תמליל ישיבת ועדת כספים

תמליל

ישיבת ועדת כספים

19.12.2019 חמישי, כ"א בכסלו תש"ף מיום

-הופק ע"י: בונוס פרוטוקולים בע"מ, טלפון:03 -5373237-

www.bonuspro.net

תמליל מישיבת ועדת כספים

19.12 .201 9 ,תש "ף ב כסלו כ "א , מיום חמישי

נוכחים:

ד"ר אהוד ויצמן - יו"ר הוועדה 1

מר יהודה דנינו - חבר הוועדה 2

מר אלי מזוז - חבר הוועדה 3

מר מאיר שטרית - חבר הוועדה 4

מר חיים מסינג - חבר הו ועדה 5

חסרים

מר תם ליפשיץ - חבר הוועדה 6

מר רועי גבאי - חבר הוועדה 7

עו"ד מאיר דהן - חבר הוועדה 8

משתתפים

דוד שטרית - העירייה מנכ"ל1

תמר קופר - גזברית העירייה 2

שמוליק גבע - רואה חשבון 3

יעל יצחק פור - מזכירות העירייה 4

על סדר היום

2019 לשנת 3 כספי רבעון דיון בדו"ח1

.2019 עדכון תקציב שנת 2

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.112.19

3

עיריית יבנה

2 019 לשנת 3 דיון בדו"ח כספי רבעון 1

ערב טוב. אני מתכבד לפתוח את ישיבת ועדת הכספים. היום ד"ר אהוד ויצמן:

, שמונח לדיון ועדכון. והסעיף הנוסף 2019-ל3. שני נושאים על הפרק. דוח רבעון 19.12-ה

, בהנחה שכולכם קראתם, 3 בהתייחס לדוח רבעון 2019 זה עדכון תקציב שאנחנו נדון בו

ראיתם, בסך הכל הדוח מתנהל על פי היעדים שקבענו לעצמנו והוא מראה גישה יציבה,

בהתייחס לדוח חציוני. הן ברמה של ההכנסות מארנונה, הן ברמה של הגבייה ויעדי

התקציב האחרים. אני אבקש משמוליק שייתן לנו סקירה על הדוח. אם יהיו שאלות, ברצון.

בבקשה.

, ואני 2019 לשנת 3 שלום לכולם. מונח לפניכם דוח רבעון רו"ח שמוליק גבע:

לדוח. שבו ניתן פירוט לגבי הביצוע של התקציב הרגיל, זה התקציב 4 מתחיל בעמוד

העיקרי של העירייה לפעילותה השוטפת. ונתחיל מיד בשורה תחתונה. אנחנו סיימנו את

שקלים, שזה בעצם אפשר להגיד איזון, בסכומים שאנחנ ו 863,000 הרבעון בעודף של

בערך מיליון 276.5 מיליון שקלים והיקף ההוצאות 277.5 מדברים. כשהיקף ההכנסות הוא

שקלים, כשהסטייה בצד ההכנסות מהתקציב, הן בצד ההכנסות והן בצד ההוצאות היא

בסך הכל סטייה מהתקציב. אחוז 3 ,2 למעשה די קטנה

הסטיות העיקריות, וזה אתם גם תראו עוד מעט בנושא של עדכון תקציב, זה בעיקר משרד

החינוך, תגמולים שהתקבלו במהלך השנה.

במים? 63%מה ההסבר למים? למה יש מאיר שיטרית:

זה לא משמעותי, זו גבייה של חובות. תמר קופר:

?63 %מאיר שיטרית

שקל, 2 לא, לא, אבל תסתכל על הסכום. אם אני אומר לך רו"ח שמוליק גבע:

. הסכום האבסולוטי במים הוא מאוד נמוך. ולכן כל סטייה, 50%-שקלים, זה ב 3 הגיעו

- אפילו הכי קטנה בכסף היא כבר באחוזים

למה זה מופיע פה? הרי זה תאגיד המים, מאיר שיטרית:

זה החו בו ת. תמר קופר:

אני אסביר. בדיוק. עיריית יבנה, לפני שהיה לה תאגיד מים, רו"ח שמוליק גבע:

גבתה את המים בעצמה. יתרת חובות לקוחות, ביום שבו התפעול של משק המים עבר

לתאגיד, עדיין העירייה צריכה לגבות אותם. מה שאתם רואים זה מה שנשאר, זנבות, מעוד

העירי יה גובה, זה ממש זנבות אחרונים. התאגיד הוקם, אתה חובות עבר שעדיין עד היום

2009-זוכר יותר טוב ממני, ב

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.112.19

4

עיריית יבנה

2009 דוד שטרית

. חובות, אם תשים לב, אנחנו מדברים על סכומים של 2009 רו"ח שמוליק גבע

שקל בשנה. זאת אומרת באמת זנבות של זנבות. אין פה איזשהו משהו מהותי. 98,000

10,000 ומכיוון שכך, כל סכום קטן שהוא לא בדיוק בהתאם, או מספיק שהתקציב היה

. אז לאחוזים פה באמת שאין 100%שקל, זו סטייה של 10,000, מסך הכל 20 שקל, גביתי

איזו שהי משמעות. פה במקרה הזה לסכומים צריך לתת את, אבל בכל זאת, אני אחזור

בתקציב. אז זה בעיקר בנו שא החינוך. ושם אתם לנושא של באמת איפה הסטיות הגדולות

תראו גם בתקציב, כשיהיה עדכון תקציב, גם בצד ההוצאות, גם בצד ההכנסות, פירוט של

מה קרה בעיקר בחינוך. זה גם מהווה את מרכיב השינוי בתקציב.

מה קרה בחינוך? מאיר שיטרית:

יש פעולות של בתי ספר חדשים ש תוקצבו במהלך ה שנה. רו"ח שמוליק גבע:

גם שנייה וכדומה. אנחנו נותנים על זה פירוט מלא במסגרת עדכון התקציב. אבל אלו , סייעת

מיליון שקל יותר 4.5 פעולות שאם תשים לב, תראה שגם תקבולים ממשרד החינוך קיבלנו

מאשר התקציב. כמובן כשאנחנו מקבלים כסף ממשרד החינוך, הכסף צבוע לחינוך. אנחנו

מיליון. 4.99 גם הוצאנו אותו, אתה תראה שפעולו ת חינוך סך הכל הוצאנו יותר מהתקציב

זאת אומרת אחד מכסה את השני. וזה כסף צבוע, וכך צריך להיות.

, סך הכל התקבולים במהלך השנה מתב"רים היו 5 בנושא של התב"רים, שזה נמצא בעמוד

מיליון שקל, כאשר ההוצאות הי ו 80.5 מיליון שקל. מתוכם, ממשרדי ממשלה שונים 112

מיליון 31 מיליון שקלים. זה אומר שהשנה, עם גירעון זמני מפעילות מתב"רים של 143

-שקל. פה חייבים להגיד גם

מאיפה? מאיר שיטרית:

בדיוק, מאיפה מממנים את הגירעון הזה? רו"ח שמוליק גבע:

לא, איפה הגירעונות? מאיר שיטרית:

זה לא גירעון, זה גירעון זמני. בסך הכל אנחנו בעודף. איך זה רו"ח שמוליק גבע:

עובד בתב"רים. תב"רים הם רב שנתיים.

מאיר מכיר את זה. בסוף שנה מתחילים ליישר, ד"ר אהוד ויצמן:

זאת אומרת כספים שהיו לנו בעודף בשנה קודמת, השנה רו"ח שמוליק גבע:

כאילו בגירעון. אבל בסך הכל אנחנו במצטבר בתב"רים אנחנו ניצלנו. לכן השנה אנחנו

מיליון שקל. זאת אומרת אנחנו לא נמצאים בחריגה בתב"רים בכלל. 25.5 בעודף של

- המשמעות של הגירעון הזמני השנה

כל מה שחסר לוקחים מהקרן וזה נגמר. מאיר שיטרית:

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.112.19

5

המשמעות של גירעון זמני השנה הוא ניצול של העודפים רו"ח שמוליק גבע:

משנים קודמות. אנחנו אמורים לנצל את העודפים האלה. לא אמורים להשאיר את העודפים.

עיריית יבנה

שנייה, רק להערה של מאיר. אנחנו לא אחת, גם בישיבת ד"ר אהוד ויצמן:

מועצת העיר, דנים בסגירה של תב"רים. ברגע שהתב"ר נסגר, בדרך כלל הוא נסגר מאוזן.

לעתים נדירות יש פלוס או מינוס. אבל יש להם חיים משלהם והם לא קשורים לתקציב

השוטף.

כן, אנחנו משנים את התב"רים. מגדילים את הקרן תמיד. מה מאיר שיטרית:

שחסר, מגדילים מהקרן כל הזמן.

הקרן לעבודות פיתוח היא מקור תקציבי למימון, המצ'ינג של רו"ח שמוליק גבע:

. ואנחנו צריכי ם 100%העירייה. ותב"רים, המימון של משרדי הממשלה לתב"רים הוא לא

להביא את המצ'ינג מאיפה שהו א, והמקור הטבעי להביא את המצ'ינג שלנו הוא מהקרן

לעבודות פיתוח.

ברור. ד"ר אהוד ויצמן:

13.5 השנה העברנו מהקרן לעבודות פיתוח לתב"רים כמעט רו"ח שמוליק גבע:

מיליון שקל, מצ'ינג של העירייה, לביצו ע עבודות פיתוח. אז זה בנושא התב"רים. א בל

מיליון שקלים. סך הכל 443 שתדעו, שלסוף התקופה אנחנו מנהלים תב"רים במחזור של

מיליון שקלים, תב"רים 400 ההוצאות וסך הכל ההוצאות המצטברות בהיקף של מעל

מיליון שקל. 35.5 פעילים. נסגרו בשנת הדוח תב"רי ם בהיקף של

יש פה פירוט של העבודות? : מאיר שיטרית

יש לך ממש, אתה בדיוק נמצא שם. אתה רואה שם? כל רו"ח שמוליק גבע:

תב"ר, תב"ר תב"ר. כל התב"רים הפעילים, שמותיהם, מה יתרת הפתיחה בהם, מה היתה

התנועה השנה. ממש פירוט שלם. דרך אגב, הפירוט הזה הוא פירוט שניתן מעבר,

לא כולל את שהעירייה עושה, מעבר למה שהיא אמורה לעשות בדוח רבעון. דוח רבעון

המספרים האלה.

בסדר, חברי מועצה צריכים לדעת. בסדר גמור. מאיר שיטרית:

לא, אני משבח. כל הכבוד. ניתן דוח, אני מכיר את זה רו"ח שמוליק גבע:

ממקומות אחרים, אין את זה. זה יפה שפה זה ככה. באמת נותן פירוט יפה. הדבר האחרון

שאני אתייחס אליו, לבד מעצמי, אולי לא אחרון, לפני אחרון, זה נושא כמובן הארנונה. גביית

חייבים ארנונה. אז קודם כל, אחוזי הגבייה שלנו, מהגבייה השוטפת, זה אחוז הגבייה שהוא

. זה ברבעון השלי שי. לקראת סוף השנה, כמובן שהאחוזים יהיו יו תר 88%הכי מעניין

אחוז גבייה מהשוטף. שאין דבר כזה 97 ,95 ,96-טובים. כל שנה אנחנו מגיעים לאזור ה

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.112.19

6

עיריית יבנה

גבייה. ואחוז גבייה כזה הוא אחוז גבייה יפה. זה 100%-גבייה. אי אפשר להגיע ל100%

131-אומר שהעירייה מממשת בעיקרון את הפוטנציאל. סך הכל גבינו מארנונה בגין שוטף כ

מיליון שקל גבייה מראש, אנשים ששילמו עד סו ף השנה. אנחנו לא 2.5 מיליון שקל. עוד

-מכירים בהכנסה הזאת ברבעון הזה. אלא היא תוכר רק בסוף השנה. ובגין פיגורים גבינו כ

בקירוב. ואם תסתכלו על הגבייה של המי ם, תשימו לב, 5.400 מיליון שקל, קצת פחות 5.5

שקל שגבינו. שימו לב, רק פיגורים. אין פעילות שוטפת במים. בשלושת 98,000-הנה ה

העמודות השמאליות אין פעילות שוטפת שלנו. אנחנו לא מוכרים מים בשוטף. אלא רק

יתרות פיגורים.

עכשיו הדבר האחרון שאעבור עליו, המאזן. אפשר לראות שסך הכל הרכוש השוטף שלנו,

שנובע מנכסים נזילים, קופה, בנקים בעיקר, הכנסות מתוקצבות שטרם נתקבלו זה בעיקר

הכנסות ממשרדי ממשלה. למשל דוח משרד החינוך, מה שמשרד החינוך מעביר לנו

כהשתתפותו בחודש ספטמבר, אנחנו מקבלים אותו באוקטובר, דברים מהסוג הזה. משרד

מיליון שקל בערך. כאשר ההתחייבויות 69 מיליון שקל. סך הכל 6-החינוך, משרד הרווחה, כ

מיליון שקלים. זאת אומרת שהעירייה היא עירייה איתנה 66 השוטפות שלנו מנגד הם בערך

בהיבט הזה שהיא מסוגלת לפרוע מתוך הרכוש השוטף שלה את כל ההתחייבויות

השוטפות שלה והיא לא נזקקת להשתמש באמצעים לזמן ארוך. לפתיחת הלוואות או לא

יודע מה, כדי לפרוע את ההתחייבות השוטפות. יש לנו מקורות שוטפים. זה המצב הכי בריא

והכי נכון שכל גוף צריך להיות בו. לא רק עירייה, דרך אגב. עמותות, חברות, כל גוף. זה

נקרא יחס מהיר או יחס שוטף.

והדבר האחרון זה נושא הגירעון המצטבר בתקציב הרגיל. אז היה לנו גירעון מתחילת שנה

. זה גירעון היסטורי. אין 18,831-שקל והוא קטן ל900,000-. הקטנו אותו בכ 19,694 של

שום סיבה לכסות אותו. נהוג לומר שגירעון בהיקף של שלושה חודשי פעילות לפחות מהווה

גירעון מתגלגל, מה שנקרא גלגול ספקים. שהוא לא מעיק על הפעילות השוטפת וחיים איתו

לאורך זמן והכל בסדר. זהו, בגדול. שאלות, אם יש, נשמח לענות.

. יש פה תב"ר שמדבר על שיפוץ אצטדיון כדורגל. 31 כן. עמוד מאיר שיטרית:

מיליון. דוגמה קלאסית, שבעצם שיפוץ על 11.5. מקרן רשות 1,740,000 מפעל הפיס נתן

הזה ...

. אצטדיון מכבי, האצטדיון ברחוב ז'בוטינסקי פינת דואני דוד שטרית:

האצטדיון הוא האצטדיון. מאיר שיטרית:

האצטדיון, כן. דוד שטרית:

מיליון 13 מיליון שקל? יותר, עלה 11 אז השיפוץ שעשו עלה מאיר שיטרית:

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.112.19

7

עיריית יבנה

שקל?

והתב"ר הזה נסגר.13,330,000 לא. עלה רו"ח שמוליק גבע:

מילי ון שקל? 13 עלה מאיר שיטרית:

כן, כן. דוד שטרית:

13,330,000 רו"ח שמוליק גבע

כבר לפני מספר שנים נסגר. תמר קופר:

7,000 דרך אגב, התב"ר הזה, הפעילות שלו היא סך הכל רו"ח שמוליק גבע:

שקל, שזו סגירה )מדברים ביח ד(

מאיר, זה אצטדיון עירוני, שהיה במצב ... לא, לא, רגע. שנייה. ד"ר אהוד ויצמן:

זה גם תב"ר שהוא השנה נסגר. כל הפעילות שלו, רו"ח שמוליק גבע:

כן, כן. בסדר. אני ראיתי. מאיר שיטרית:

לא, הוא מדבר על העניין. אבל דוד, אתה צריך להבין, מאיר, ד"ר אהוד ויצמן:

- שהגענו למצב

שלא אישרו את המשחקים פה. מאיר שיטרית:

יפה. לא אישרו את המשחקים. ד"ר אהוד ויצמן:

נהדר. ... מאיר שיטרית:

האצטדיון הוא אצטדיון עירוני. ד"ר אהוד ויצמן:

אז שילמדו לשחק. נהדר. אני לא הייתי נותן להם לשחק. מאיר שיטרית:

שיסעו לנס ציונה לשחק. עד שילמדו לשחק.

הרבה כסף. זה היה, והפסדנו ד"ר אהוד ויצמן:

עד שהם ילמדו לשחק. מאיר שיט רית:

התחלנו לשפץ, הם היו בליגה לאומית. הם ירדו אחר כך. דוד שטרית:

לא, עכשיו. הם יורדים, לא? מאיר שיטרית:

הליגה הסתיימה? ד"ר אהוד ויצמן:

יש איזו שהי מסורת. כל עיר שמשפצת אצטדיון, הקבוצה שלה דוד שטרית:

יורדת. קרה בנתניה, קרה ... וקרה גם ביבנה.

לא נכון. מאיר שיטרית:

כן, ודאי. דוד שטרית:

יש עוד שאלות? ד"ר אהוד ויצמן:

בנתניה. אצטדיון עופר בחיפה. דוד שטרית:

כשמכבי יבנה עלתה לליגה א' בזמני, ... את האצטדיון. מאיר שיטרית:

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.112.19

8

עיריית יבנה

- לא, אני מדבר עכשיו. כל השיפוצים של האצטדיו נים דוד שטרית:

לליגה הארצית ואחר כך עלו לליגה לאומית. אף פעם לא הלכו מאיר שיטרית:

אחורה.

עזוב, בסדר. אגב, נדמה לי שבנינו את זה, ושדרגנו את ד"ר אהוד ויצמן:

המקום, בכלל היינו בלאומית, נכון?

כן, לאומית. דוד שטרית:

2019 עדכון תקציב שנת 1

אחרי זה ירדו, כי ידעו שמאיר ישאל שאלות, אז ירדו רק ד"ר אהוד ויצמן:

אוקיי, אם אין שאלות, נפנה לדבר הבא. תודה רבה. לגבי עדכון התקציב. לראשונה מזה

הרבה מאוד שנים, אנחנו עושים עדכון תקציב. בדרך כלל לא עשינו עדכוני תקציב לקראת

סוף השנה. והחלטנו להתחיל את הנוהל הזה, כדי לעשות התאמה ככל שניתן להערכה

. אנחנו מגישים פה, 2019. במציאות המתהווה של סוף 2019 שעשינו בזמנו, באוקטובר

- יש פה, שינו המון דברים. בעיקר מאיר שיטרית:

כן, יש פה שינויים מינוריים. אבל צריך להציג אותם. בשביל זה ד"ר אהוד ויצמן:

אנחנו מציגים את זה פה, תמר, בבקשה.

. הסעיף העיקרי 5,700,000-אז באמת השינוי מסתכם ב תמר קופר:

שגורם לתוספת הזאת זה חינוך. גם בהכנסות וגם בהוצאות. בהוצאות זה המצ'ינג שלנו

25%או 30%בעצם, שאנחנו, אם אנחנו מוסיפים סייעות למיניהן, תמיד המצ'ינג הוא

שקל. סך הכל עצמיות. תקבולים ממשרד החינוך. 1,042,000 סעיפים נוספים, עצמיות אחר

משרד הרווחה, יש פה הפחתה. תקבולים ממשלתיים אחרים, יש פה מינוס. אנחנו קיבלנו

פחות כסף מרמ"י ממה שתכננו. הם רוצים לפרוס את זה לאורך יותר שנים, לשנות את

חלוקת הסכום שמגיע לנו. אז זה בעיקר זה. תקבולים אחרים, אנחנו סגרנו תב"ר שמקור

המימון שלו היה הלוואה, וההלוואה מונה מתקציב רגיל. אז העודף עבר לתקציב הרגיל, זה

. יש פה השתתפות של מעסיקים בפנסיות שלנו. ההשתתפות היתה גדולה 2,900,000 היה

. שכר כללי, יש פה ... 5,700,000 יותר מהמתוקצב. נרשמה כאן. סך הכל הכנסות

לא, נראה בסדר. אין ... מאיר שיטרית:

כן, זהו. אין פה, תמר קופר:

בסדר. מה אתם דואגים. מאיר שיטרית:

- אני רוצה עוד לציין שיש הרבה, שאנחנו עושים תמר קופר:

אנחנו מציגים את הנושא, שהדברים יהיו ברורי ם. ד"ר אהוד ויצמן:

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.112.19

9

עיריית יבנה

יש הרבה חוסר וודאות מצד משרדי הממשלה. הכנסות. י ש כל תמר קופר:

- מיני כספים שהם כנראה לא בסעיף של התקציב, אלא

זאת אומרת הממשלה לא מעבירה את הכספים שמגיעים מאיר שיטרית:

לעירייה?

הממשלה לא מעבירה, לא מקבלת כספים ממשרד האוצר. תמר קופר:

- כנראה משהו שקשור

פרט לחינוך, שלא נראה ככה. מאיר שיטרית:

גם בחינוך, לדוגמה הנושא של ליווי והסעות לא קיבלנו את תמר קופר:

הכספים שמגיעים לנו.

למה? מאיר שיטרית:

נגמר להם הכסף. זאת התשובה. נגמר הכסף. תמר קופר:

דווקא ממשרד החינוך אני לא מודאג. הם תמיד יודעים לשלם רו"ח שמוליק גבע:

, את זה גם אחר כך. וכל מה שייכנס עד דוח מרץ

ייכנס לכאן. וזה חשוב להגיד. ד"ר אהוד ויצמן:

בינתיים לא העבירו. לא בנובמבר ולא בדצמבר. תמר קופר:

. חברים, 2019 זאת אומרת זה לא אמור לפגוע לנו במאזן של ד"ר אהוד ויצמן:

יש שאלות? אם אין שאלות,

הדוח נראה בסדר. אני רוצה להגיד שבסך הכל המצב שיטרית: מאיר

התקציבי של העירייה נראה טוב. זה פחות או יותר מאוזן. נראה בסדר גמור.

להצבעה. מי 2019-יופי. אני מעלה את עדכון התקציב ל ד"ר אהוד ויצמן:

בעד? אוקיי.

החלטה מס' 1 :

פה אחד לאשר את עדכון התקציב לשנת הוחלט 2019.

זו ההזדמנות להודות קודם כל לחברי ועדת הכספים, תודה ד"ר אהוד ויצמן:

רבה על ההשקעה ועל ההגעה.

תודה לך. : חיים מסינג

עיריית יבנה

מתאריך ועדת כספים תמליל 9.112.19

10

עיריית יבנה

ליעל, לגזברית, לשמוליק, ראש העיר, מנהלי האגפים, תודה ד"ר אהוד ויצמן:

עובדים קשה כדי שהתקציב הזה יהיה מאוזן. שניפגש בשמחות ושהתק ציב בפעם הבאה

וחג שמח. נראה אותו עם עודף קל לפחות. תודה רבה

___________________

ד"ר אהוד ויצמן

יו"ר ועדת כספים

___________________

דוד שטרית

מנכ"ל העירייה