פרוטוקול ועדת ביקורת מס' 2018

א !שה משפ!כים. :26

אפקכת מאוצצת

[אאונם פציות 3/פ1כ

1.8

פרוטוקול ועדת ביקורת בנושא:

דוח כספי ודו''ח ביקורת מפורט מטעם משרד הפנים לשנת 2017

נוכחים- חברי ועדת הביקורת :

משה לב רן- יר

שני עזריה

עורא נחמיה

יעקב בן סימון (משקיף עד לאישור משרד הפנים)

בעלי תפקידים :

אורי תמיר- גוּבר

אחוד אברהמי- רוייח בר נלר

ליאת רותס- מבקרת פנים

הכרות ראשונית בין הועדה למבקרת

לחברי הועדה הוסבר כי בכל סוגי הרשויות יש חובה להקים ועדה מיוחדת לענייני ביקורת,

בעקבות התיקון לפקודת המועצות המקומיות, החל גם על המועצות האצוריות ועדה נקראת

הוועדה לענייני ביקורת, שכן מבקר העירייה הוא המבצע הלכה למעשה את הביקורת.

הוועדה דנה בדוחות הביקורת שלו וכן בדוחות אחרים.

מסגרות הפעולה של הוועדה

א. הוועדה לענייני ביקורת תדון ותטפל בדו''חות הבאים ובמשתמע מהם:

1. כל דוח של מבקר חרשות המקומית.

. כל דוח של מבקר המדינה ושל נציב תלונות הציבור על פעילות חרשות המקומית.

. כל דוח ביקורת של משרד הפנים על הרשות המקומית.

. כל דוח ביקורת אתר על הרשות, שהוגש לפי כל דין.

. מעקב אחר תיקון הליקויים שהעלתה הביקורת.

. הגשת טיכומים והצעות למועצה, כמפורט להלן.

. חמלצה לבקר נושאים שונים, כחלק מתוכנית עבודה שנתית או לרגל אירועים שונים.

4 8% 0

חשוב לחדגיש כי אין לוועדה לענינר ביקורת טמכות לעשיית פעולות ביקורת בעצמה,

כשם שהמועצה עצמה אינה מבצעת פעולות ביקורת . מאידך הוועדה לענייני ביקורת

חושפת את ממצאי דוחות הביקורת בפני המועצה והיא ממליצה על הפעולות המתבקשות

בעקבות הביקורת. בהמשך כאמור, יש לח תפקיד חשוב במעקב אחר תיקון הליקויים.

הוועדה רשאית לכלול עד שני נושאייס לבדיקה במסגרת תוכנית העבודה של מבקר הרשו

הדוייח הכטפי המבוקר והמאזן ודוייח הביקורת המפורט הוצגו למשתתפים.

אחוד- ישנם שנל סוגי דוחות -- דו'יח כטפי המתאר את מצבה הכספי של הרשות.

ודרייח ביקורת- הבוחן התנחלות תקינה של חרשות.

דויית כספי-

אושנ או 061 19. 6 קאיס 7984603

6 08-8500774

.600.0

כ=א!שבת 0א5!כימ. :ן2

אפננכת פא!עצת

!אאוןה פןיומ. 3/פוכ

חוות דעת הרוח היא ייחלקה'' כלומר, ללא הערות רוייח.

שנת 2017 הסתיימה בעודף תקציבי של 1588 אש'יח. שנה קודמת הסתיימה בעודף של 535

אשייח . העודף מועבר למימון שנה עוקבת.

מלבד המאזן, מומלף לתסתכל בדוחות הרוות וההפסד . דו'/ח אחד של התקציב השוטף

(תקציב לשנה אחת בלבד) ודוייח שני של התקציב הבלתי רגיל (לצורך פרויקטים בזמנים

משתניס אשר יכול להיות מעבר לשנת),

ניתן לראות את ההכנסות וההוצאות בצורה אקוויוולנטית. המספור הוא אחיך לכלל

הרשויות והוא מהווה נתון השוואתי.

דוייח ביקורת מפורט-

הדוייח סוקר נתוניס טכניים של המועצה. ובוחן מדי את ועדות המועצה, שכר, נבחרים

והיבטי ארגונה.

פרק בי הוא פרק הליקויים- השנה לא נמצאו ליקוייס במועצה. אוהי השנה הראשונה והדבר

בהחלט מעיד אל תקינות המנהלית במועצה האזורית יואב.

פרק גי - מעקב אחר תיקון ליקוייס משנה קודמת.

חלק מהליקויים תוקנו.

ליקויים של תביירים בנושא תקצי גירעון אמני- הקציב התבייר הוא דינמי ומשתנה ולכן

בנקודת האמן שנבדק, היה גירעון.

ליקויים בנושא הוועדים המקומיים-

משה לב רן- " יש בעיח של הגשת דוייחות של הוועדים, למרות מאמציה של המועצת. אנכ

מציע שכנציגי חיישובים אנו נפעל מול הוועדים בנושא.

נושא נוסף, תקציב תגייא- מתוקצב על ידי חיישובים והכספים מושקעיט ביישובים. המועצה

אינה מתקצבת את הנושא.

ועדת הביקורת מברכת את המועצה על העדר ליקויים בדוייח הביקורת וכפועל יוצא מכך, על

הנלהול התקין של המועצה,

הועדה מודה לבעלי התפקידים אשר נתנו הטברים תוך שקיפות מלאה על מנת לסייע להבנת

הנושא.

רשמה- ליאת רותם

יוייר הוע

משח לב רן 7/

א!לכה 56 וכימ '06, /1:9. 6 קא/ס 7981601

6: 08-8500771

סה