהליכי העבודה ולא יינתן מענה ראוי
לתקלות בהם נדרש מענה מידי. מנהלת מחלקת ההסעות נדרשת לתת
מענה לנושאים דחופים המתעוררים גם בימים בהם נמצאת בחופשה או נעדרת
מפאת מחלה.
ג. מנהלת מחלקת ההסעות מבצעת את כל תהליכי העבודה
בניגוד לעקרון הפרדת התפקידים . עיקרון זה נועד למנוע מעובד בודד
לבצע את התהליך מתחילתו ועד סופו ללא בקרה של גורם נוסף, כל זאת במטרה
למנוע פעולות לא תקינות אם בשל טעויות אנוש או במזיד, בהעדר בקרה
אפקטיבית מצד הנהלת החשבונות הרושמת את החשבוניות ללא בדיקה נוספת.
ד. לא נעשה שימו ש בתוכנה ייעודית לניהול מערך ההיסעים . ריבוי
המסלולים, סוגי כלי הרכב, מספר התלמידים בכל מסלול והתעריפים המגיעים
לקבלן ההסעות מחייבים מערכת מידע ייעודית שתרכז את המידע הרלוונטי
לניהול התחום. המידע על זמני האיסוף והפיזור ורשימות התלמידים המוסעים
בכל אחד מהקווים מתויקים בקלסרים ואינם זמינים לבדיקה ממוחשבת ושליפה
מהירה לצורך בדיקת מיטביות של גודל רכב ההסעות.
ה. אגף החינוך ואגף הרווחה מטפלים באופן עצמאי בהסעות מול
הקבלנים, על אף שייתכן שלפחות עבור חלק מהבעיות
ומהיבטי הפיקוח והבקרה משותפים לשני האגפים . במכרז הסעות
דוח ביקורת לשנת 2017
שנערך באגף הרווחה זכתה אותה חברת ההסעות ואין במחלקה עובד
שהתמחותו לטפל בתחום ההסעות.
2. מכרז הסעות
החברה למשק וכלכלה (להלן המשכ"ל) מכינה ומפרסמת מכרזי מסגרת עבור
הרשויות המקומיות. מנכ"ל משרד הפנים מפרסם מידי שנה אישור לרשויות
המקומיות להתקשר עם קבלנים שזכו במכרז משכ"ל למתן שירותי הסעות תלמידים.
בחוזר מנכ"ל משרד החינוך נקבע כי המכרזים והחוזים עם חברות ההסעות יהיו אך
ורק על -פי הנוסח שהוסכם בין משרד החינוך והמרכז לשלטון המקומי וכי משרד
החינוך שומר לעצמו את הזכות שלא להשתתף תקציבית במקרה שבו נערך שינוי
במכרז.
חוזר המנכ"ל משרד הפנים 7/2014 מתיר לרשות המקומית להתקשר במכרז
שפרסמה החברה למשק וכלכלה, זאת לפי סעיף 9 לחוק הרשויות המקומיות
(מכרזים משותפים), התשל"ב - 1972.
בחוזר המנכ"ל נקבע כי ההתקשרות תיעשה "על פי החוזה שנכלל במסמכי המכרז
ובהתאם לתנאיו".
ההצעה הזוכה מועברת לוועדה המורכבת ממזכיר הרשות, הגזבר והיועץ המשפטי
לקבלת החלטה להתקשר עם המציע (טופס וועדת השלושה).
א. לא נמצא א ישור היועץ המשפטי כי ההתקשרות ע ם הקבלן
עונה על תנאי האישור של משרד הפנים . בחוזר מנכ"ל משרד הפנים
7/2014 נרשם בסעיף 10 כי "טרם ההתקשרות אישר היועץ המשפטי של הרשות
המקומית בכתב כי ההתקשרות עונה על תנאים אלו". עם זאת קיים אישור ועדת
השלושה על בחירת ההצעה הזוכה.
ב. אין זהות בין הנוסח האחיד שאושר על ידי משרד החינוך
לשנת הלימודית תשע"ד, כפי שפורסם על ידי המרכז לשלטון
מקומי לבין הנוסח שנחתם בין המועצה לבין ק בלן ההסעות
במסגרת מכרז 18/2014 שנחתם באוגוסט 2015 כמפורט להלן
1) בחוזה האחיד של משרד החינוך מצורפות הנחיות ביטחון ובטיחות של המשרד
כנספח. לעומת זאת בחוזה שנחתם עם הקבלן מפנה לעניין ביטחון ובטיחות
לנספח ה' ונספח ז' (סעיף 1.11 לחוזה). נספח ה' לחוזה נותר ריק ו לא
מופיעות בו הנחיות הבטיחות שהקבלן נדרש לעמוד בהן. נספח ז' מפנה
ל"חוזר מנכ"ל משרד החינוך – הוראות קבע לתלמידים ועובדי הוראה למוסדות
דוח ביקורת לשנת 2017
חינוך רשמיים" מבלי שמפורטים בו דרישות הבטיחות הרלוונטיות שעל הקבלן
למלא.
2) בחוזה עם חברת ההסעות לא מופיעהההנחיה בסעיף 1.11 בחוזה האחידכי
כל נהג מסיע יחתום על הנספחים הרלוונטיים להנחיות בטיחות וביטחון.
3) בחוזה נדרשת חברת ההסעות ל ביטוח בסך 1,000,000 ₪לתובע ולמקרה
בעוד שב חוזה האחיד נקבע כי גבולות האחריות הן 500,000 $ לתובע
ולמקרה ביטוח. מבקר המדינה כתב בדוח בנושא הסעות משנת 2015 כי
"משרד מבקר המדינה מעיר לרשויות המקומיות ולמשכ"ל כי היה עליהן לקבוע את
סכום הביטוחים בהתאם לנדרש בחוזה ההסעות האחיד, כפי שקבעו משרד החינוך
ומרכז השלטון המקומי".
4) בחוזה לא נכללו קנסות הנכללות ב נוסח האחיד. לדוגמא הקנס הכבד ביותר
בסך 5,000 ₪שיושת בגין "אי ביצוע סריקה ברכב בתום כל נסיעה לוודא
ירידת כל הילדים" אינו כלול בחוזה בין המועצה לקבלן ההסעות.
יחד עם זאת יש לציין כי משרד החינוך אינו אוכף את קיום ההסכם כנדרש בחוזר
המנכ"ל וכי החוזה שנכתב על ידי החברה למשק וכלכלה משמש רשויות רבות.
ג. נמצא כי קיים אישור בתוקף מחברת הביטוח על קיום ביטוחים כמפורט בסעיף 4.8
לחוזה.
ד. המשכ"ל עורך מעקב אחר קיום ערבות בתוקף. הועבר לביקורת מסמך המעיד על
הארכת תוקף שטר הערבות.
ה. ההיקף הכספי של ההתקשרות עם קבלן ההסעות גדל ב-43 %
בניגוד לאמור ב סעיף 2 . 3 8 לחוזה המאפשר להגדיל את היקף
השירותים עד 15 % משווי החוזה : "הרשות המזמינה רשאית להגדיל
את היקף השירותים שהוזמנו ...ובלבד שבמקרה של הגדלה לא יעלה שיעור
ההגדלה על 15% משווי החוזה במהלך תקופת החוזה גדל מספר הקווים
(נפתחו 23 קווים שאושרו בידי הוועדה המרכזית של משרד החינוך) בשל תוספת
תלמידים כמו גם מספר הפיזורים (עקב פיצול שעות סיום לימודים) וגדל מספר כלי
הרכב (עקב פיצול הקו למספר כלי רכב). היקף החודשי של רכישת שירותי
ההסעות גדל מסך של 704 אלפי ₪ (כולל מע"מ) בחודש ספטמבר 2015 ועד לסך
של כ- 1,013 אלפי ₪ בנובמבר 2017.
דוח ביקורת לשנת 2017
3. הסעות חינוך מיוחד
מסלולי ההסעות, מספר רכבי ההסעה ושיבוץ התלמידים למסלולים ולרכבים, נקבעים
על בסיס כמות התלמידים הזכאים להסעות , למיקומם הגיאוגרפי של בתי המגורים
ומוסדות הלימוד ובהתחשב בלוחות הזמנים לאיסוף ופיזור.
סעיף 2.4(בבחוזר הסעות של מנכ"ל משרד החינוך, קובע: "תלמידי החינוך המיוחד,
החל מכיתות הגן של גילאי 3 ועד גיל 21, הסובלים מהמוגבלויות המפורטות להלן, זכאים
להסעה מאורגנת מיוחדת ללא קשר להגבלת המרחק בין ביתם לבין מוסד החינוך. תלמידי
החינוך המיוחד בעלי לקויות אחרות, זכאים להסעה בהתאם לכללי הזכאות החלים על ילדי
החינוך הרגיל".
מערך ה היסעים מתבסס על החלטות ועדות השמה, בחינת זכאויות של תלמידים
להסעות והנחיות משרד החינוך.
בתום כל שנת לימודים, אגף החינוך מרכז את רשימת התלמידים הזכאים להסעה
לשנה העוקבת, על פי הקריטריונים של משרד החינוך ובהתאם לנתונים של וועדות
ההשמה וועדות השיבוץ, מרחק מגורי התלמידים ממוסדות החינוך. רשימות אלו מהוות
את הבסיס לתכנון ההסעות.
להלן נתונים על היקפי ההסעות בחינוך המיוחד בשנת הלימודים תשע"ז:
מספר מסלולים 55
מספר מוסעים 408
מספר מוסדות חינוך 75
היקף כספי 5,976 אלפי₪.
א. בקבלת ההחלטה על השמת תלמידים למוסדות ל ימוד
מרוחקים לא מובא ת בפני משתתפי הישיבה , עלות החלופות
לקופת הרשות . לדוגמא הסעת תלמיד יחיד לתיכון בחולון עולה 917 ₪מידי
יום (כולל מלווה) והסעת שני תלמידים למוסד בפתח תקווה עולה 857 ₪ליום
עלות נוספת בשיבוץ ילדים במוסדות חדשים שבהם אין קווים קיימים או שמספר
התלמידים המוסעים קטן, נובעת מההפרש בין התשלום בגין המלווה לבין סכום
ההשתתפות של משרד החינוך ("פר תלמיד"). למרות ש קיימות סיבות פדגוגיות
לבחירה במוסדות מרוחקים, ראוי כי מקבלי ההחלטות יהיו ערים לעלויות המתלוות
לכך.
דוח ביקורת לשנת 2017
ב. לא נערכת בקרה שוטפת אחר נוכחות התלמידים ב הסעות.
הסעות החינוך המיוחד מאופיינים במיעוט תלמידים ב מספר קווי ההסעה.
כתוצאה מכך כאשר תלמיד נעדר עקב מחלה, ניתן להימנע מתשלום עבור
הסעות שלא בוצעו. דרישת דוחות נוכחות תקופתיים ממוסדות החינוך הייתה
מאפשרת לאתר תלמידים שאינם מוסעים. נעשה ניסיון בעבר לפנות למוסדות
החינוך לקבלת דיווח חודשי על היעדרות תלמידים אך לא הייתה היענות
מספיקה.
4. מלווים בהסעות
בהתאם לחוק הסעה בטיחותית לילדים ולפעוטות עם מוגבלות, תשנ"ד-1994 ולנוסח
התקנות המתוקן שפורסם ב -1998, זכאי ילד נכה על פי ההגדרות שפורטו בחוק ,
להסעה לבית הספר וחזרה ממנ ו. בסעיף 2(א1) לחוק נקבע בין היתר כי פעוט עם
מוגבלות זכאי להסעה ולליווי בידי אדם מבוגר נוסף על הנהג, ממגוריו או ממקום סמוך לו,
למעון יום שיקומי וממנו, לפי צרכיו ובהתחשב בסוג המגבלה שלו ". החוק מטיל את
האחריות למימון ההוצאות הליווי על הרשות המקומית.
בחוזר מנכ"ל משרד החינוך מספטמבר 2013 נקבעו בין היתר תפקידי המלווה
בהסעה:
בחוזר המנכ"ל נקבעו הכישורים הנדרשים מהמלווים, בין היתר:
"עליהם לדעת את השפה העברית, ובכלל זה קריאה וכתיבה.. עליהם להיות ללא עבר
פלילי...עליהם להיות בני 18 ומעלה... עליהם להיות בעל י יחס חם לילדים ויכולת ליצור
קשר איתם".
א. המלווה יהיה נוכח בכל מהלך הנסיעה.
ב. המלווה יסייע לתלמידים לעלות לרכב ולרדת ממנו ויקפיד שיעשו זאת רק בנקודות
שנקבעו מראש. אין להעלות ולהוריד תלמידים במקומות מזדמנים ולא מתוכננים.
ג. על המלווה לשבת בעת הנסיעה עם התלמידים ליד פתח היציאה והכניסה של הרכב.
למען הסר ספק, חל איסור מוחלט על המלווה לשבת במושב שליד הנהג ועליו לשבת
רק מאחור ליד התלמידים. לפיכך חל איסור מוחלט על נהג הרכב לשמש מלווה
באותה עת.
ד. במהלך הנסיעה יקפיד המלווה כי התלמידים ישבו במקומותיהם חגורים בחגורות
הבטיחות ולא יוציאו את הראש ואת הידיים מהחלונות.
דוח ביקורת לשנת 2017
סעיף 2(א) לתקנות הסעה בטיחותית לילדים נכים (כללים ומבחנים לזכאות להסעה
ולליווי), התשנ"ה – 1995 קובע בין היתר כיליווי לפי סעיף 2(ב) לחוק יהיה על ידי מי
שמועסק בתפקיד מלווה בידי רשות מקומית או מתנדב שאושר לכך בידי ארגון ציבורי".
סעיף 2(בלתקנות הסעה בטיחותית קובע כי "האחריות לביצוע הליווי לילד נכה הזכאי
לקבלו חלה על הרשות המקומית שבתחום שיפוטה הוא גר".
בהתאם לרישומי הנהלת החשבונות התשלום בגין תשע"ז לחברת ההסעות בגין הלווי
הסתכמו ב- 2,126 אלפי₪.
א. הרשות אינה מעורבת בבדיקת ובחירת המלווים על מנת
לוודא כי הנם עומדים בתנאים הנדרשים בחוזר המנכ"ל . לא
בודקים כי לעובדים המועסקים על ידי חברת ההסעות אין עבר פלילי ולא
הרשאות בעברות מין וכי הנם מתאימים לתפקיד . בדיקה זו חיונית לאור
ההשלכות על בטחון הילדים.
ב. לא מקבלים דוחות נוכחו ת של מלווים ולא נערכו בדיקות
פתע כדי לוו דא נוכחות המלווים ב הסעות . בביקורות של משכ"ל
נרשם האם נכח המלווה אולם לאור מיעוט הביקורות שבוצעו והעדר מידע מצד
הבודק על סוג הלקות של הילדים (הקריטריון לזכאות למלווה) לא נבדק שבקווים
אלו אכן נכח המלווה. יתר על כן, התשלום עבור המלווים נעשה על סמך דיווחי
חברת ההסעות מבלי שנערכות בדיקות לאמת את נכונותם.
ג. לא אוכפים את הדרישה כי חברת ההסעות לא תחליף את
המלווים , אלא בתיאום מראש ובכתב עם נציג המועצה (כנדרש
בסעיף 2.22 לחוזה
5. הסעות חינוך רגיל
תלמידי החינוך הרגיל ותלמידי חינוך מיוחד עם מוגבלויות קלות, אשר עומדים
בקריטריונים המפורטים בחוזר מנכ"ל משרד החינוך העוסק בהסעות תלמידים, רשאים
לקבל השתתפות בעבור נסיעותיהם לבית הספר ובחזרה:
- לתלמידים מגן חובה ועד כיתה ד': מ-2 ק"מ
- לתלמידים מכיתה ה' ועד כיתה י' – מ-3 ק"מ
משרד החינוך משתתף במימון עבור הוצאות ההסעה לתלמידים הזכאים בשיטה
הנקראת "פר תלמיד", דהיינו תשלום יומי קבוע בעבור כל תלמיד זכאי. המשרד מעביר
סך של 14.33 ₪בעבור כל תלמיד
דוח ביקורת לשנת 2017
תלמידי החינוך הרגיל הזכאים מדווחים למשרד החינוך באמצעות מערכת ממוחשבת
המקושרת למשרד החינוך הנקראת "הס עות נט" (המשמשת גם להזנת זכאות לליווי
בחינוך המיוחד).
הסעת תלמידים הזכאים שאינם תלמידי החינוך המיוחד, למועצה יש שתי אפשרויות:
• להסיע את התלמידים באמצעות קבלן ההסעות
• לספק לתלמידים כרטיסי נסיעה בתחבורה הציבורית
להלן טבלה המסכמת את הקווים בהם חברת ההסעות הסיעה את התלמידים:
מספר
הקו
שם המוסד
החינוכי
מספר
תלמידים
זכאים
עלות
שנתית
בפועל
השתתפות
משרד החינוך
עלות לרשות
303 מורשה 139 510,120 431,440 78,680
307 נועם דרור 108 408,096 335,219 72,877
308 חפץ חיים 23 86,720 44,400* 42,320
309 ישורון 24 255,060 74,493 180,567
304 חריש 47 108,482 145,883 37,400-
300 טכנודע 37 89,271 57,422 31,849
306 מרכז ימי 253 196,396 392,641 196,245-
סך הכל 631 1,654,146 1,437,098 217,048
* משולםעל ידי עמותת מעין החינוך התורני
ניתן לראות בטור "עלות לרשות" שהסעת התלמידים בבתי הספר מורשה וישורון כרוכה
בעלויות משמעותיות ל קופת הרשות עקב ההפרש שבין עלות ההסעה לבין סכום
ההשתתפות שמשולם על ידי משרד החינוך, וזאת בשל שיטת ההחזר המבוססת על
תעריף אחיד לכל תלמיד שזכאי להסעה.
בשאר מוסדות החינוך שאין בהם הסעה מאורגנת על ידי הרשות מחלקים כרטיסיות נסיעה
בתחבורה ציבורית.
המדיניות היא שהורים יכולים לרשום את התלמידים לכל מוסד חינוכי (אזורי רישום
פתוחים) אולם אז הרשות אינה מתחייבת להסיע או להשתתף בעלות תחבורה ציבורית.
הוחלט בעבר שלא מסיעים את תלמידי גני הילדים שזכאים להסעה ואף לא מחלקים
כרטיסיות לתחבורה ציבורית.
דוח ביקורת לשנת 2017
בשנת הלימודים תשע"ז נרכשו כרטיסיות מחברת "אגד בעלות של 5 ₪ליוםוהוטענו
כרטיסי נסיעה בחברת "קווים". הכרטיסיות חולקו לתלמידים הזכאים על ידי מנהלת
מחלקת בתי הספר.
להלן נתונים על תלמידים הזכאים להסעות על פי הרשימות שהתקבלו ממנהלת מחלקת
בתי הספר המתייחסים לשנת הלימודים תשע"ז:
שם המוסד סך הכל מספר
התלמידים
מתוכם
באישור רווחה
ימי לימוד
בשנה
עלות
לתלמיד
עלות
מחושבת
חקלאי 288 104 172 860 247,680
אלישבע 54 28 209 1045 56,430
אלונים ומרחבים 18 9 218 1090 19,620
סך הכול אגד 360 141 323,730
מוסדות מחוץ
לישוב
31 0 172-209 1672 51,712
התלמידים הנוסעים למוסדות מחוץ (אור עקיבא, חדרה) ליישוב מקבלים כרטיס חכם
המוטען על ידי הרשות. בשנת תשע"ז שולם לחברת קווים סך של 43,650 ₪עבור הטענת
הכרטיסים.
לחברת אגד שולם סך של 329,848 ₪עבור רכישת כרטיסיות עבור שנת תשע"ז.
בהתאם לנתונים שהופקו ממערכת ה"הסעות נט" 983 תלמידים (כולל בגני ילדים) הזכאים
להסעות על פי קריטריון המרחק ובנוסף לכך זכאים להסעה 290 תלמידים הלומדי ם
בטכנודע (מחוננים) ובמרכז הימי (בסך הכל 1,273 תלמידים כולל שאינם מוסעים ואינם
מקבלים כרטיסיות).
משרד החינוך משתתף בעלות ההסעות בשיטת "פר תלמיד" בסך 14.33 ₪ליום
בשנת תש ע"ז דווחו למערכת החינוך 919 תלמידיםכמוסעים (מתוכם אלו שהוסעו
לטכנודע ולמרכז הימי).
א. לא נקבעו תבחינים לזכאות לה סעה מאורגנת לבית ספר
לתלמידים שאינם זכאים לפי קריטר יון מרחק . הוסעו תלמידים שאינם
זכאים על פי קריטריונים של משרד החינוך לבתי הספר ישורון ומורשה . הוסבר כי
הסיבה לכך היא שחלקם למדו בבית ספר שילה שנסגר והמועצה הבטיחה לממן את
דוח ביקורת לשנת 2017
הסעתםמימוש ההחלטה הצריך הפעלת שני אוטובוסים נוספים בעלות שהסתכמה ב-
220 אלפי₪ בשנת הלימודים תשע"ז.
ב. לא נוהל מלאי הכרטיסים שחולקו לתלמידים כך שאין רישום
המסביר את הפער בין עלות הכרטיסים שנרכשו לבין עלות
הכרטיסים שחולקו . כפי שניתן לראות בטבלה שלמעלה אילו חולקו כל הכרטיסים
לזכאים הייתה העלות המרבית מסתכמת ב -323,730 ₪בעוד שנרכשו כרטיסים
בעלות של 329,848 ₪. יש לציין כי החל משנת הלימודים תשע"ח חלוקת הכרטיסים
נעשית באמצעות טעינת כרטיס חכם ועל בסיס הניצול של היתרה על ידי התלמידים.
ג. לא נקבעה ו לא פורסמה מדיניות ברורה לגבי השתתפות בעלות
הסעת תלמידים שאינם זכאים לפי הקריטריונים שנקבעו על ידי
משרד החינ וך. כפי מצוין בטבלה לעיל, 141 תלמידים מקבלים כרטיסי נסיעה על
סמך אישור מאגף הרווחה. מן הראוי כי הזכאות לקבלת השתתפות בעלות הנסיעה
תהיה על פי קריטריונים פומביים המבוססים על מצוקה כלכלית הנמדדת לפי מבחן
הכנסה ולא רק על בסיס שיקול הדעת של עובדות סוציאליות באגף הרווחה.
6. בקרה על ביצוע ההסעות
החוזה עם חברת ההסעות מבוסס על חוזר מנכ"ל משרד החינוך וכולל דרישות שונות
שנועדו להבטיח את בטיחות ואיכות השירות.
נתגלו מקרים בהם חברת ההסעות הפרה את התנאים שנקבעו ולפיכך נדרשת בקרה
מתמדת כדי למנוע הישנות מקרים אלו. להלן מספר דוגמאות לכך:
• באוגוסט 2016 נמצא כי איסוף תלמידים מבית ספר "גל אור" נעשה ברכב עם
מעלון אחד במקום באמצעות שני רכבים ומונית. בעקבות זאת קוזז מהקבלן סך
של 143,863 אלפי₪. יש לציין כי הפרה זו נמשכה במהלך כל שנת הלימודים.
• תלמיד בחינוך המיוחד הוסע במהלך כל שנת הלימודים תשע"ה על ידי אמו וחברת
ההסעות חייבה את המועצה בסך 30,888 .₪ לאחר גילוי ההפרה, סכום זה קוזז
מהקבלן.
• בביקורת שערך קצין הרכב בנובמבר 2017 נמצא שברכב לא הותקנו חגורות
בטיחות ולא הוצגו רישיונות מתאימים.
• בדוחות ביקורת שהתקבלו ממשכ"ל נמצאו קוויםשלא היה בהם מלווה, אישור קצין
הבטיחות לא היה תקין, לא הותקן ברכב חיישן להתרעה על שכחת ילדים, ברכב
שהסיעה לבית ספר עופר לא היה אישור הסעת תלמידים ברישיון הרכב וכן היה
חסר ציוד בטיחות. הקבלן נקנס לאחר גילוי ההפרה.
דוח ביקורת לשנת 2017
סעיף 6 להסכם ההתקשרותקובע כי: הבקרה על ביצוע השירותים על ידי הקבלן על פי
החוזה תעשה על ידי נציג הרשות המזמינה ו/או החברה המנהלת וכי תכלול את פעולות
הבאות (סעיף 6.2:)
• ביצוע בדיקות מדגמיות לגבי עמידת הקבלן בלוחות הזמנים והמועדים
• ניהול מערך החשבונות המוגשים על ידי הקבלן, בדיקת אישורם על ידי נציג הרשות
המזמינה לרבות בדיקה מדגמית של התאמתם לחוזה ההתקשרות.
• מעקב שביעות רצון וזימון הקבלן לשימוע, ככל שקיימות בעיות המתייחסות לאי
שביעות רצון מביצוע השירותים על ידי הקבלן.
תמורת שירותים אלו המשכ"ל מקזז מהתשלומים המועברים דרכו לקבלן ההסעות סך של
4.5%.
במהלך השנהביצעה משכ"ל ביקורות שטח לבדיקת ביצוע ההסעות בפועל באמצעות בקר
מטעמה הבוחר באופן אקראי מסלולי הסעה ובודק בין היתר את שעת הגעת כלי הרכב
ביחס לשעה שנקבעה, קיום רישיון רכב בתוקף, קיום רישיון הסעת תלמידים לנהג, קיום
חגורות בטיחות ועוד. תוצאות הבדיקה מועברות למנהלת מחלקת ההיסעים של המועצה
בדואר האלקטרוני.
א. חברת הניהול לא ביצעה ביקורות על ההסעות בה יקף
שהוסכם בנספח לחוזה . מדוח שהתקבל ממשכ"ל המתייחס לתקופת
שנת הלימודים תשע"ז עולה כי בוצעו 38 ביקורות בעוד שבתוכנית העבודה של
חברת הניהול מטעם המשכ"ל וצורפה כנספח לחוזה נרשם כי מספר הביקורות
השנתי יהיה 180 (18 ביקורות מידי חודש. הביקורות שנערכו על ידי חברת
הניהול בוצעו בתקופה שבין ספטמבר ועד חודש אפריל בלבד כך שבשאר
חודשי השנה לא בוצעו ביקורות בכלל.
ב. סקירת תוצאות הבדיקה מעלה כי נבדקו מספר מסלולים
מצומצם בלבד ו בודדים מחוץ לישו ב. הבדיקה הייתה לשעת
האיסוף בלבד ולא כללה בדיקה של הסעה במסלול הנדרש ולא נבדק שינוי רכב
מהסוג הנדרש בחוזה.
ג. לא נערכת בקרה על ההסעות באמצעות מערכת לניהול צי
רכב כדי לוודא כי ההסעות יוצאות במועד הנדרש וכי
המסלול הוא המיטבי . החוזה עם חברת ההסעות מחייב להתקין מערכת
לניהול ציי רכב על מנת שניתן יהיה לעקוב אחר ביצוע ההסעות בפועל וליישב
חילוקי דעות לגבי המסלול שבו נסעו כלי הרכב. בדיקת מסלולי הנסיעה באופן
תדיר הייתה מגלה סטיות מהמסלול, איחורים או אי ביצוע נסיעה.
דוח ביקורת לשנת 2017
ד. אין תיעוד ל כל ה פניות ו התלונות ולכן לא ניתן לדעת מה
תדי רותן ומידת חומרתן. דיווחי ההורים ומנהלי מוסדות מספקים מידע
חשוב על הפרות לכאורה ועל תקלות שעל הרשות לטפ ל בהן מול קבלן
ההסעות. המעקב והניתוח של תלונות הורים ומוסדות החינוך ותוצאות בדיקתן
נדרשים על מנת לבחון את איכות אספקת השירות על ידי הקבלן והשיפורים
הנדרשים לתגובה על תקלות תפעוליות.
7. ביטחון ובטיחות בתעבורה
סעיף 3.2.5 להנחיות ביטחון ובטיחות בהסעות ובמפרצי חנייה(בחוזר מנכ"ל 66 –
5.3) קובע את תפקידיו של רכז תחבורה בנושא הסעות תלמידים ברשות המקומית
בין היתר רכז התחבורה אחראי על הנושאים כדלהלן:
1. מיפוי תחנות האיסוף וההורדה של התלמידים ברשות.
2. לוודא שתחנות אלו מאפשרות גישה בטוחה לרכב ההסעה
3. לתדרך את חברות ההסעה ואת הנהגים
4. לתחקר כל אירוע חריג שאירע במהלך ההסעות
5. לוודא שכלי הרכב של החברות ההסעה עומדים בדרישות משרד התחבורה
ובתקנות המחייבות לגבי הסעת ילדים.
בהתאם להגדרת תפקידו של קצין הבטיחות בתעבורה המועסק במועצה, עליו לערוך
ביקורת על קיום הוראות החוק על ידי קבלני ההסעות.
א. לא מבצעים את הפעולות שסעיף 3 . 2 . 4 בחוזר המנכ"ל קבע
שהן באחריותו של ר כז התחבורה ברשות :
1) ימפה את כל תחנות האיסוף וההורדה וכי הנן מאפשרות גישה בטוחה
ושהינן מאפשרות גישה בטוחה לרכב ההסעה, ללא הפרעה לתנועה.
2) ידאג שהורדת הילדים תתבצע בצד שבו נמצא מוסד החינוך ובצד שבו
נמצא ביתו של התלמיד.
3) יתדרך אתנהגי חברת ההסעה בנושאים הנוגעים לבטיחות בהסעות.
4) יתחקר כל אירוע חריג במהלך ההסעות ויעדכן את הנהלות מוסדות החינוך
ורכזי ההסעות בממצאי בדיקות האירועים החריגים ובטיפול הנדרש.
5) יוודא שכלי הרכב עומדים בדרישות משרד התחבורה ובתקנות המחייבות
להסעת ילדים.
דוח ביקורת לשנת 2017
ב. קצין הבטיחות בתעבורה ערך מספר ביקורות בודד במהלך
שנת הלימודים תשע"ז שכללו רק היבטים שקשורים לבטיחות
כמפורט בטבלה:
תאריך מספר הרכב ממצאים
28.09.2016 18-440-75 נבדק קיום מלווה, תקינות צמיגים, חגורות בטיחות וכללי
20.11.2016 73-091-37 יש מערכת לזיהוי שכחת נוסעים, לגד אחד לא היה חגור
18.01.2017 10-673-31 לא נמצאו ליקויים
17.11.2016 29-921-73 אין לנהג אישור ביקורת קצין בטיחות בתעבורה בתוקף
17.11.2016 63-874-65 הילדים לא היו חגורים
26.04.2017 73-090-37 קיים רישיון נהיגה ורכב, אישור ק. בטיחות, אין ליקויים.
26.04.2017 42-154-73 מצבר לא תקין, אין מערכת להתרעת שכחת נוסעים
ג. לא בודקים כי שמות הנהגים שהופיעו בדוחות ביקורות הפתע
מופיעים ב רשימות שנמסרו על ידי הקבלן . לכן לא ניתן לוודא הנהגים
שהועסקו על ידי חברת ההסעות אכן עומדים בדרישות שהוגדרו בחוזה (ובעיקר
קיים אישור המשטרה על העדר עברות).
ד. התקבל אישור משטרה על העדר עבירות מין עבור 23 נהגים
בעוד שישנם כ -60 קווים (חינוך מיוחד ורגיל).
ה. לא נמצאו אישורים רפואיים לנהגים המועסקים על ידי
החברה . זאת בניגוד לסעיף 2.18.4 לחוזההמחייב את החברה להעסיק נהגים
שיש להם אישור רפואי המעיד על מצב בריאות תקין.
ו. הנהגים המועסקים בביצוע ההסעות אינם מאשרים בחתימתם
כי עברו השתלמות בנושאים המפורטים בחוזר מנכ" ל משרד
החינוך . סעיף 2.19 לחוזהמחייב כי הנהגים יתודרכו בסדרי ההסעה, הנחיות
בטיחות בהסעה, התמודדות עם אירועים מתפתחים במהלך הנסיעה, נהלי דיווח
מחייבים, התנהגות במצבי חרום ועוד. קיים מסמך בו קצין הבטיחות של חברת
ההסעות מצהיר על כך שהנוהגים ברכבי החברה עברו השתלמות אולם אין וודאות
שהנהגים בשירות המועצה אכן היו נוכחים בה וכי היא כוללת את כל התחומים
שצוינו.
דוח ביקורת לשנת 2017
ז. לא נמצאו דיווחים תקופת יים מקצין הבטיחות של חברת
ההסעה המפרטים את הבדיקות שערך כדי לוודא עמידת
כלי הרכב בדרישות הבטיחות שקבע משרד החינוך .
ח. לא בודקים כי רשימת כלי הרכב שהעבירה חברת
ההסעות תואמים לרכבים שבהם משתמשת בפועל . בביקור
במשרדי חברת ההסעות התברר כי החברה נוהגת לסחור בכלי רכב וקיימת
תחלופה רבה בהם מבלי שמעדכנים על כך את קצין הבטיחות או מנהלת
מחלקת ההסעות. העדר בדיקה זו מונע איתור מקרים של שימוש ברכבים
שאינם שייכים לקבלן ו ליישם את סעיף 3.3 המחייב את הקבלן לקבלת
הסכמת הרשות מראש ובכתב על העסקת קבלני משנה.
ט. לא נערכה בדיקה של היבטי הביטחון כנדרש בחוזר
מנכ"ל החינוך . סעיף 4.2 מגדיר את הפעולות שיש לבצע לצורך אבטחת
ביטחונם של התלמידים: מיפוי בתי הספר ומספר התלמידים המרבי
המצטבר באותה נקודת זמן בתחילת יום הלימודים ובסיומו , קיום סיור
בנקודת ריכוז התלמידים על ידי קב"ט מוסדות החינוך, בלוויית קצין אבטחה
של משטרת ישראל וקביעת תכנית האבטחה.
8. בדיקת חשבונות ודיווח למשרד החינוך
מידי סוף חודש מגישה חברת ההסעות חשבון לתשלום, הכולל פירוט של ההסעות
אשר בוצעו במהלך החודש במסלולים השונים ו בחשבון נפרד את המגיע עבור
המלווים.
אם זאת, במהלך השנה חלים שינויים ברשימות התלמידים המוסעים בפועל, בשל
תלמידים שעוזבים את המוסד הלימודי, תלמידים שמצטרפים ליישוב וזכאים
להסעות, תלמידים שעוברים מוסדות לימוד וכן שינויים בימי הלימודים או היעדרות
תלמידים עקב מחלה.
בכדי לוודא את נאותות הדיווח של חברת ההסעות, יש לבדוק את ביצוע ההסעות
על בסיס יומי וכי הנם מסתכמים לדיווח החודשי.
משרד רואי חשבון המתמחה במיצוי הכנסות ממשרד החינוך עורך בקרה חודשית
על התשלומי ם המתקבלים ממשרד החינוך ומנתח פערים בין הדיווח לבין
הסכומים שאושרו לתשלום על ידי משרד החינוך.
דוח ביקורת לשנת 2017
להלן פירוט ההחזרים שהתקבלו ממשרד החינוך בגין שנת תשע"ז
מסלולי חינוך מיוחד 4,186,317
חינוך רגיל 1,951,090
מלווים 1,341,241
סך הכול 7,478,648
א. חסרה בדיקה של תקינות הדיווחים על ההסעות שבוצעו
למשרד החינוך על ידי השוואה לתשלומים לקבלן
ההסעות . מנהלת מחלקת ההיסעים מזינה את הנתונים על המסלולים
למערכת המידע של משרד החינוך. דיווח זה מהווה את הבסיס להשתתפות
המשרד בהוצאות ההסעות של המועצה (בשיעור של כ -80% מהעלות
בשנת תשע"ז. בדיקת הדיווח על מסלולי החינוך המיוחד ביחס לחשבוניות
שהוגשו על ידי חברת ההסעה , העלו שני מקרים בהם היה הפרש בין
הסכומים המדווחים לאלו ששולמו בפועל. לאור ההפסד הנובע מטעויות
בקליטת עלויות המסלולים , יש צורך לבצע השוואה בין ההוצאות ששולמו
לחברת ההסעות לבין הסכומים שדווחו למשרד החינוך.
ב. חסרה בדיקה של גורם נוסף על שלמות הדיווח למשרד
החינוך על ה תלמידים הזכאים לליווי . מנהלת מחלקת היסעים
מדווחת במערכת "מסלולים" על כל התלמידים הזכאים לליווי ומשרד החינוך
משתתף בעלות הליווי בשיטת "פר תלמיד". במידה ובטעות לא דווחו
תלמידים זכאים, לא יתקבל בגינם תשלום ממשרד החינוך. לפיכך בדיקת
שלמות ההכנסות ממשרד החינוך מחייבת להשוות בין סך התלמידים
שלקותם מזכה בהשתתפות בליווי לבין מספר התלמידים שדווחו בפועל.
ג. לא הוגדרו בכתב המשימות שעל היועץ החיצוני לבצע
ולא הוגדרו הבקרות על טיב עבודתו . לא הוכן ניתוח של
הפערים בין התשלומים לקבלן ההסעות עבור שנת לימוד תשע"ז לבין
התשלומים שהתקבלו ממשרד החינוך בגינם. בהעדר ניתוח כאמור לא ניתן
לוודא כי לא נפלו טעויות בתהליך הדיווח או הקליטה של הנתונים שכן
הבדיקות שהיועץ ערך לא זיהו אי קליטת מסלול וטעויות ב הזנת התעריף
ששולם בגין מסלולים.
דוח ביקורת לשנת 2017
המלצות
1. ארגון ומנהל
א. מומלץ לכתוב קובץ נהלי עבודה שיגדיר את סדר הפעולות, האחראי לבצען,
לוח הזמנים והבקרה על האיכות. רצוי לבחון מידי שנה את עדכניות הנהלים
ולהתאימם לשינויים בתהליכי העבודה.
ב. מומלץ לאייש את תפקיד רכז התחבורה כנדר ש בחוזר מנכ"ל משרד החינוך
(כמוגדר בנספח ג - הנחיות ביטחון ובטיחות בהסעות ובמפרצי חנייה) שתפקידו
יהיה בין היתר:
1) ידאג למפות את כל תחנות האיסוף וההורדה של הילדים ברשות המקומית
ויוודא שתחנות אלו מאפשרות גישה בטוחה לרכב ההסעה, ללא הפרעה
לתנועה הזורמת.
2) ידאג שהורדת הילדים תתבצע בצד שבו נמצא מוסד החינוך ובצד שבו נמצא
ביתו של התלמיד.
3) ידאג לתדרך את חברות ההסעה ואת הנהגים שלהן בנושאים הנוגעים
לבטיחות בהסעות.
4) יתחקר כל אירוע חריג במהלך ההסעות על פי הנחיות הרשות ויהיה בקשר
רצוף עם ההנהלות של מוסדות החינוך ועם רכזי ההסעות כדי לעדכן אותם
בממצאי בדיקות האירועים החריגים ובטיפול המחייב הנדרש.
5) הרכז יוודא שכלי הרכב של חברות ההסעה עומדים בדרישות משרד
התחבורה ובתקנות המחייבות להסעות ילדים.
6) יערוך ביקורות פתע בהסעות על מנת לבדוק שהקבלן מקיים את כל דרישות
החוזה.
ג. מומלץ שרכז התחבורה י בדוק אילו הסעות בוצעו במהלך החודש ויבדוק את
חשבונות חברת ההסעה. מומלץ שאישור חשבונית חברת ההסעות יעשה הן על
ידי מנהלת מחלקת ההסעות והן על ידי רכז התחבורה. מנהלת החשבונות
הרושמת את החשבונית לוודא את התאמת התעריפים בחשבונית לתעריפי
המכרז.
ד. מומלץ להטמיע תוכנה לניהול מסלולי ההסעות, שעות האיסוף והפיזור ונתונים
על התלמידים המוסעים.
דוח ביקורת לשנת 2017
ה. מומלץ לשקול לאחד את הטיפול בהסעות אגף הרווחה המתבצעות על ידי אותו
קבלן ההסעות שמבצע את הסעות התלמידים.
2. מכרז הסעות
א. מומלץ כי נוסח המכרז יהיה תואם לנוסח האחיד שאושר על ידי משרד החינוך.
ב. מומלץ כי היועץ המשפטי יאשר ההתקשרות עם קבלן ההסעות שיבחר במכרז
כנדרש בחוזר מנכ"ל משרד הפנים.
3. הסעות חינוך מיוחד
א. מומלץ כי תיבחן עלות ההסעה בבחינת החלופות השונות בעת קבלת ההחלטה על
השמת תלמידים למוסדות לימוד מרוחקים.
ב. מומלץ לקיים בקרה שוטפת אחרי נוכחות התלמי דים בהסעות על ידי בדיקה מול
מוסדות החינוך וההורים על מנת להימנע מתשלום על הסעות שאינן נדרשות.
4. מלווים בהסעות
א. מומלץ כי משאבי האנוש יבדקו את התאמת המלווים שמעסיק הקבלן לתפקיד וכי
אין להם הרשאות פליליות שעלולות לסכן את הילדים.
ב. מומלץ כי מחלקת משאבי האנוש תקבל את נתוני הנוכחות ותלושי השכר של
המלווים ויבדקו את תקינות החשבון שמוגש על ידי הקבלן בגין הליווי וזאת בנוסף
לבדיקה של מנהלת מחלקת ההסעות.
ג. מומלץ לערוך ביקורות פתע על זהות המלווים בהסעות ולוודא שאושרו מראש על ידי
מחלקת משאבי האנוש.
5. הסעות חינוך רגיל
א. מומלץ לקבוע קריטריונים שיוויוניים להסעה מאורגנת ולחלוקת יתרה לכרטיסי רב קו
לתלמידים שאינם זכאים לכך על פי קריטריון מרחק.
ב. מומלץ שהנהלת החשבונות תקיים בקרה על התשלומים לחברות תחבורה ציבורית
על ידי השוואה בין התשלומים לבין רשימת התלמידים הזכאים.
6. בקרה על חברת ההסעות
א. מומלץ להכין רשימת תיוג לבדיקות שיש לבצע כדי לוודא את קיום דרישות החוזה
ואת היקפן.
דוח ביקורת לשנת 2017
ב. מומלץ לקיים ביקורות פתע בהסעות בהיקף התואם את מספר המסלולים, לתעד
את תוצאותיהן והטיל קנסות בגין ההפרות שימצאו.
ג. מומלץ לקיים מעקב שוטף אחרי מסלולי ההסעה באמצעות קבלת קוד כניסה
למערכת לניהול צי רכב שהקבלן מחויב להתקין בכל כלי הרכב. הבדיקה נועדה
לאתר סטיות מהמסלול, איחורים באיסוף או פיזור ושילוב תלמידים מרשויות אחרות
ללא קבלת הסכמה מראש.
ד. מומלץ לנהל יומן מעקב אחר תלונות הורים ומוסדות חינוך על מנת לתעד את מהות
התלונות ואת אופן הטיפול בהן על מנת לשפר את תהליכי העבודה ולבחון את
איכות השירות שניתן על ידי חברת ההסעות.
7. ביטחון ובטיחות בתעבורה
א. מומלץ לרכז את כל דרישות והנחיות הבטיחות שפרסם משרד החינוך ולהכין תוכנית
עבודה ליישומן.
ב. מומלץ לערוך בקרה שוטפת אחר זהות הנהגים וכי קיימים כל האישורים הרלוונטיים
עבורם (העדר עבירות מין, רישיון הסעת תלמידים, אישור רפואי וכדומה).
ג. מומלץ כי קצין בטיחות בתעבורה יעביר לנהגים השתלמויות כמפורט בחוזר מנכ"ל
משרד החינוך (בתיאום עם קצין הבטיחות של חברת ההסעות).
ד. מומלץ כי קצין הבטיחות בתעבורה יוודא כי התקבלו כל האישו רים על כלי הרכב
המשמשים להסעות ויערוך ביקורת תקופתית כדי לוודא שכל כלי רכב חדש יעמוד
בדרישות שהוגדרו בחוזה וכי גם כלי רכב ששייכים לקבלני משנה שמעסיק הקבלן
עומדים בכל הדרישות.
ה. מומלץ לקצין הביטחון האחראי על מוסדות החינוך ימפה את בתי הספר ומספר
התלמידים המרבי המצטבר בתחילת יום הלימודים ובסיומו ו יגבש תכנית אבטחה
בשיתוף משטרת ישראל.
8. בדיקת חשבונות ודיווח למשרד החינוך
א. מומלץ כי אישור חשבונות קבלן ההסעות יבוצע על סמך בדיקה המאתרת היעדרויות
של תלמידים מההסעות.
ב. מומלץ שהנהלת החשבונות תבדוק את תעריפי ההסעות והלווי בחשבונות כי הנם
תואמים לאלו שנקבעו במכרז.
דוח ביקורת לשנת 2017
ג. מומלץ להשוות בין התשלומים בגין ההסעות עבור שנת לימודים לבין הדיווח עליהם
למשרד החינוך על מנת לאתר טעויות בהזנת הנתונים למערכת הדיווח של משרד
החינוך.
ד. מומלץ לערוך בדיקה על בסיס שנתי של התלמידים הזכאים לליווי ולוודא כי כולם
דווחו למשרד החינוך.
ה. מומלץ להגדיר את הבדיקות שעל היועץ החיצוני בנושא בקרה על ההכנסות ממשרד
החינוך ולבדוק את ניירות העבודה התומכים במסקנותיו.