פרוטוקול ישיבת הועדה לענייני ביקורת מתאריך 21/12/21

1

פרוטוקול ישיבת הועדה לענייני ביקורת

מועד – 21.12.2021 17:00 (בהיוודעות חזותית

השתתפו: דורון ויסברוד - יו"ר (רשם), אורן גור – חבר, יניב הדסי – מבקר המועצה

הנדון: הפרוטוקולים של הצוות לתיקון ליקויים ותיקון דו"ח ביקורת 2020

1. הצוותלתיקון ליקויים (להלן – "הצוות")

הוועדה דנה בפרוטוקולים של הצוות מן הימים 18.04.2021 ,03.06.2021 ,18.08.2021 ו- 14.10.2021 .

הוועדה מציינת לחיוב את העובדה שהצוותפועל באופן רציף ומקיים מעקב אחרי תיקון הליקויים.

על הצוות להמציא לוועדה לענייני ביקורת (להלן – "הוועדה") את ממצאיו באופן יזום ושוטף.

על הצוות להתייחס גם להצעות הוועדה, לא רק להמלצות המבקר.

על הצוות לדייק בניסוח הפרוטוקולים שלו, עקב רגישות הנושאים בהם הוא עוסק.

על הצוות לעסוק בדו"ח ביקורת הפנים לשנת 2020, שסיכומי והצעות הוועדה לגביו אושרו בישיבת

המועצה כבר ביום 01.09.2021, קודם לישיבת הצוות מיום 14.10.2021 .

דו"ח ביקורת משרד הפנים 2019

הוועדה לענייני ביקורת לא דנה בדו"חות מבקר הפנים לשנים 2018-2019

היות שהממצא עוסק בחוסר תפקוד הוועדה, ברור שהוועדה מנועה מלעס וק בנושא עקב ניגוד

עניינים, כפי שכבר צוין במכתב מיום 05.01.2021 (מצ"ב

לכן להלן רק התייחסות למספר עובדות:

בפרוטוקול הצוות מיום 18.04.2021 נכתב- "הועברה פנייה ליו"ר ועדת ביקורת וחבר המועצה עו"ד

דורון ויסברוד להקפיד ולהתייחס בעתיד למצוין".

דורון מסר שלא קיבל מן הצוות כל פנייה, בניגוד למשתמע מ פרוטוקול הצוות. ככל שהכוונה

להערות ראש המועצה, הרי שהן התייחסו לעיתוי הדיונים ולא לאי קיומם.

הצוות התעלם ב ישיבת יו מ יום 18.04.2020 ומיום 03.06.2021 ממכתב ההבהרה של אגף בכיר

לביקורת ברשוית המקומיות מיום 15.03.2021 (מצ"באשר איין את הממצא לגבי אי תפקוד

הוועדה – "אחרי פרסום הדו"ח המפורט לשנת 2019 התקבלו באגף החומרים דלהלן שיש בהם כדי

לשנות את הממצא".

בפרוטוקול הצוות מיום 03.06.2021 נכתב– "נתקבלה תשובה של יו"ר הועדה. להבא יקפידו על

קיום ישיבות ודיון בדו"ח המבקר".

דורון מסר שלא המציא כל תשובה לצוות, בניגוד למצוין בפרוטוקול הצוות.

הוועדה סבורה שעל הצו ות להקפיד על דיוק בעובדות ולהתייחס למידע עדכני.

2

קיום ישיבות של של ועדות חובה

לא נמסר אם הוועדות התכנסו על פי הנדרש.

הוועדה מבקשת מן הצוות להמציא את רשימת וועדות החובה ואת מועדי ההתכנסות שלהן.

הקצאת מקרקעין

הוועדה רושמת בפניה את ההתקדמות בנושא הקצאת מקרקעין ומקווה שהתהליך יושלם במהרה.

דו"ח מבקר הפנים לשנת 2019 – מצפה אפק

הוועדה מציינת שהצוות דיווח שהמלצות המבקר טופלו.

הוועדה מציינת שאין בפרוטוקולים של הצוות התייחסות ליישום הצעותיה:

• ניתוח נתוני ההכנסות מהיטל השבחה.

• שיפור הצגת היתרה בקרנות.

• היקף הקרן לתביעות ירידת ערך.

• ריכוז שומות ההשבחה.

• פתיחת חשבון בנק נפרד עבור סביון במצפה אפק.

• מעקב אחר הפער בין שומות הוועדה לשומות מכריעות.

• מעקב אחר שיעור שומות הוועדה בהן ממונה שמאי מכריע.

2. דו"ח מבקר הפנים לשנת 2020 – המועצה הדתית

יניב המציא לוועדה דו"ח מתוקן ביום 28.10.2021 .

הוועדה יכולה לדון בדו"חרק אחרי המצאת הערות ראש המועצה.

בחלוף 3 חודשים הוועדה יכולה לדון בדו"ח גם ללא הערות ראש המועצה

הוועדה תדון בדו"ח או לאחר המצאת הערות ראש המועצה או לאחר חלוף 3 חודשים, המוקדם

שביניהם.

3. עדכון יו"ר הוועדה

דורון מסר שבישיבת המועצה ביום 01.12.2021 הציג מצגת על הטיפול הבלתי הולם של המועצה

בדו"ח מבקר משרד הפנים לשנת 2019 (אי המצאת הטיוטה למבוקר, העדר תגובה של המועצה

ועוד). דורון ציין שהדבר נעשה בכובעו כמבוקר בדו"ח ולא בכובעו כיו"ר הוועדה.

דורון ויסברוד, יו"ר

05.01.2021

לכ

מר מוטי לנדאו

ראש המועצה

המועצה המקומית סביון

מוטי שלום,

הנדון: דו"ח ביקורת מפורט לשנת 2019 – ניגוד עניינים

1. קראתי את דו"ח הביקורת המפורט לשנת 2019 .

2. בפרק ב' לדו"ח הביקורת מוצגים הממצאים העיקריים שהועלו בביקורת בשנת 2019.

3. סעיף ב1. לדו"ח הביקורתעוסק בו ועדה לענייני ביקורת.

4. היות שאחד משני הממצאים העיקריים בדו"ח הביקורת נוגע לוועדה לענייני ביקורת

טיפול בדו"ח הביקורת עלול לגרום לי להיקלע לניגוד עניינים.

5. לכן אין באפשרותי לטפל בהכנת סיכומים והצעות מטעם הוועדה לעניני ביקורת בהתייחס

לדו"ח ביקורת זה.

בברכה,

דורון ויסברוד

העתק: חברי המועצה

מר טל דיין, מנכ"ל המועצה

עו"ד עפר שפיר, יועמ"ש

ת ישראלªמדי יםªמשרד הפ אגף בכיר לביקורת ברשויות המקומיות

_____________________________________________

רח' שלומציון המלכה 1, ת.ד1333, ירושלים 91012 טלפון 073-332-0536 פקס 077-4448810 me-bikoret@moin.gov.il יªדואר אלקטרו www.moin.gov.ilאתר המשרד:

ביסן, תשפ"אª ' 15 מרץ 2021 לכבוד מר דאוªמוטי ל ראש מועצה מקומית סביון שלום רב,

דוןªה: הבהרה לדוח המפורט 2019 - מועצה מקומית סביון

ת ªבהמשך לדוח הכספי והדוח המפורט לש 2019 וªשלח על ידי אגפי ªאשר ביום 17.12.20, להלן

הבהרה:

1. יתן לתיקון לאחר הוצאתו מאגףªוªהדוח המפורט אי

2. המבקר מטעם אגף בכיר לביקורת ברשויות המקומיות )להלן – "האגף"( כתב את דו"ח

ת ªהביקורת המפורט לש 2019 על המועצה המקומית סבי ון )להלן " המועצה"( על בסיס

מסמכים שהומצאו לו על ידי המועצה.

3. טייםªמסרו לו כל המסמכים הרלווªאין זה מתפקידו של המבקר מטעם האגף לבדוק אם

ושאי הביקורת שבדו"ח הביקורת.ªל

4. על פי ממצא ב1 ה בדו"חות מבקרªי ביקורת לא דªייªבדו"ח הביקורת המפורט, הוועדה לע

יםªהמועצה לש 2019-2018. וכן המועצה לא מסרה תגובה לממצא.

ת ªאחרי פרסום הדו"ח המפורט לש 2019 התקבלו באגף החומרים כדלהלן שיש בהם כדי

ות את הממצא:ªלש

a. ים כי לא קבלו לידם דוח מבקר המועצהªפרוטוקולים של ועדת ביקורת בהם הד

ת ªלש 2018.

b. פרוטוקול ועדת ביקורת מיום 29.6.20 הדן בדוחת ªמבקר המועצה לש 2019.

5. יש לציין כי בדוח 2020 יבוצע מעקב אחר תיקון ליקויים

בכבוד רב,

רו"ח שרה ברדה הלת תחום ביקורת ראיית חשבוןªמ ברשויות המקומיות העתקים: כ"ל הרשותªמ גזבר הרשות מבקר הרשות