תמליל ישיבת ועדת כספים

תמליל

ם

ישיבת ועדת כספי

18.11.2019 ,כ' במרחשון תש"ף, מיום שני

-הופק ע"י: בונוס פרוטוקולים בע"מ, טלפון: 03 -53732 37 -

www.bonuspro.net

תמליל מישיבת ועדת כספים

18 .11 .201 9 ,תש "ף כ' במרחשון , מיום שני

נוכחים:

ד"ר אהוד ויצמן - יו"ר הוועדה 1

מר יהודה דנינו - חבר הוועדה 2

מר אלי מזוז - חבר הוועדה 3

מר רועי גבאי - חבר הוועדה 4

עו"ד מאיר דהן - חבר הו ועדה 5

חסרים

מר תם ליפשיץ - חבר הוועדה 6

מר מאיר שטרית - חבר הוועדה 7

מר חיים מסינג - חבר הוועדה 8

משתתפים

דוד שטרית - העירייה מנכ"ל1

תמר קופר - גזברית העירייה 2

שמוליק גבע - רואה חשבון 3

יעל יצחק פור - מזכירות העירייה 4

על סדר היום

2018 בדו"ח כספי מבוקר לשנת דיון 1

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.111.18

3

עיריית יבנה

2018 דיון בדו"ח כספי מבוקר לשנת 1

חברים, ערב טוב. אני מתכבד לפתוח את ישיבת ועדת ד"ר אהוד ויצמן:

. אני מקווה שהספקתם לעיין 2018-הכספים. הנושא שמונח על השולחן הוא דוח מבוקר ל

בו. שמוליק, תיתן סקירה קצרה ואחרי זה נפתח בשאלו ת. בבקשה.

שמונח לפניכם נערך 2018 טוב, הדוח הכספי המבוקר לשנת רו"ח שמוליק גבע:

על ידי מבקרים, רואי חשבון מטעם משרד הפנים, והוא גם מופנה אל משרד הפנים. הוא לא

מופנה לעירייה. זו הסיבה שהוא מגיע אלינו יותר מאוחר, כי הדוח עובר קודם למשרד

הפנים ורק אחר כך משר ד הפנים מעביר אותו אלינו. הוא מופנה לכבוד הגב' עופרה ברכה,

מנהלת אגף בכיר לביקורת ברשויות מקומיות. הדוח הוא דוח חלק, ללא הסתייגויות.

ואני אסקור אותו בקצרה, בשלושה דברים עיקריים. אחד הוא התקציב הרגיל. התקציב

עמוד שהוא הכי ברור וקריא לעין. , שהוא 6 הרגיל, יש לו כמה עמודים. אני אתמקד בעמוד

, כשהוא מחולק 2018 ומה שאתם רואים פה זה את ביצוע התקציב הרגיל שהיה בשנת

לפרקי התקציב. החלוקה בגדול היא מיסים ומענקים, שירותים מקומיים, שזה בעצם כל

חזות העיר, הנדסה, נכסים ציבוריים וכדומה. שירותים ממלכתיים, מה שאנחנו קבלן של

המדינה לצורך מתן שירותים, שזה בעיקר חינוך ורווחה.

מפעלים, שזה פעם היה הרבה יותר גדול, היום זה קטן כי המפעלים הגדולים, העיקריים

שהיו זה מים וביוב, ומאז שיש את התאגיד אז זה כבר פחות. מים, מה שנשאר, מה שאתם

רואים במים זה זנבות. בצד ההכנסות של חובות עבר, שעד היום עדיין קצת נגבים,

ותשלומים ותקבולים בלתי רגילים.

אלף אלפי ₪ בקירוב. כאשר סיימנו את התקציב בעודף 337 סך הכל התקציב שלנו היה

שקל. בצד ההכנסות מרבית ההכנסות התממשו. הכנסות הן 632,000 בשנת הדוח של

. זאת אומרת טיפה יותר מהתקצ יב. בצד ההוצאות, 336 מיליון שקל, כשהתקציב הוא 362

תקציב הוצאות. ובסך הכל העירייה פועלת למעשה 336 מיליון שקל הוצאות, לעומת 361

שקל. זה חצי אחוז, או משהו כזה 632,000 באיזון, בעודף של

360-מיליון מתוך ה193 עיקר ההוצאות בתקציב, אם תסתכלו, שירותים ממלכתיים מהווים

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.111.18

4

עיריית יבנה

מיליון שקלים. בעיקר 83-כמובן החינוך. שירותים מקומיים כ יותר מחצי. שהגדול ביניהם זה

תברואה. נכסים ציבוריים, מה שאתם רואים, זה תאורת רחוב, גינון וכדומה. אלו הנכסים

הציבוריים. זו האחזקה השוטפת של הנכסים הציבוריי ם.

ביאור. בתשלומים, במפעלים אני לא אתייחס, כסף קטן. תשלומים בלתי רגילים יש לזה גם

אבל מה שמופיע בעיקר בתוך התשלומים הבלתי רגילים, וזה מכוח ההנחיות להנהלת

חשבונות של מה לרשום זה הוצאות הפנסיה של העירייה, סכום לא מבוטל, והנחות ארנונה.

אלה שני המרכיבים הגדולים.

מיליון 30-ה מבחינת הנהלה וכלליות, ללא הוצאות מימון ופירעון מלוות, אז אנחנו בסביבות

מיליון שקל, שאם אנחנו מסתכלים על זה בעיניים של נגיד עמותות מאוד 360-שקל מתוך ה

גדולות, אז אנחנו הכי יעילים שיכול להיות, לפי אפילו מה שבוחן רשם העמותות.

מיליון שקל, וללא פירעון מלוות של ביוב. פירעון מלוות ביוב מופיע בפרק 13 פירעון מלוות

ש"ח. התקן של משרד הפנים 2,931,000 שם זה לא הרבה. והוצאות מימון שלנו גם 97

להוצאות תקינות זה אחוז וחצי. אנחנו לא מתקרבים לגרוש מזה. אז זה לגבי ההוצאות

בתקציב הרגיל. לא אכפת לי שתעצרו אותי בשאלות באמצע. אם לא, אני אתקדם.

הרגיל. ואני עובר לתב"רים. כידוע לכם, , זה העמוד הבא אחרי התקצ י ב 7 אני עובר לעמוד

העירייה מנהלת שלושה סוגים של תקציבים. תקציב אחד זה תקציב רגיל, דיברנו. התקציב

השני זה התב"רים. תב"רים זה אוסף שלם של פרויקטים, שבו מרוכזות התנועות של

שנתי י ם. תב"ר התב"רים בשנת הדוח. ההבדל בין תב"רים לתקציב רגיל שתב"רים הם רב

יכול להתחיל בשנה אחת ולהיגמר בעוד שלוש שנים. בעוד שתקציב רגיל אורך חייו שנה.

לדצמבר. אז מבחינת התב"רים, הכנסות שהיו לנו בתב"רים 1-בינואר ונגמר ב1-מתחיל ב

מיליון ₪. 229 בשנת הדוח היו

היה לנו עודף מיליון ₪. זאת אומרת בשנת הדו ח 192.5 וההוצאות שהיו לנו בשנת הדוח

מיליון ₪ בתב"רים. מודגש, עודף זמני. מה הכוונה עודף זמני? תב"רים בסופו של 36 של

דבר נגמרים באיזון. זאת אומרת שאם באיזשהו שלב אני נמצא בעודף זמני, זה אומר

שהקדמתי הכנסות על הוצאות. אבל ההוצאות האלה יצאו בעתיד. עיקר ההכנסות הן

מיליון שקלים. 86 שימו לב, כסף לא קטן, מקורות עצמיים ואחרים ממשרדי ממשלה. אבל

לגבי ההו צאות, עיקר ההוצאות כמובן זה, מאחר ומדובר בפרויקטים, בעבודות קבלניות.

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.111.18

5

עיריית יבנה

ש"ח. וסך הכל 20,133,000 העודף הזה בשנה, מצטרף לעודף שהיה לנו בתחילת השנה

מיליון שקלים בתב"רים. עוד עבודות שבדרך. זאת 57 יתרות זמניות נטו לסוף השנה כמעט

אומרת שההכנסות מימשנו אותן בעיקרון. וההוצאות הם ידביקו אותם בתקופות הבאות.

לצורך העניין, גירעון זמני בתב"רים, קחו בחשבון 2019 ככה שאם תראו בשנה הבאה, שנת

שזה אוכל את העודף שהיה קודם. עוד פעם, תב"רים בסופו של דבר נגמרים באי זון. אל

תצפו שהעודף הזה יישאר לנו לעולמי עולמים.

הדבר השלישי, סוג התקציב השלישי שיש לרשות מקומית זה קרן לעבודות פיתוח, שממנה

. מטרת הקרן היא בעצם לאגור כספי פיתוח עד למועד שבו יוחלט 18 בעיקרון, עמוד

מקור כספי לפיתוח להשתמש בהם בתב"רים. במילים אחרות, הקרן לעבודות פיתוח זה

מיליון שקל בקרנות שונות. אפשר 83-שמבוצע באמצעות תב"רים. אז התחלנו את השנה ב

לראות קרן היטל השבחה, זה מיועד לעבודות פיתוח שקשורות במקרקעין. קרן של שטחים

מיליון 83. אתם מכירים. קרן מים, קרן ביוב וכדומה. עודפים בתב"רים. קרנות פיתוחC-וB

מיליון שקל 46-וסיימנו את השנה ב שקל

זאת אומרת הקרן אמנם מימנה כל מיני. בין היתר היא מימנה שנה. וזה הסכום הגדול

שקלים מהקרן מיליון 86 שראיתם, הכנסות ממקורות עצמיים בתב"רים. השנה מימנו

לעבודות פיתוח לעבודות בתב"רים וזה מה שראיתם קודם כשדיברתי על תב"רים, על

הסכו ם הגדול ממקורות עצמיים, זה המקור. מהקרן לעבודות פיתוח שלנו. בסוף השנה יש

. זה C-וBמיליון שקל בתב"רים. הכסף העיקרי הוא בקרן לפיתוח שטחים 46 לנו עדיין

עיקר הכסף של התב"רים. וצבוע להשתמש בו למטרה הזו.

8 אלה שלושת הקרנות שלנו. אני אסיים לגבי הקרנות בדבר אחד קטן. אני אפנה לעמוד

הגירעון הכללי של הרשות משלושת הקרנות, בנטרול כל , בעצם מתאר את העודף 8 עמוד

שקל. זאת אומרת אם אני 57,000 מיני העברות פנימיות. אנחנו השנה בעודף כללי של

לוקח את הקרן לעבודות פיתוח ואת התקציב הרגיל ואת התב"רים, התקציב הרגיל הוא

שקל. השינוי העיקרי בעודפים הוא השימוש שעשינו בקרן לעבודות 632,000 כלום פה. הוא

פיתוח.

מיליון. בקרן לעבודות פיתוח 40-מיליון ל 80 זאת אומרת, אם שמתם לב, ירדנו מאיזה

שקל עודף. 57,000 ועדיין מימשנו כספים שקיבלנו בעבר לטובת עבודות בתב"רים.

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.111.18

6

עיריית יבנה

העירייה עובדת באיזון. היקף התקציבים, אתם רואים אותם. אנחנו מנהלים תקציבים בשנה

מיליון ₪ בקירוב. תקציבים 553 אלף שקל אלפי ₪. אני מדבר באלש"ח. אוקיי 552 של

והשאר זה תקציב לפיתוח. 330 שמנוהלים בעיר. מתוכם התקציב הרגיל

יפה. שאלות. אלי, רועי. : ד"ר אהוד ויצ מן

מציגים עוד דברים?: רועי גב אי

לא. אנחנו לא מצביעים. אנחנו דנים על הדוח. ד"ר אהוד ויצמן:

יש לי הערות. כמו שאני אומר כל הזמן ואני אגיד את זה שוב. : רועי גב אי

בפניהם על גם לפרוטוקול וגם באופן כללי לאנשי המקצוע, שאפו גדול. להוריד את הכובע

היכולת הכלכלית משנה לשנה. והשמירה על האיזון התקציבי. אני כן רוצה לחדד שני

-. אמרתי את זה גם בדיון הקודם. אנחנו היום ב1.7.2019-דברים. אחד, הדו"ח התקבל ב

. אין סיבה להגיע למצב שדנים בדוח מבוקר של שנה קודמת לאחר שאושר דוח 18.11.19

זו נקודה ראשונה תקציבי של שנה הבאה.

-נקודה שנייה שחשוב להדגיש אותה, וכן לשים לב אליה. בשנתיים האחרונות, בניגוד ל

7%, זה שיש פער בין התקציב לביצוע. בין התקציב לביצוע, הערכת חסר של 2015-ו2016

. זה מדד שאנחנו צריכים לשים לב 2%עמדנו על 2016-. וב 2017-וגם ב 2018-פחות. גם ב

אין לזה הרבה משמעות. אבל כן 2020 שוב, להגיד אותו היום, אחרי שאושר תקציב אליו.

צריך לדעת לקחת את זה בחשבון .

אני הייתי שמח בכלל, ואני אומר את זה גם לפרוטוקול כאן, שכל נושא של הפירוט תקציבי

על דוחות התקציבים, אלה לא, כי זה ככה המדינה עובדת, אבל אם היה אפשר אז גם את

זה, להתחיל לעבור לדיגיטל, כדי לנהל את זה בתצורה לא רק של מספרים נומינאליים, אלא

גם מבחינת אחוזים. הסתכלות על סעיפים, ראייה רוחבית, הסתכלות לאורך שנים. עיריית

יבנה יש לה אתגרים מאוד גדולים לאורך הדרך. וההסתכלות שלנו על תב"רים היום,

בתצורה של מרבעון לרבעו ן, אפשר לייעל את המערכת, בעיני.

נקודה אחרונה. את זה החרגתי, זה אני יודע שהוא מגיע כך. הנקודה האחרונה שהיא

. אני 4 חשובה בעיני, זה הנושא שבשנתיים האחרונות הדוח המבוקר החליף את ספר רבעון

אחרונות מכיר את עצמי פה כל השנים, עדיין יצא דוח רבעון רביעי מלא של השנה. שנתיים

לא קיבלתי אותו. אז זו גם נקודה חשובה, כדי לראות באמת את ההתקדמות.

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.111.18

7

עיריית יבנה

אנחנו כן שמים על השולחן. 4 למה? רבעון ד"ר אהוד ויצמן:

לא קיבלתי את זה מסודר. : רועי גב אי

, עד שיסתיים. אנחנו שמים, 4 לרבעון 3 הפעם ... מרבעון ד"ר אהוד ויצמן:

ודאי. יותר מזה, אנחנו שמים את המבוקר,

שמים את הרבעון. רו"ח שמוליק גבע:

אז אנחנו נשמח לקבל אותו. : רועי גב אי

מבחינה זו, רועי, אני זוכר היטב., סיימת? ד"ר אהוד ויצמן:

כן. : רועי גב אי

3 אני רוצה לעדכן את חברי ועדת הכספים שדוח רבעון ד"ר אהוד ויצמן:

לקראת גמר. כרגע תמר עובדת עליו. ואז נוכל לראות מה מצבנו, בהתייחס לחציון שכבר

-ודאי נציג אותו. הרבעון מסתיים ב 4 קודם. כשיהיה לנו את רבעון הצגנו פה בדיון

31.12.2019

בכל הקשור לפיתוח העיר ועיגון החזון בתקציב עיריית יבנה מתמודדת בדברים לא פשוטי ם

ראש העיר מנהל משא ומתן קשה מול גורמי 2020 בתקציב גם ריאלי . ראינו את זה

הממשל השונים כדי לקבל תקציב ריאלי בכל הנוגע לבניית השכונה המזרחית, הצלחתו

תאפשר בניה באיכות גבוהה כולל מוסדות ציבור בלי שזה יפגע בתקציב הרגיל ,יותר מכך

. מהלך זה יסייע לתקציב יציב לאורך שנים, נאחל לו הצלחה

לא קשור לתקציב השוטף. : רועי גב אי

כדי לייצב את התקציב הרגיל ראש . לא קשור לתקציב הרגיל ד"ר אהוד ויצמן:

שטחי מסחר ,שירותים ותעשיה לעיר. השאיפה לייצר פעילות להוספת העיר מוביל בנמרצות

יהיו מארנונה למגורים 40%-מהכנסות יהיו ממסחר, שירותים ותעשיה ורק כ60% -מצב ש

כדי לאפשר המשך השקעות בחינוך וברווחה תוך שמירה שעלות הארנונה לתושב זאת

. תישאר סבירה.

, מסתיימת 2019, ואני מקווה שגם 2018 אני שמח לומר שבסך הכל שנה בשנה, כולל

מאוזנת ושזה לא יהיה קל בעיניכם. יש עבודה מאוד מורכבת שראש העיר, הגזברות, רואי

החשבון, כל מי שצריך ל עשות עושה. כולל ישיבות שבועיות שראש העיר עושה כדי לוודא

זה אומר הרבה עבודה שההכנסות וההוצאות מתנהלות על פי המתוכנן על פי יעדי התקציב.

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.111.18

8

עיריית יבנה

שאנחנו משלמים את המשכורות ותשלום לספקים בזמן. היא ה עובדה. לעשות בתחום זה

והעיר, ו את זה שמוליק לא אמר, העיר מוגדרת כעיר יצי בה.

הוגדרו ערים. מאז לא שונה כלום במדינת 2014 חבר'ה: רועי גב אי

ישראל. אני שמח שאנחנו עיר יציבה, אבל החוק נעצר בנושא הזה. אז בוא נהיה מדויקים.

רועי, אני מתייחס לעובדות. זה מה שרשום פה. ד"ר אהוד ויצמן:

זו העובדה. : רועי גב אי

העיר היא יציבה. ואנחנו כחברי מועצה צריכים לבר וכעובדה ד"ר אהוד ויצמן:

על זה.

מברכים לחלוטין . : רועי גב אי

דרך אגב, יש רשויות שמוגדרות יציבות. מחר בבוקר אם הן רו"ח שמוליק גבע:

לא בסדר, לוקחים להן את זה. אז יכול להיות שלא הגדירו חדשות. אבל אם לא לקחו לך,

רועי , כשאפשר לפרגן, תפרגן. : ד"ר אהוד ויצ מן

אני הראשון שמפרגן. : רועי גב אי

אני רוצה לסיים ולסכם כך.. באמת. ד"ר אהוד ויצמן:

שנייה, עוד מילה ברשותך. נגעת בנקודה מאוד חשובה. אני : רועי גב אי

ממליץ לוועדת כספים. אם אנחנו מדברים באמת על האתגרים בנושא של תעשייה ומסחר,

הי יתי מצי ע שנקיים דיון שיוקדש לנושא תעשייה ומסחר בראייה כלכלית, בוועדת כספים.

להביא את זה לדיון, באמת בחשיבה אסטרטגית, של חמש שנים קדימה, עשר שנים

קדימה. עם הסתכלות באמת על המקורות התקציביים של העיר. מה נדרש, מה עשוי לייצר

קשיים ואתגרים לעיר. מה עשוי לסייע לעיר.

אחוז האם תעשייה בכל מחיר? האם המדד היחידי הוא באמת מדד של אחוז מסחר אל מול

ארנונה, מגורים? או יש מדדים נוספים, כמו לדוגמה תעסוקה לנפש. אם באמת זרקת פה,

הטלת פה אמירה מאוד נכונה ומאוד חשובה, בוא נביא את זה לדיון בוועדת כספים. זה

המקום לדבר על זה. כי באמת, להסתכל ולחשוב מבחינה כלכלית על הגישה ועל הדברים

האלה.

רועי בקשתך נרשמה. ד"ר אהוד ויצמן:

לראש העיר, למנכ"ל, לגזברית תמר, לגזברות והעובדים, אני רוצה לסכם ולהודות שוב

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.111.18

9

עיריית יבנה

מאחל לכולם הצלחה רבה. לשמוליק, ליעל. לחברי ועדת הכספים תודה רבה.

אני סוגר את הדיון.

___________________

ד"ר אהוד ויצמן

יו"ר ועדת כספים